Histórico da Página
...
Alem disso criar novo campo na tabela de contabilista para indicar quais os representantes legais da empresa (deve existir pelo menos um)
Livro Z (Auxiliar)
Para inclusão de uma revisão da ECD para diário auxiliar (Livro Z) posicionar em ECD na arvore principal e pressionar o botão Imp.Razão localizado na barra inferior da central de escrituração e seguir os passos do assistentes:
- Selecionar Leiaute
- Selecionar Filial
- Informar Parâmetros do Assistente e pressionar Finalizar
Demonstrativos
TABELA CSE - ECD - Balanços itens
critério para definir se conta ativo / passivo / patrimônio líquido /resultado será verificar no plano de contas a conta inicial do range estabelecido na visão gerencial.
Documentação Técnica para Criação de Campos
Para maiores informações sobre criação dos campos e ajustes técnicos para adequação das rotinas da ECD para leiaute 5.0 consulte link abaixo:
Link TDN:
link do boletim tecnico quando existir
Informações Importantes
Plano de Contas Referencial
Criação do Bloco K - Conglomerados Econômicos
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K001”. | C | 4 | - | “K001” | Sim | - |
| 2 | IND_DAD | Indicador de movimento: | N | 1 | - | [0,1] | Sim | - |
| 0- Bloco com dados informados; | ||||||||
| 1- Bloco sem dados informados. |
Livro Z (Auxiliar)
Para inclusão de uma revisão da ECD para diário auxiliar (Livro Z) posicionar em ECD na arvore principal e pressionar o botão Imp.Razão localizado na barra inferior da central de escrituração e seguir os passos do assistentes:
Selecionar Leiaute
Selecionar Filial
Informar Parâmetros do Assistente e pressionar Finalizar
Demonstrativos
TABELA CSE - ECD - Balanços itens
critério para definir se conta ativo / passivo / patrimônio líquido /resultado será verificar no plano de contas a conta inicial do range estabelecido na visão gerencial.
Documentação Técnica para Criação de Campos
Para maiores informações sobre criação dos campos e ajustes técnicos para adequação das rotinas da ECD para leiaute 5.0 consulte link abaixo:
Link TDN:
link do boletim tecnico quando existir
Informações Importantes
Plano de Contas Referencial
O Plano de Contas Referencial deve ser adotado o mesmo da ECF conforme informado no Manual e Leiaute da Escrituração Contábil Digital (ECD) mantendo o mesmo procedimento de amarração ao plano de contas da empresa. Para a importação deve ser concatenado os arquivos contendo as contas patrimoniais e de resultados correspondentes a forma de tributação da empresaO Plano de Contas Referencial deve ser adotado o mesmo da ECF conforme informado no Manual e Leiaute da Escrituração Contábil Digital (ECD) mantendo o mesmo procedimento de amarração ao plano de contas da empresa. Para a importação deve ser concatenado os arquivos contendo as contas patrimoniais e de resultados correspondentes a forma de tributação da empresa, por exemplo, considerando que empresa é pessoa jurídica em Geral (Lucro Real) deverá concatenar os arquivos referente L100A + L300A.
Importação:
Para IMPORTAÇÃO do arquivo texto contendo o plano de contas referencial no módulo SIGACTB referente as alterações para leiaute 5.00 usar os arquivos que encontram-se no caminho de instalação do validador PVA :
C:\Arquivos de Programas RFB\Programas SPED\SpedContabil\recursos\tabelas
Arquivos:
SPEDCONTABIL_DINAMICO_2014$SPEDECF_DINAMICA_L100_A$5$386
SPEDCONTABIL_DINAMICO_2014$SPEDECF_DINAMICA_L300_A$4$395
Disponibilizaremos no pacote da ECD exemplos de plano de contas referenciais baseados nas tabelas de instalação do PVA 3.3.1 que podem ser importados, mas esclarecemos que se porventura a Receita alterar alguma informação do plano a atualização das tabelas no Protheus – Contabilidade Gerencial será de responsabilidade da pessoa jurídica, isto é, o arquivo texto disponibilizado serve apenas como carga inicial do cadastro.
