Histórico da Página

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1. Visão Geral
2. Novas Palavras Contábeis
3. Comportamento no do Fluxo de Operação
   
   1. Entrada de Operação
   2. Renegociação
   3. Reestruturação
4. Relatórios Alterados
5. Parametrização Relacionada

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• Custos de Transação: comportará o valor de custos de transação na entrada da operação similar a palavras juros no layout OPERACAO [CUSTOS_TRASACAO, @N18,2];
• Despesas de Transação: comportará o valor de despesas de transação na entrada da operação similar a palavras juros no layout OPERACAO [DESPESAS_TRANSACAO, @N18,2];
• Custo de Transação Apropriada: comportará a apropriação diária a exemplo como já tratado hoje em juros apropriados no layout APROPRIACAO [CUSTOTRANS_APROPRIADOS, @N18,2];
• Despesa de Transação Apropriada: comportará a apropriação diária a exemplo como já tratado hoje em juros apropriados no layout APROPRIACAO [DESPESATRANS_APROPRIADOS, @N18,2];
• Custo de Transação a Apropriar: comportará o valor que falta apropriar, a exemplo como já tratado hoje em juros a apropriar no layout APROPRIACAO [CUSTOTRANS_A_APROP, @N18,2];
• Despesa de Transação a Apropriar: comportará o valor que falta apropriar, a exemplo como já tratado hoje em juros a apropriar no layout APROPRIACAO [DESPESATRANS_A_APROP, @N18,2];
• Resultado da Reestruturação: comportará o resultado da reestruturação valor pode ser positivo ou negativo, a exemplo como já tratado hoje em cm_apropriada [RESULTADO_REESTR, @N18,2 e est cm apropriada @N18,2].

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• Estorno Custos de Transação: reverterá o valor de custos de transação na entrada da operação no layout OPERACAO [EST_CUSTO_TRANSACAO];
• Estorno Despesas de Transação: reverterá o valor de despesas de transação na entrada da operação no layout OPERACAO [EST_DESP_TRANSACAO];
• Estorno Custo de Apropriado Dia: reverterá a apropriação diária no layout APROPRIACAO [EST_CTRANS_APROP];
• Estorno Despesa Apropriado Dia: reverterá a apropriação diária no layout APROPRIACAO [EST_DTRANS_APROP];
• Estorno Custo Transação a Apropriar: reverterá valor a apropriar no layout APROPRIACAO  [EST_CTRANS_A_APROP];
• Estorno Despesas Transação a Apropriar: reverterá valor a apropriar no layout APROPRIACAO  [EST_DTRANS_A_APROP];
• Resultado da Reestruturação: reverterá o resultado da reestruturação valor pode ser positivo ou negativo, a exemplo como já tratado hoje em cm_apropriada @N18,2 e est cm apropriada @N18,2 [EST_RESULT_REESTR];

02. COMPORTAMENTO

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DO FLUXO DA OPERAÇÃO

a. ENTRADA DE OPERAÇÃO

Entrada - Metodologia Diferenciada

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• • Operador INCT do layout de OPERACAO deve deverá possibilitar contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado, a alteração consiste que o valor de juros e despesas adicionais são calculados juntos, porém é necessária contabilizar de forma segregada, ou seja, as palavras "juros" já estão prontas e deve-se incluir as nas palavras também os valores de custos de transação;

• • Operador APRO layout APROPRIACAO deve deverá seguir o mesmo formato da operação original, apropriando os valores de juros e custos de transação alocados em palavras distintas;

b.ENTRADA DE RENEGOCIAÇÃO

Renegociação - Metodologia Diferenciada

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• • Operador BXRENE do layout de MOVIMENTACAO: deve possibilitar possibilitará a contabilização da baixa da operação que foi renegociada, assim como já implementado, a alteração consiste em criar palavra para possibilitar baixar o valor não contabilizado de custos/despesas de transação da operação original, a exemplo do tratamento dado aos juros através da palavra "juros a apropriar", a ponta pertinente aos juros, já existe, resta criar as palavras para os valores lançados em Despesas Adicionais;

