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Tipos Despesas - CAP0070

Criado por Anderson Brunner, última alteração por Eliz Regina Pedrini do Nascimento em 07 jul, 2017

Tipos Despesas - CAP0070

Visão Geral do Programa

As funções padrão do menu (Incluir, Modificar, Excluir, Consultar, Listar, Informar, Processar,Seguinte, Anterior, Cancelar, Help, Zoom, Sobre e Fim) estão detalhadas no capítulo Ambientação Logix.

O CAP0060 (Grupo de Despesas) é pré-requisito para o cadastramento dos tipos de despesas.

Não havendo conta contábil no CAP0060, as informações contábeis no tipo de despesas tornam-se obrigatórias, exceto para despesas de previsão.

Para que haja retenção dos impostos PIS/COFINS/CSL será verificado o campo “Retenção PIS/COFINS/CSL” além de outros cadastros nos programas SUP0110 (Cadastro Fornecedores) e CAP2360 (Parâmetros Padrão Cap). Quando o tipo de despesa estiver relacionado a um Fornecedor autônomo será verificado o campo “Código Categoria” além de outros cadastros no SUP0110 (Cadastro Fornecedores). Para que haja a retenção do IRRF sobre as comissões a representantes, AD/APs geradas a partir do contas a receber CRE01880 (Atualiza Data de Processamento), o campo Controle trava IRRF deverá ser igual a “1” obrigatório.

Todos os compromissos incluídos e/ou pagos pelo módulo de Contas a Pagar terão que estar relacionados a um determinado código de tipo de despesa, mesmo que não identifique uma despesa propriamente dita (previstas nas contas de despesas/centros de custo), como por exemplo: transferências bancárias, pagamento de impostos retidos de fornecedores (IRRF, INSS e ISS), etc.

Os tipos de despesas possuem duas funções principais:

Servir como base para relatórios financeiros e de fluxo de caixa;

Possibilitar a contabilização (automática ou manual) dos compromissos.

A partir dos tipos de despesa também é possível estabelecer travas para o controle de exigência de alguns impostos que deverão estar ou não sendo informados nas ADs. Estas travas referem-se a IRRF e INSS (autônomos). Os tipos de despesa também podem ser desabilitados no caso de desuso.

Existem algumas situações que exigem um determinado tipo de despesa, sendo necessária a definição de alguns indicadores em cada um deles, como por exemplo: tipos de despesa para compromissos em outra moeda, tipo de despesa de previsão, tipo de despesa de transferência de numerário para banco ou caixa, tipo de despesa de adiantamento a fornecedores ou diversos, etc.

Quanto mais analítica for a definição dos códigos de tipo de despesa melhor, pois dessa forma será possível efetuar análises (analíticas ou sintéticas através da abertura ou fechamento dos códigos de tipos de despesas a partir dos relatórios).

Além do módulo de Contas a Pagar, este cadastro também é bastante utilizado por outros módulos do Logix, como por exemplo os módulos de suprimentos e Fluxo de Caixa.

Tipos Despesas - CAP0070

Objetivo da tela:

Identificar/contabilizar uma determinada despesa a partir de uma AD/AP lançada no Contas a Pagar.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição
Tipo despesa	Código do tipo de despesa como forma de referenciar suas informações.
Grupo despesa	Código do grupo de despesa ao qual o tipo de despesa pertence.
Outra moeda	Indica se o tipo de despesa é empregado em despesas geradas em moeda estrangeira.
Emite recibo	Indica se a despesa emite recibo. Nota: Conforme cadastros em CAP0850 (Solicitação de Recibos) /CAP3190 (Solicitação de Recibos II).
Tipo adiantamento	Indica o tipo de adiantamento que a despesa se refere. F - Adiantamento a fornecedor; D - Adiantamento diverso; N - Despesa não se refere a adiantamento.
Transferência numerário	Indica o destino do valor (despesa) que está sendo transferido. C - Caixa; B - Banco; M - Mútuo; N - Despesa não se refere a transferência de numerário.
Tipo valor adiantamento	Código do tipo de valor relacionado ao tipo de despesa, utilizado para baixar valor referente ao adiantamento gerado a partir deste tipo de despesa.
Caixa	Código do caixa recebedor de valores provenientes de transferência de numerário para caixa.
Previsão	Indica se o tipo de despesa é empregado em ADs de previsão. Nota: Estas ADs possuem valor previsto a ser realizado futuramente para servir como parâmetro para análises financeiras. No momento da efetivação do compromisso, o tipo de despesa é alterado para que a AD possa se tornar um compromisso efetivo, ficando disponível para pagamento e contabilização.
Tipo AD	Código do tipo de AD utilizado para identificar as ADs que utilizam o tipo de despesa.
Tipo despesa desta previsão	Código do tipo de despesa assumido pela AD assim que a mesma deixa de ser previsão e torna-se compromisso efetivo.
Setor aplicação	Indica se deverá ser informado o código do setor de aplicação da despesa nas apropriações de despesa.
Permuta	Indica se existe permuta na despesa.
Estabelecimento/mês competência	Indica se deverá ser informado o código do estabelecimento e o mês de competência nas apropriações de despesa.
Exceção GAO	Indica se existe exceção GAO na despesa.
Ativo	Indica se o tipo de despesa está ativo.
Exclusivo SUP?	Indica se o tipo de despesa é usado com exclusividade pelo módulo de Suprimentos (SUP). S - Exclusivo Suprimentos; N - Não exclusivo Suprimentos.
Tipo fornecedor	Código do tipo de fornecedor relacionado ao tipo de despesa.