Os arquivos textos contendo o plano referencial terão as seguinte nomenclaturas:
| Código | Grupo/Conta | Nomenclatura do Arquivo TXT |
|---|---|---|
| 1 | PJ em Geral (L100A + L300A da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_PJ_em_Geral_L100A_L300A.cve |
| 2 | PJ em Geral – Lucro Presumido (P100 + P150 da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_PJ_em_Geral_Lucro_Presumido_P100_P150.cve |
| 3 | Financeiras (L100B + L300B da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Financeiras_L100B_L300B.cve |
| 4 | Seguradoras (L100C + L300C da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Seguradoras_L100C_L300C.cve |
| 5 | Imunes e Isentas em Geral (U100A + U150A da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Imunes_Isentas_em_Geral_U100A_U150A.cve |
| 6 | Financeiras – Imunes e Isentas (U100B + U150B da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Financeiras_Imunes_Isentas_U100B_U150B.cve |
| 7 | Seguradoras – Imunes e Isentas (U100C + U150C da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Seguradoras_Imunes_Isentas_U100C_U150C.cve |
| 8 | Entidades Fechadas de Previdência Complementar (U100D + U150D da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Entidades_Fechadas_Previdencia_Complementar_U100D_U150D.cve |
| 9 | Partidos Políticos (U100E + U150E da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Partidos_Politicos_U100E_U150E.cve |
| 10 | Financeiras – Lucro Presumido (P100B + P150B da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Financeiras – Lucro Presumido (P100B + P150B da ECF) |
Arquivos XMLs para geração do arquivo texto a ser importado pelo PVA
Os arquivos disponibilizados no pacote da ECD (a exemplo de anos anteriores) com leiaute atualizado para versão 5.0 deverão ser copiados para a pasta \SYSTEM com a finalidade da geração dos arquivos a ser importado pelo PVA.
| Arquivo | Livro | Finalidade |
|---|---|---|
| ECDLIVRO_G.XML | Livro G | Diário Geral |
| ECDLIVRO_R.XML | Livro R | Diário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar) |
| ECDLIVRO_B.XML | Livro B | Livro de Balancetes Diários e Balanços |
| ECDLIVRO_A.XML | Livro A | Diário Auxiliar |
| ECDLIVRO_Z.XML | Livro Z | Razão Auxiliar |
Atualização dos Dicionários e Base de Dados
Para versão 11 do Protheus será necessário rodar compatibilizador de bases U_UPDCTB.
Para versão 12 do Protheus será necessário rodar o UPDDISTR com pacote do dicionário diferencial (arquivo sdfbra.txt) seguindo os procedimentos necessários a execução desta rotina, conforme link abaixo:
Link TDN:
Link do pacote diferencial
Fontes:
Manual de orientação Sped Contábil –
LINK: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-contabil/legislacao.htm
Parecer Consultoria Tributária Segmentos -
Publicado no LINK TDN:
Maiores informações sobre os registros e leiaute 5.00 visualize no manual_de_Orientação_ECD.pdf disponibilizado pela Receita Federal no link:
...
.
Importação:
Para IMPORTAÇÃO do arquivo texto contendo o plano de contas referencial no módulo SIGACTB referente as alterações para leiaute 5.00 usar os arquivos que encontram-se no caminho de instalação do validador PVA :
C:\Arquivos de Programas RFB\Programas SPED\SpedContabil\recursos\tabelas
Arquivos:
SPEDCONTABIL_DINAMICO_2014$SPEDECF_DINAMICA_L100_A$5$386
SPEDCONTABIL_DINAMICO_2014$SPEDECF_DINAMICA_L300_A$4$395
Disponibilizaremos no pacote da ECD exemplos de plano de contas referenciais baseados nas tabelas de instalação do PVA 3.3.1 que podem ser importados, mas esclarecemos que se porventura a Receita alterar alguma informação do plano a atualização das tabelas no Protheus – Contabilidade Gerencial será de responsabilidade da pessoa jurídica, isto é, o arquivo texto disponibilizado serve apenas como carga inicial do cadastro.