• • Operador INRENE do layout de OPERACAO deve possibilitar possibilitará contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado, a mudança é possibilitar registrar de forma segregada custos/despesas de transação e os juros, a ponta pertinente aos juros já existe, resta criar as palavras para os valores lançados em Despesas Adicionais;

• • Operador APRO layout APROPRIACAO deve deverá seguir o mesmo formato da operação original, segregando os valores de juros e custo de transação cada qual em uma palavra distinta possibilitando assim segregar de forma analítica a contabilização; 

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• • Operador BXRENE do layout de MOVIMENTACAO, deve possibilitar possibilitará a contabilização da baixa da operação que foi renegociada, assim como já implementado, a alteração consiste em: (i) criar palavra possibilitar baixar o valor não contabilizado de custos/despesas de transação da operação original, ou seja, mesmo que o valor de juros e os valores de despesas adicionais são calculados juntos, na contabilizados preciso segregar os valores, assim, baixa por renegociação eu preciso lançar para o resultado todos valores de saldo pertinente ao que não foi apropriado do valor de custo de transação e dos juros; (ii) Os valores de juros e despesas adicionais são calculados juntos, e a  contabilização deve-se segregar as palavras de "juros" já existem, criar novas p/  os valores de custos e despesas de transação, ou seja, deve segregar a contabilização em palavras distintas;

• • Operador INRENE do layout de OPERACAO deve possibilitar possibilitará contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado, a alteração consiste que o valor de juros e despesas adicionais são calculados juntos, porém é necessária contabilizar de forma segregada, ou seja, as palavras "juros" já estão prontas deve-se incluir as palavras também os valores de custos de transação;

• • Operador APRO layout APROPRIACAO deve deverá seguir o mesmo formato da operação original, apropriando os valores de juros e custos de transação alocados em palavras distintas;

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c.ENTRADA DE REESTRUTURAÇÃO

Renegociação - Metodologia Diferenciada

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• • Operador BXREES do layout de MOVIMENTACAO, deve possibilitar possibilitará a contabilização da baixa da operação que foi reestruturada, assim como já implementado na renegociação, ou seja deve gravar "TODOS" os campos da movimentação BXRENE, a mudança consiste em criar palavras para possibilitar baixar os valores não contabilizados de tac/custos/despesas de transação, a exemplo do tratamento dado aos juros através da palavra "juros a apropriar", onde a ponta pertinente aos juros já existe, resta criar as palavras para os valores lançados em TAC e Despesas Adicionais (CUSTOTRANS_A_APROP e DESPESATRANS_A_APROP). Será necessário criar também novas palavras para alocar os valores dos resultados das reestruturações (Composição do campo Valor ATUAL Financeiro (operação baixada) -Valor CTB Bruto (operação baixada);

OBS.: Este campo/ dado pode gerar um valor positivo ou negativo, assim será incluído tratamento similar ao atribuído em "CM APROPIADA" e "EST CM APROPRIADA", ou seja, em caso de valor positivo (RESULTADO_REESTR), e em caso de valor negativo (EST_RESULT_REESTR)

• • Operador INREES do layout de OPERACAO deve possibilitar possibilitará contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado, ou seja, deve gravar TODOS os campos já implementados na movimentação INRENE, no caso de reestruturação, devido ao formato de cálculo/apuração do valor contábil bruto, em trazer a valor presente pela taxa da operação original, desta forma deverá realizar o cálculo/registro de forma segregada dos custos/despesas de transação e os juros, assim, a ponta pertinente aos juros já existe, resta adequar/incluir as palavras para incluir tratamento dos valores lançados em TAC/Despesas Adicionais; Será necessário criar também novas palavras para alocar os valores dos resultados das reestruturações Valor ATUAL Financeiro (operação reestruturada) - (Composição do campo Valor CTB Bruto (operação reestruturada);