Informações Tributárias

Objetivo da tela:

Registrar as informações tributárias

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição:
Categoria	Indica a categoria de retenção de INSS do tipo de despesa. 0 - Sem Categoria; 1 - Exige recolhimento de INSS; 2 - Exige recolhimento de INSS fretes.
Retenção PIS/COFINS produto	Indica se há incidência de retenção de PIS e/ou COFINS sob produtos.
Controle retenção ISS	Indica se o tipo de despesa reterá ou não ISS, conforme CAP5440 (Impostos (IRRF/INSS/ISS)). 0 - Caso o indicador esteja preenchido com "0", a tela de entrada dos impostos não permitirá que o usuário informe o imposto para o tipo de despesa informado; 1 - Caso o indicador esteja preenchido com "2", será obrigatória a retenção de ISS para o tipo de despesa informado; 2 - Caso o indicador esteja preenchido com "1", será sugerida a retenção do ISS, mas o usuário poderá optar em reter ou não este imposto para o tipo de despesa informado.
Controle de trava de IRRF	Indica o tipo de retenção de imposto de renda (IRRF). 0 - Tipo de despesa não permite a retenção de IRRF; 1 - Tipo de despesa exige a retenção de IRRF; 2 - Tipo de despesa não exige a retenção de IRRF.
Retenção PIS/COFINS/CSL	Indica se o tipo de despesa sofrerá retenção de PIS/COFINS/CSL.
IRRF relacionado	Código de retenção de IRRF, conforme CAP1790 (Tributos/Impostos - Tabelas Auxiliares - Retenção IRRF), a ser vinculado ao tipo de despesa. Nota: Apenas os códigos relacionados neste cadastro poderão ser utilizados nas apropriações de despesa que pertençam a este tipo de despesa.
Crédito PIS/COFINS?	Indica se há crédito de PIS e/ou COFINS.
Código da situação tributária referente PIS/PASEP	Código da situação tributária referente PIS/PASEP.
Código da situação tributária referente COFINS	Código da situação tributária referente COFINS.
Recolhe CIDE	Indica se o tipo de despesa poderá recolher CIDE (Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico) na AD/NF.
Retém SEST/SENAT enidade filantrópica?	Indica se o tipo de despesa poderá recolher SEST/SENAT na AD/NF, mesmo se não possuir recolhimento de INSS. Nota: Este campo deverá ser acessado somente se a categoria do tipo de despesa for “0 – não recolhe INSS”, pois se for “1 – recolhe INSS” não trata-se de frete e se for “2 – recolhe INSS frete” já subentende-se que é frete e possui recolhimento de INSS bem como SEST/SENAT e não trata-se de entidade filantrópica.

Informações Contábeis

Objetivo da tela:

Registrar as Informações Contábeis.

Principais Campos e Parâmetros:

Campo:	Descrição:
Tipo contabilização	Indica o tipo de contabilização que a despesa recebe. A - Contabilização automática: A despesa é contabilizada com as contas de débito e crédito previstas neste cadastro sem a possibilidade de alteração; M - Contabilização manual: A despesa é contabilizada com as contas de débito e crédito previstas neste cadastro, porém dando possibilidade de manutenção nestas contas. Utilizada principalmente no caso de contabilização com rateio por centro de custo.
Quando contabiliza	Indica quando a contabilização da despesa é processada. C - Contabiliza a despesa no cadastramento (a partir da data de entrada do compromisso); B - Contabiliza a despesa na baixa (a partir da data do pagamento do compromisso).
Conta débito para AD	Número da conta contábil responsável pelo lançamento a débito da AD.
Histórico débito AD	Código do histórico padrão relacionado ao lançamento a débito da AD.
Conta crédito para AD	Número da conta contábil responsável pelo lançamento a crédito da AD.
Histórico crédito AD	Código do histórico padrão relacionado ao lançamento a crédito da AD.
Conta débito para AP	Número da conta contábil responsável pelo lançamento a débito da AP. Esta conta é a mesma utilizada no lançamento a crédito da AD.
Histórico débito AP	Código do histórico padrão relacionado ao lançamento a débito da AP.
Incluído via integração com a contabilidade	Indica se a inclusão é efetuada via integração com a contabilidade.
Revisado e ativado pelo usuário	Código do usuário responsável pela revisão e ativação.
Tipo de serviço do tipo de despesa	Este tipo de serviço deve estar previamente cadastrado no VDP10280 (Cadastro de Tipos de Serviço Sujeitos ao INSS).