Os arquivos textos contendo o plano referencial terão as seguinte nomenclaturas:
| Código | Grupo/Conta | Nomenclatura do Arquivo TXT |
|---|---|---|
| 1 | PJ em Geral (L100A + L300A da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_PJ_em_Geral_L100A_L300A.cve |
| 2 | PJ em Geral – Lucro Presumido (P100 + P150 da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_PJ_em_Geral_Lucro_Presumido_P100_P150.cve |
| 3 | Financeiras (L100B + L300B da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Financeiras_L100B_L300B.cve |
| 4 | Seguradoras (L100C + L300C da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Seguradoras_L100C_L300C.cve |
| 5 | Imunes e Isentas em Geral (U100A + U150A da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Imunes_Isentas_em_Geral_U100A_U150A.cve |
| 6 | Financeiras – Imunes e Isentas (U100B + U150B da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Financeiras_Imunes_Isentas_U100B_U150B.cve |
| 7 | Seguradoras – Imunes e Isentas (U100C + U150C da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Seguradoras_Imunes_Isentas_U100C_U150C.cve |
| 8 | Entidades Fechadas de Previdência Complementar (U100D + U150D da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Entidades_Fechadas_Previdencia_Complementar_U100D_U150D.cve |
| 9 | Partidos Políticos (U100E + U150E da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Partidos_Politicos_U100E_U150E.cve |
| 10 | Financeiras – Lucro Presumido (P100B + P150B da ECF) | Exe_Plan_Ref_2016_Financeiras – Lucro Presumido (P100B + P150B da ECF) |
Arquivos XMLs para geração do arquivo texto a ser importado pelo PVA
Os arquivos disponibilizados no pacote da ECD (a exemplo de anos anteriores) com leiaute atualizado para versão 5.0 deverão ser copiados para a pasta \SYSTEM com a finalidade da geração dos arquivos a ser importado pelo PVA.
| Arquivo | Livro | Finalidade |
|---|---|---|
| ECDLIVRO_G.XML | Livro G | Diário Geral |
| ECDLIVRO_R.XML | Livro R | Diário com Escrituração Resumida (vinculado a livro auxiliar) |
| ECDLIVRO_B.XML | Livro B | Livro de Balancetes Diários e Balanços |
| ECDLIVRO_A.XML | Livro A | Diário Auxiliar |
| ECDLIVRO_Z.XML | Livro Z | Razão Auxiliar |
Atualização dos Dicionários e Base de Dados
Para versão 11 do Protheus será necessário rodar compatibilizador de bases U_UPDCTB.
Para versão 12 do Protheus será necessário rodar o UPDDISTR com pacote do dicionário diferencial (arquivo sdfbra.txt) seguindo os procedimentos necessários a execução desta rotina, conforme link abaixo:
Link TDN:
Link do pacote diferencial
Fontes:
Manual de orientação Sped Contábil –
LINK: http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/sped-contabil/legislacao.htm
http://sped.rfb.gov.br/projeto/show/273
Parecer Consultoria Tributária Segmentos -
Publicado no LINK TDN:
Maiores informações sobre os registros e leiaute 5.00 visualize no manual_de_Orientação_ECD.pdf disponibilizado pela Receita Federal no link:
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K001”. | C | 4 | - | “K001” | Sim | - |
| 2 | IND_DAD | Indicador de movimento: | N | 1 | - | [0,1] | Sim | - |
| 0- Bloco com dados informados; | ||||||||
| 1- Bloco sem dados informados. | ||||||||
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K030”. | C | 4 | - | “K030” | Sim | - |
| 2 | DT_INI | Data inicial do período consolidado. | N | 8 | - | - | Sim | - |