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• • Operador APRO layout APROPRIACAO deve deverá seguir o mesmo formato da operação normal apropriando os valores de juros conforme configuração da carteira, já os valores de custo/despesas de transação são reconhecidos na "cabeça" contabilizando com resultado, ou seja, não há accrual diário;

IMPORTANTE: Em caso de reestruturação de mais de uma operação o valor a ser apurado no item (Resultado da Reestruturação), explanado acima, deve deverá considerar em sua operação aritmética, o BXREES deve considerar o valor contábil bruto e valor atual financeiro de todas as operações envolvidas na movimentação em questão, além dos valores não apropriados CUSTOTRANS_A_APROP  DESPESATRANS_A_APROP de todas operações envolvidas;

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• • Operador INREES do layout de OPERACAO deve possibilitar possibilitará contabilizar a inclusão da nova operação assim como já implementado entrada e na renegociação, a mudança é o valor de juros e despesas adicionais são calculados juntos, e deve-se contabilizar em palavras distintas juros e os valores de custos de transação. IMPORTANTE - Será necessário criar também novas palavras para alocar os valores dos resultados das reestruturações Valor ATUAL Financeiro (operação reestruturada) - (Composição do campo Valor CTB Bruto (operação reestruturada);

OBS.: Este campo/ dado pode gerar um valor positivo ou negativo, assim devemos incluir tratamento similar ao atribuído em "CM APROPIADA" e "EST CM APROPRIADA", ou seja, em caso de valor positivo (RESULTADO_REESTR), e em caso de valor negativo (EST_RESULT_REESTR);

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• • Operador APRO layout APROPRIACAO deve deverá seguir o mesmo formato da operação normal apropriando diariamente os valores de juros, ja já os valores de custo/despesas de transação são reconhecidos na "cabeça" como resultado da reestruturação, e desta forma não há accrual diário;

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O cálculo da curva financeira não será impactado e já é exibido no Relatório de Saldo Diário Competência do módulo Credimaster.

Detalhamento dos campos no primeiro fechamento de dia após entrada da operação:

• Receitas Dia: não há cálculo de receitas dia no primeiro fechamento de dia da operação.
• Juros: retorno do campo jur_ctb da tabela T402COCG, resultado da soma dos valores de juros calculados + valor total das receitas transação + valor total da tac (jur_ctb + vr_tac + vr_tot).
• Saldo Devedor: retorno do campo sd_dev_ctb_d0 da tabela T402COCG, resultado da soma do valor do saldo devedor d0 + valor total das receitas transação + valor total da tac (sd_dev_ctb_d0 + vr_tac + vr_tot).

Detalhamento dos campos a partir do segundo fechamento de dia após entrada da operação:

• Receitas Dia: retorno do campo rec_dia da tabela T402COCG, resultado da soma do juro dia, valor apropriado da tac dia, valor apropriado da receita dia e valor apropriado da despesa dia (vr_jur_dd + vr_tac_apr_dd + vr_des_apr_dd + vr_rec_apr_dd).
• Juros: retorno do campo jur_ctb da tabela T402COCG, resultado da soma do juro calculado do dia anterior, valor total dos custos de transação e valor total da tac (jur_ctb + vr_tac + vr_tot).
• Saldo Devedor: retorno do campo sd_dev_ctb_d0 da tabela T402COCG, resultado da soma do valor do saldo devedor d0 do dia anterior e juros do dia atual (sd_dev_ctb_d0 + jur_ctb).
• Saldo Dia: retorno do campo sd_atl_ctb_d0 da Tabela T402COGC, resultado da soma valor principal, valor dos juros dia, valor da tac apropriado dia, valor da receita apropriada dia e valor da despesa apropriada dia (vr_pcp + rec_dia + vr_tac_apr_dd + vr_des_apr_dd + vr_rec_apr_dd).

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