| 3 | DT_FIN | Data final do período consolidado. | N | 8 | - | - | Sim | [REGRA_DATA_MAIOR_INICIAL |
| _CONS] | ||||||||
| [REGRA_IGUAL_DT_FIN | ||||||||
| _REG0000] | ||||||||
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| Válidos | ||||||||
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K100”. | C | 4 | - | “K100” | Sim | - |
| 2 | COD_PAIS | Código do país da empresa, conforme tabela do Banco Central do Brasil. | N | 5 | - | Tabela externa PAIS_SISCOMEX | Sim | REGRA_TABELA |
| _PAISES | ||||||||
| 3 | EMP_COD | Código de identificação da empresa participante. | N | 4 | - | - | Sim | - |
| 4 | CNPJ | CNPJ (somente os 8 primeiros dígitos). | N | 8 | - | - | Não | REGRA_OBRIGATORIO_CNPJ_BRASIL |
| 5 | NOME | Nome empresarial. | C | - | - | - | Sim | |
| 6 | PER_PART | Percentual de participação total do conglomerado na empresa no final do período consolidado: Informar a participação acionária. | N | 8 | 4 | - | Sim | REGRA_PERC_MENOR |
| _IGUAL_100 | ||||||||
| REGRA_MAIOR_QUE | ||||||||
| _ZERO | ||||||||
| 7 | EVENTO | Evento societário ocorrido no período: | C | 1 | - | [S;N] | Sim | - |
| S - Sim | ||||||||
| N – Não | ||||||||
| 8 | PER_CONS | Percentual de consolidação da empresa no final do período consolidado: Informar o percentual do resultado da empresa que foi para a consolidação. | N | 8 | 4 | - | Sim | REGRA_PERC_MENOR |
| _IGUAL_100 | ||||||||
| REGRA_MAIOR_QUE | ||||||||
| _ZERO | ||||||||
| 9 | DATA_INI_EMP | Data inicial do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada. | N | 8 | - | - | Sim | REGRA_CONSOLIDADA_ |
| INICIO_DIFERENTE | ||||||||
| 10 | DATA_FIN_EMP | Data final do período da escrituração contábil da empresa que foi consolidada | N | 8 | - | - | Sim | REGRA_DATA_FIN_ |
| EMP_MAIOR | ||||||||
| REGRA_CONSOLIDADA_ | ||||||||
| FINAL_DIFERENTE | ||||||||
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K110”. | C | 4 | - | “K110” | Sim | - |
| 2 | EVENTO | Evento societário ocorrido no período: | N | 1 | - | [1;2;3;4;5;6;7;8] | Sim | - |
| 1 – Aquisição | ||||||||
| 2 – Alienação | ||||||||
| 3 – Fusão | ||||||||
| 4 – Cisão Parcial | ||||||||
| 5 – Cisão Total | ||||||||
| 6 – Incorporação | ||||||||
| 7 – Extinção | ||||||||
| 8 – Constituição | ||||||||
| 3 | DT_EVENTO | Data do evento societário. | N | 8 | - | - | Sim | [REGRA_DATA_PERIODO |
| _K030] | ||||||||
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K115”. | C | 4 | - | “K115” | Sim | - |
| 2 | EMP_COD_PART | Código da empresa envolvida na operação | N | 4 | - | - | Sim | REGRA_EXISTE_EMP_COD_K100 |
| 3 | COND_PART | Condição da empresa relacionada à operação: | N | 1 | - | [1;2;3] | Sim | |
| 1 – Sucessora; | REGRA_CONDICAO_COMPATIVEL | |||||||
| 2 – Adquirente; | ||||||||
| 3 – Alienante. | ||||||||
| 4 | PER_EVT | Percentual da empresa participante envolvido na operação | N | 8 | 4 | - | Sim | REGRA_PERC_MENOR_IGUAL_100 |
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K200”. | C | 4 | - | “K200” | Sim | - |
| 2 | COD_NAT | Código da natureza da conta/grupo de contas, conforme tabela publicada pelo Sped. | C | 2 | - | - | Sim | [REGRA_TABELA_NATUREZA] |
| 3 | IND_CTA | Indicador do tipo de conta: | C | 1 | - | [S;A] | Sim | - |
| S - Sintética (grupo de contas); | ||||||||
| A - Analítica (conta). | ||||||||
| 4 | NIVEL | Nível da conta | N | - | - | - | Sim | [REGRA_MAIOR_QUE_UM] |
| [REGRA_ANALITICA_NIVEL_2] | ||||||||
| 5 | COD_CTA | Código da conta | C | - | - | - | Sim | |
| 6 | COD_CTA_SUP | Código da conta superior | C | - | - | - | Não | [REGRA_COD_CTA_SUP_OBRIGATORIO] |
| [REGRA_CONTA_SUPERIOR_NAO_SE_APLICA] | ||||||||
| [REGRA_CTA_CONSOLIDADA_DE_NIVEL_SUPERIOR_INVALIDA] | ||||||||
| 7 | CTA | Nome da conta | C | - | - | - | Sim | |
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K210”. | C | 4 | - | “K210” | Sim | - |
| 2 | COD_EMP | Código de identificação da empresa participante | N | 4 | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_EMP_COD_K100] |
| 3 | COD_CTA_EMP | Código da conta da empresa participante | C | - | - | - | Sim | - |
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K300”. | C | 4 | - | “K300” | Sim | - |
| 2 | COD_CTA | Código da conta consolidada | C | - | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_K200_ANALITICA] |
| 3 | VAL_AG | Valor absoluto aglutinado | N | 19 | 2 | - | Sim | - |
| 4 | IND_VAL_AG | Indicador da situação do valor aglutinado: | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
| D – Devedor | ||||||||
| C – Credor | ||||||||
| 5 | VAL_EL | Valor absoluto das eliminações | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_SOMATORIO_VALOR_ELIMINACOES] |
| 6 | IND_VAL_EL | Indicador da situação do valor eliminado: | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
| D – Devedor | ||||||||
| C – Credor | ||||||||
| 7 | VAL_CS | Valor absoluto consolidado: | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_CALCULO_VALOR_CONSOLIDADO] |
| VAL_CS = VAL_AG – VAL_EL | ||||||||
| 8 | IND_VAL_CS | Indicador da situação do valor consolidado: | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
| D – Devedor | ||||||||
| C – Credor | ||||||||
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K310”. | C | 4 | - | “K310” | Sim | - |
| 2 | EMP_COD_PARTE | Código da empresa detentora do valor aglutinado que foi eliminado | N | 4 | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_EMP_COD_K100] |
| 3 | VALOR | Parcela do valor eliminado total | N | 19 | 2 | - | Sim | - |
| 4 | IND_VALOR | Indicador da situação do valor eliminado: | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
| D – Devedor | ||||||||
| C – Credor | ||||||||
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K315”. | C | 4 | - | “K315” | Sim | - |
| 2 | EMP_COD_CONTRA | Código da empresa da contrapartida | N | 4 | - | - | Sim | [REGRA_EXISTE_EMP_COD_K100] |
| [REGRA_EMP_COD_CONTRA_DIFERENTE_EMP_COD_PARTE] | ||||||||
| 3 | COD_CONTRA | Código da conta consolidada da contrapartida | C | - | - | - | Sim | [REGRA_COD_CTA_DIFERENTE_COD_CONTRA] |
| [REGRA_EXISTE_COD_CTA_K300] | ||||||||
| 4 | VALOR | Parcela da contrapartida do valor eliminado total | N | 19 | 2 | - | Sim | [REGRA_MAIOR_QUE_ZERO] |
| 5 | IND_VALOR | Indicador da situação do valor eliminado: | C | 1 | - | [D;C] | Sim | - |
| D – Devedor | ||||||||
| C – Credor | ||||||||
| Nº | Campo | Descrição | Tipo | Tamanho | Decimal | Valores Válidos | Obrigatório | Regras de Validação do Campo |
| 1 | REG | Texto fixo contendo “K990”. | C | 4 | - | "K990" | Sim | - |
| 2 | QTD_LIN_K | Quantidade total de linhas do Bloco K. | N | - | - | - | Sim | [REGRA_QRD_LIN_ |
| BLOCOK] | ||||||||
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas