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01. Visión General
Liquidación de Impuesto a las Ganancias - – 4ta. Categoría Relación de Dependencia, resultará de aplicación obligatoria para las liquidaciones anuales, finales e informativas del período fiscal 2021 y siguientes que se presenten a partir del 7 de septiembre de 2021, conforme al manual publicado por la AFIP.
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Informações | ||
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La generación del F1357 en su versión PDF y Archivo (txt), se encuentra actualizada a la versión 89.0 5 en Protheus. Para mayor información sobre la actualización, se sugiere leer el siguiente Documento Técnico: 17993171 20656057 DNOMI-1548 2312 DT Actualización a versión 89.0 5 del Formulario 1357 (F1357) ARG También puede consultarse el manual de la versión 89.0 5 de la sección 06. Manuales del presente documento. |
02. Ejemplo de Utilización
Especificaciones Generales de Liquidación de Impuestos a las Ganancias Formulario 1357
Agregar la funcionalidad para el Formulario de Ganancias 1357 "Liquidación de Impuesto a las Ganancias – - 4ta. Categoría Relación de Dependencia", para cumplir con el requisito del formulario de ganancias, se creó la rutina "Archivo 1357" (GPER1357.PRW), que contiene las opciones:
- Formulario 1357
- Archivo 1357
Opción "1 - Formulario 1357"
Formulario 1357
Se genera un archivo en formato PDF que se divide por los rubros Remuneraciones, Abonadas por el agente de retención, Otros empleos, Deducciones generales, Deducciones personales y Determinación del impuesto. Se genera un archivo PDF por cada empleado.
Estructura del Archivo
El archivo en formato PDF contiene:
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No. | Concepto | Valor |
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REMUNERACIONES | ||
Abonadas por el agente de retención | ||
1 | Remuneración bruta gravada | $ H303 |
2 | Retribuciones no habituales gravadas | $ H304 |
3 | SAC primera cuota gravado | $ H305 |
4 | SAC segunda cuota gravado | $ H306 |
5 | Horas extras remuneración gravada | $ Valor fijo 0. |
6 | Movilidad y viáticos remuneración gravada | $ H308 |
7 | Material didáctico personal docente remuneración gravada | $ H309 |
8 | Bonos de productividad gravados | $ H340 |
9 | Fallos de caja gravados | $ H341 |
10 | Conceptos de similar naturaleza gravados | $ H342 |
11 | Remuneración exenta o no alcanzada | $ H310 |
12 | Retribuciones no habituales exentas o no alcanzadas | $ H328 |
13 | Horas extras remuneración exenta | $ H311 |
14 | Movilidad y viáticos remuneración exenta o no alcanzada | $ Valor fijo 0. |
15 | Material didáctico personal docente remuneración exenta o no alcanzada | $ H309 |
16 | Remuneración exenta Ley 27549 | $ H338 |
17 | Bonos de productividad exentos | $ H343 |
18 | Fallos de caja exentos | $ H344 |
19 | Conceptos de similar naturaleza exentos | $ H345 |
20 | Suplementos particulares artículo 57 de la Ley 19.101 exentos | $ H347 |
21 | Compensación gastos teletrabajo exentos | $ H346 |
22 | SAC primera cuota – Exento o No alcanzado | $ H329 |
23 | SAC segunda cuota – Exento o No alcanzado | $ H330 |
24 | Ajustes períodos anteriores - Remuneración gravada | $ H331 |
25 | Ajuste períodos anteriores - Remuneración exenta / no alcanzada | $ H332 |
Otros empleos | ||
26 | Remuneración bruta gravada | $ H314 |
27 | Retribuciones no habituales gravadas | $ H315 |
28 | SAC primera cuota gravado | $ H316 |
29 | SAC segunda cuota gravado | $ H317 |
30 | Horas extras remuneración gravada | $ H318 |
31 | Movilidad y viáticos remuneración gravada | $ D319 |
32 | Material didáctico personal docente remuneración gravada | $ D320 |
33 | Bonos de productividad gravados | $ H348 |
34 | Fallos de caja gravados | $ H349 |
35 | Conceptos de similar naturaleza gravados | $ H350 |
36 | Remuneración exenta o no alcanzada | $ H348 |
37 | Retribuciones no habituales exentas o no alcanzadas | $ H333 |
38 | Horas extras remuneración exenta | $ H322 |
39 | Movilidad y viáticos remuneración exenta o no alcanzada | $ Valor fijo 0. |
40 | Material didáctico personal docente remuneración exenta o no alcanzada | $ D324 |
41 | Remuneración exenta Ley 27549 | $ H339 |
42 | Bonos de productividad exentos | $ H351 |
43 | Fallos de caja exentos | $ H352 |
44 | Conceptos de similar naturaleza exentos | $ H353 |
45 | Suplementos particulares artículo 57 de la Ley 19.101 exentos | $ H355 |
46 | Compensación gastos teletrabajo exentos | $ H354 |
47 | SAC primera cuota – Exento o No alcanzado | $ H334 |
48 | SAC segunda cuota – Exento o No alcanzado | $ H335 |
49 | Ajustes períodos anteriores - Remuneración gravada | $ H336 |
50 | Ajuste períodos anteriores - Remuneración exenta / no alcanzada | $ H337 |
51* | Cantidad Bonos de productividad 0,00 | H356 |
52* | Cantidad de Fallos de caja | H357 |
53* | Cantidad de Conceptos de similar naturaleza | H358 |
54* | Cantidad otros empleos bonos de productividad | H359 |
55* | Cantidad de otros empleos fallos de caja | H360 |
56* | Cantidad de otros empleos conceptos de similar naturaleza | H361 |
57* | Movilidad remuneración gravada | $ H362 |
58* | Viáticos remuneración gravada | $ H363 |
59* | Compensación análogos remuneración gravada | $ H364 |
60* | Remuneración otros empleos - movilidad remuneración gravada | $ H365 |
61* | Remuneración otros empleos - viáticos remuneración gravada | $ H366 |
62 | Remuneración otros empleos - compensación análogos remuneración gravada | $ H367 |
63 | TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA | $ H325 |
64 | TOTAL REMUNERACIÓN EXENTA O NO ALCANZADA | $ H326 |
65 | TOTAL REMUNERACIONES | $ H327 |
DEDUCCIONES GENERALES | ||
66 | Aportes a fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales | $ D403 |
67 | Aportes a fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales por otros empleos | $ D404 |
68 | Aportes a obras sociales | $ D405 |
69 | Aportes a obras sociales por otros empleos | $ D406 |
70 | Cuota sindical | $ D407 |
71 | Cuota sindical por otros empleos | $ D408 |
72 | Cuotas médico asistenciales | $ D409 |
73 | Primas de seguro para el caso de muerte | $ D410 |
74 | Primas de seguro por riesgo de muerte y de ahorro de seguros mixtos, excepto para los casos de seguros de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación | $ D411 |
75 | Aportes a planes de seguro de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación. | $ D412 |
76 | Cuota partes de fondos comunes de inversión constituidos con fines de retiro | $ D413 |
77 | Gastos de sepelio | $ D414 |
78 | Gastos de amortización e intereses de rodado de corredores y viajantes de comercio | $ D415 |
79 | Donaciones a fiscos nacionales, provinciales y municipales y a instituciones comprendidas los incisos e) y f) del artículo 26 de la Ley de Impuesto a las Ganancias | $ D416 |
80 | Descuentos obligatorios establecidos por ley nacional, provincial o municipal | $ D417 |
81 | Honorarios por servicios de asistencia sanitaria, médica y paramédica | $ D418 |
82 | Intereses de créditos hipotecarios | $ D419 |
83 | Aportes al capital social o al fondo de riesgo de socios protectores de sociedades de garantía recíproca | $ D420 |
84 | Aportes a Cajas Complementarias de Previsión, Fondos Compensadores de Previsión o similares | $ D421 |
85 | Alquiler de inmuebles destinados a casa habitación | $ D422 |
86 | Remuneraciones y Aportes a Empleados del Servicio Doméstico | $ D423 |
87 | Gastos de movilidad, viáticos y otras compensaciones análogas abonados por el empleador | $ Valor fijo 0. |
88 | Gastos por adquisición de indumentaria y/o equipamiento de trabajo | $ D425 |
89 | Otras deducciones | $ D426 |
90 | Servicios educativos y las herramientas destinadas a esos efectos | D432 |
91* | Gtos mov. Abonados por el empleador | $ D433 |
92* | Gtos. Viáticos abonados por el empleador | $ D434 |
93* | Compensación análoga | $ D435 |
94* | Cantidad Compensación análoga | D436 |
95* | Alquileres de Inmuebles Destinados a su Casa Habitación - Art. 85 Inc. K (10%) | $ D437 |
96 | TOTAL DEDUCCIONES GENERALES | $ D427 |
DEDUCCIONES PERSONALES | ||
9697 | Ganancia No Imponible | $ D503 |
9798 | Cargas de Familia | $ D509 |
9899 | Cónyuge/ Unión Convivencial | $ D506 |
99100 | Cantidad de hijos/as e hijastros/as | D507 |
100101 | Cantidad de hijos/as e hijastros/as incapacitados para el trabajo | D515 |
101102 | Deducción total hijos/as e hijastros/as | $ D508 + D516 | 102
103 | Deducción Especial | $ D504 | 103
104 | Deducción Específica | $ D505 | 104
105 | Deducción Especial Incrementada Primera parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen | $ D517 | 105
106 | Deducción Especial Incrementada Segunda parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen | $ D518 | 106
107 | Cantidad de Hijos/Hijastros al 100% | D519 | 107
108 | Cantidad de Hijos/Hijastros Incapacitados al 100% | D520 | 108
109 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 50% | D521 | 109
110 | Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 100% | D522 | 110
111 | TOTAL DEDUCCIONES PERSONALES | $ D510 |
DETERMINACIÓN DEL PUESTO | ||
111112 | REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTO | $ D514 |
112113 | Alícuota aplicable artículo 94 de la ley de impuesto a las ganancias % | $ G603 |
113114 | Alícuota aplicable sin incluir horas extras % | $ G604 |
114115 | IMPUESTO DETERMINADO | $ G605 |
115116 | Impuesto Retenido | $ G606 |
116117 | Pagos a cuenta | $ G607 |
117118 | SALDO A PAGAR | $ G608 |
INFORMACIÓN ADICIONAL | ||
119* | Diferencia por Aplicación Dto 473/2023 | $ G714 |
* Para la actualización del F1357 * Para la actualización del F1357 versión 8.0 los cambios son mostrados en color azul; los campos 6, 14, 39, 87 se les asigna un valor fijo igual a 0. .
* Para la actualización del F1357 versión 9.5 los cambio son mostrados en color verde.
Para efectos de la solución, los registros que son informados en el cuerpo son conceptos y se informa la sumatoria del campo Valor (RC_VALOR) para periodos abiertos (Movimientos de Nómina - SRC), o sumatoria del campo Valor Acumulado (RD_VALOR) en períodos cerrados (Histórico de Movimientos - SRD), para identificar la sumatoria de cada concepto se hace uso del campo Cod. 1357 (RV_COD1357), éste se vincula contra la tabla alfanumérica S044 y debe contener un rubro válido. En la tabla alfanumérica S044 se encuentran mapeadas las posiciones de registro (a partir del 03) y orden que le corresponde a cada concepto, formado de la siguiente manera:
...
Informações | ||
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|
Configuraciones previas
- A través de la rutina Base de Datos en el módulo del Configurador (Base de Datos | Diccionario), realizar todas las siguientes configuraciones y crear los campos, consultas, etc., para más detalles consultar el documento del punto 05. ASUNTOS RELACIONADOS, donde encuentra la definición de los campos, consultas y preguntas;
- Tener creado el siguiente Grupo de Preguntas:
- GPER1357
- Tener creados los siguientes campos:
- RA_ACTTRAN
- RA_ZONDES
- RV_COD1357
- Tener creados y configurados los siguientes parámetros:
- MV_1357CON
- MV_1357FOR
- MV_1357IMP
- MV_1357SIS
- MV_1357CRB
- MV_1357VRB
- Tener creadas las siguientes consultas:
- S44ARG
- SRANOM
- Tener creado el siguiente Grupo de Preguntas:
- Tener agregada la opción “Archivo 1357” (GPER1357.PRW) en el menú de Gestión de Personal (SIGAGPE) en Informes | Informes legales.
- En caso de no tener la opción se debe agregar.
- A través de la rutina “Empleados” en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Definic. de Cálculo), se debe contar con empleados dados de alta (informar los campos necesarios para la generación del archivo).
- A través de la rutina “Definición Tablas” y “Mantenimiento Tab." en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Definic. de Cálculo), se debe entrar a las rutinas para que se cree la tabla alfanumérica S044 – - F1357 – LIQ – Imp a las ganancias (en caso de no tenerla creada).
A través de la rutina “Conceptos” en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Definic. de Cálculo), se deben tener los conceptos configurados, específicamente el campo Cod. 1357 (RV_COD1357), para todos los conceptos que aplican para la generación del Formulario 1357.
Tener Movimientos de Nómina (SRC) o Histórico de Nómina (SRD), para lo cual verificamos un Recibo de Nómina (datos de la tabla de Movimientos de Nómina - SRC).
Flujo de prueba
Archivo 1357 (GPER1357)
- A través de la rutina “Archivo 1357” en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Informes | Informes Legales), seleccionamos la opción 1 - Formulario 1357.
- A continuación se muestran los parámetros que debemos indicar para generar el archivo:
- ¿Proceso?: Informar un Proceso de los que se encuentran habilitados en el sistema.
- ¿Procedimiento?: Informar un Procedimiento de los que se encuentran habilitados para el proceso seleccionado en el parámetro anterior.
- ¿Periodo?: Informar un periodo habilitado para el proceso/procedimiento seleccionado en los parámetros anteriores. Puede ser un periodo abierto o cerrado.
- ¿Nro. Pago?: Informar un Numero de Pago del periodo arriba seleccionado.
- ¿Matricula?: Informar el intervalo de matrículas que desea considerar para generar el Archivo. Para definir intervalos de datos secuenciales, utilice guion (1-3) y para los no secuenciales, punto y coma (3;5;1).
- ¿De Centro de Costo?: Informar un centro de costo inicial (se puede dejar en blanco).
- ¿A Centro de Costo?: Informar un centro de costo final (es obligatorio).
- ¿Periodo Fiscal?: Se debe ingresar el año correspondiente al periodo fiscal del que se quiere generar el reporte.
- ¿Lugar?: Se debe cargar de manera manual el lugar donde se imprime el formulario.
- ¿Fecha Emisión?: Se debe cargar un fecha de emisión valida.
- ¿Responsable?: Ingreso Manual o bien la posibilidad de seleccionar desde el maestro de empleados el nombre del empleado.
- Informamos los parámetros y confirmamos el proceso, en cuanto se confirma el proceso se muestra la barra de avance.
- Después muestra la pantalla de configuración para generar el archivo PDF.
- Al finalizar y cerrar, envía mensaje: “Archivo (s) generado (s) con éxito!”.
- Se genera un archivo por empleado con 3 hojas, para imprimir todos los conceptos.
- Verificamos que el archivo fue guardado en la ruta especificada.
- El nombre del archivo será generado en automático con la siguiente configuración: <FILIAL><MATRICULA>_<PERIODO>.pdf (extensión)
- Ejemplo: d mg 01 010216_2020.pdf → El -> El año corresponde al informado en el campo Fecha Inicial (RCH_DTINI) del periodo informado en la pregunta ¿Periodo? + ¿Nro Pago?.
Opción "2 - Archivo 1357"
Estructura del Archivo
El archivo contiene 6 tipos de registro:
...
Campo | Posición | Descripción | Obligatorio | Longitud | Detalle | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 1,2 | Tipo de Registro | Si | 2 | Grabar siempre el valor Fijo “02”. | ||||||||||
2 | 3,13 | CUIL Empleado | Si | 11 | Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC. | ||||||||||
3 | 14,21 | Periodo trabajado DESDE | Si | 8 | Si la persona ingresó en antes de año de proceso grabar AÑO Proceso + 01 * Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado. Ejemplo: Ingreso el 02/02/1998 y el parámetro periodo = 202108 Grabar 20210101 Si la persona ingresó en durante de año de proceso grabar AÑO Proceso + Mes Ingreso * Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado. Ejemplo: Ingreso el 05/04/2021 y el parámetro periodo = 202108 Grabar 20210401 | ||||||||||
4 | 22,29 | Periodo trabajado HASTA | Si | 8 | Grabar el año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado más "1231" | ||||||||||
5 | 30,31 | Meses | Si | 8 | "12". | ||||||||||
6 | 32,32 | Beneficio | Si | 1 | RA_ZONDES
| ||||||||||
7 | 33,33 | ¿Desarrolla actividad de transporte larga distancia? Numérico - ( 1 = Sí / 0 = No ) | Si | 1 | Grabar el dato cargado en el campo RA_ACTTRAN. | ||||||||||
8 | 34,34 | ¿El trabajador posee el beneficio promocional de la Ley Nro. 27.424? Numérico - ( 1 = Sí / 0 = No ) | Si | 1 | "0". | ||||||||||
9 | 35,35 | ¿El trabajador posee el beneficio de la Ley 27.549? Numérico - ( 1 = Sí / 0 = No ) | Si | 1 | "0". | ||||||||||
10* | 36,36 | ¿El trabajador labora bajo el régimen de teletrabajo - Ley 27.555? | Si | 1 | "0". | ||||||||||
11* | 37,37 | ¿El trabajador es personal militar en actividad - Ley 19.101? | Si | 1 | "0". | ||||||||||
12* | 38,38 | ¿El trabajador desarrolla la actividad de transporte TERRESTRE de larga distancia bajo el convenio 40/1989? | Si | 1 | "0". |
* A partir del campo 10 se agregan en la versión 5.0.
* A partir del campo 12 se agregan en la versión 6.0.
La AFIP validará:
- La cantidad de registros Datos del Trabajador deberá ser 1 (una) por cada trabajador informado.
- La CUIL del trabajador debe ser válida y corresponder a una persona humana.
- El período trabajado desde / hasta, se encuentre dentro del año informado en el Registro 1 – Campo “Período Informado”.
- Que el número del campo “Meses”, no sea 0 (cero) o superior a 12 (doce).
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* A partir del campo 40 se agregan en la versión 5.0.
* En color azul se indican los cambios para la versión 8.0.
Registro Deducciones (Reg. 04).
El registro “Deducciones” debe ser el cuarto registro del archivo, con una longitud de 498 (cuatrocientos noventa y ocho 513 (Quinientos trece) caracteres.
Tipo de Registro: Grabar siempre el valor Fijo “04”
Campo | Posición | Descripción | Obligatorio | Longitud | Detalle |
---|---|---|---|---|---|
1 | 1,2 | Tipo de Registro | Si | 2 | Grabar siempre el valor Fijo "04". |
2 | 3,13 | CUIL Empleado | Si | 11 | Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC. |
3 | 14,28 | Aportes a fondos jubilatorios, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales | Si | 15 | De aquí hacia abajo es la sumatoria de los conceptos de acuerdo a la parametrización y todos los valores son numéricos. |
4 | 29,43 | Aportes a fondos jubilatorios, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales otros empleos | Si | 15 | |
5 | 44,58 | Aporte a Obras Sociales | Si | 15 | |
6 | 59,73 | Aporte a Obras Sociales por otros empleos | Si | 15 | |
7 | 74,88 | Cuota Sindical | Si | 15 | |
8 | 89,103 | Cuota Sindical por otros empleos | Si | 15 | |
9 | 104,118 | Cuotas médico Asistenciales | Si | 15 | |
10 | 119,133 | Primas de seguro para el caso de muerte | Si | 15 | |
11 | 134,148 | Primas por riesgo de muerte y de ahorro de seguros mixtos, excepto para los casos de seguros privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación. | Si | 15 | |
12 | 149,163 | Aportes a planes de seguro de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación. | Si | 15 | |
13 | 164,178 | Cuota partes de fondos comunes de inversión constituidos con fines de retiro | Si | 15 | |
14 | 179,193 | Gastos de Sepelio | Si | 15 | |
15 | 194,208 | Gastos Amortización e intereses rodados para corredores y viajantes de comercio | Si | 15 | |
16 | 209,223 | Donaciones a fiscos nacionales, provinciales o municipales y a instituciones comprendidas en el art. 20 inc. E) y F) de la ley | Si | 15 | |
17 | 224,238 | Descuentos obligatorios establecidos por Ley Nacional, provincial o municipal | Si | 15 | |
18 | 239,253 | Honorarios por Servicios de asistencia sanitaria, médica y paramédica | Si | 15 | |
19 | 254,268 | Intereses de créditos hipotecarios | Si | 15 | |
20 | 269,283 | Aportes al Capital Social o al fondo de riesgo de socios protectores de sociedades de Garantía Recíproca | Si | 15 | |
21 | 284,298 | Aportes a cajas complementarias de previsión, Fondos compensadores de previsión o similares | Si | 15 | |
22 | 299,313 | Alquileres de inmuebles destinados a casa de habitación | Si | 15 | |
23 | 314,328 | Empleados del Servicio doméstico | Si | 15 | |
24* | 329,329 | Gastos de Movilidad, Viáticos y otras compensaciones análogas abonados por el empleador | Si | 1 | Valor fijo con cero (0) |
25 | 330,344 | Gastos por adquisición de indumentaria y/o equipamiento de trabajo | Si | 15 | |
26 | 345,359 | Otras Deducciones | Si | 15 | |
27 | 360,376 | Total deducciones generales | Si | 17 | |
28 | 377,391 | Otras Deducciones - Aportes para Jubilaciones, Retiros y Subsidios ANSeS | Sí | 15 | |
29 | 392,406 | Otras Deducciones - Cajas Provinciales o Municipales o de Previsión para Profesionales | Sí | 15 | |
30 | 407,421 | Otras Deducciones - Actores - Retribución pagada a los representantes - RG 2442/08 | Sí | 15 | |
31 | 422,436 | Otras Deducciones - Fondos Compensadores de Previsión | Sí | 15 | |
32* | 437,451 | Servicios educativos y las herramientas destinadas a esos efectos | Sí | 15 | |
33* | 452, 466 | GTOS MOV. ABONADOS POR EL EMPLEADOR | Sí | 15 | |
34* | 467, 481 | GTOS. VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR | Sí | 15 | |
35* | 482, 496 | COMPENSACIÓN ANÁLOGA | Sí | 15 | |
36* | 497, 498 | Cantidad Compensación análoga | Sí | 2 | Numérico sin decimales |
37* | 499, 513 | Alquileres de Inmuebles Destinados a su Casa Habitación - Art. 85 Inc. K (10%) | Sí | 15 |
* A partir del campo 32 se agregan en la versión 6.0.
*En color azul se indican los cambios para la versión 8.0.
* Para la actualización del F1357 versión 9.5 los cambio son mostrados en color verde.
Registro Deducciones Art. 23 (Reg. 05).
...
* A partir del campo 15 se agregan en la versión 5.0.
* A partir del campo 19 se agregan en la versión 6.0.
*En color azul se indican los cambios para la versión 8.0.
Registro Cálculo del Impuesto (Reg. 06).
...
Campo | Posición | Descripción | Obligatorio | Longitud | Detalle | ||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 1,2 | Tipo de Registro | Si | 2 | Grabar siempre el valor Fijo "06". | ||||||||||||||||||||||
2 | 3,13 | CUIL Empleado | Si | 11 | Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC. | ||||||||||||||||||||||
3 | 14,14 | Alícuota Art. 90 Ley Ganancias | Si | 1 | Tabla valores (Alícuotas Art. 94 LIG) La alícuota se trae del concepto configurado y en base a esta alícuota se trae el valor equivalente que le corresponde de acuerdo a la tabla:
| ||||||||||||||||||||||
4 | 15,15 | Alícuota Aplicable Sin Incluir Horas Extras | Si | 1 | Mismo configuración que el punto anterior. | ||||||||||||||||||||||
5 | 16,30 | Impuesto Determinado | Si | 15 | De aquí hacia abajo es la sumatoria de los conceptos de acuerdo a la parametrización y todos los valores son numéricos. | ||||||||||||||||||||||
6 | 31,45 | Impuesto Retenido | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
7 | 46,60 | Pagos a Cuenta | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
8 | 61,75 | Saldo | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
9 | 76,90 | PAGOS A CUENTA - Impuesto sobre créditos y débitos | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
10 | 91,105 | PAGOS A CUENTA - Percepciones / Retenciones aduaneras | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
11 | 106,120 | PAGOS A CUENTA - - Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios en el exterior por medio de agencias de viajes y turismo | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
12* | 121,121 | PAGOS A CUENTA - BONO - LEY 27.424 | Si | 1 | Valor fijo con cero (0) | ||||||||||||||||||||||
13 | 122,136 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso a) | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
14 | 137,151 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso b) | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
15 | 152,166 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso c) | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
16 | 167,181 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso d) | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
17 | 182,196 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso e) | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
18 | 197,211 | PAGOS A CUENTA - Impuesto sobre créditos y débitos - sobre movimientos de fondos propios o de terceros | Si | 15 | |||||||||||||||||||||||
19 | 212,226 | PAGOS A CUENTA - Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios de transporte terrestre, aéreo y por vía acuática de pasajeros con destino fuera del país | Si | 15 |
...
Registro Información Desagregada por Régimen Tributario (Reg. 07):
El registro “Información Desagregada por Régimen Tributario” debe ser el cuarto registro del archivo, con una longitud de 109 (Ciento nueve) caracteres:
Campo | Posición | Descripción | Obligatorio | Longitud | Detalle |
---|---|---|---|---|---|
1* | 1,2 | Tipo de Registro | Si | 2 | Grabar siempre el valor Fijo "07". |
2* | 3,13 | CUIL Empleado | Si | 11 | Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC. |
3* | 14,28 | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Ene – Sep 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G703" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). |
4* | 29,29 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Ene – Sep 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G704" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. |
5* | 30,30 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN | Si | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G705" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. | |
6* | 31,45 | IMPUESTO DETERMINADO Tramo Ene - Sep 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G706" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). |
7* | 46,60 | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Oct – Dic 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G707" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). |
8* | 61,61 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Oct – Dic 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G708" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. |
9* | 62,62 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Oct – Dic 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G709" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. |
10* | 63,77 | IMPUESTO DETERMINADO Tramo Oct - Dic 2023 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G710" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). |
11* | 78,78 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS AÑO 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G711" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. |
12* | 79,79 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) AÑO 2023 | Si | 1 | Se realiza la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G712" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). El valor obtenido (alicuota) del la sumatoria, se compara con el valor de la columna "Descripción" de la Tabla 3 - Alícuotas Art. 94 LIG y se imprime el dato de la columna "Valor" que corresponde. |
13* | 80,94 | IMPUESTO DETERMINADO (sin considerar Dto. 473/2023) | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G713" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). |
14* | 95,109 | DIFERENCIA IMPUESTO POR BENEFICIO Dto. 473/23 | Si | 15 | Se imprime la sumatoria de los campos RC/RD_VALOR de los conceptos que se les asignó el valor "G714" en el campo Cod. 1357 (RV_COD1357). |
Tabla 3 - Alícuotas Atrt. 94 LIG*
Valor | Descripción |
---|---|
0 | 0% |
1 | 5% |
2 | 9% |
3 | 12% |
4 | 15% |
5 | 19% |
6 | 23% |
7 | 27% |
8 | 31% |
9 | 35% |
*En color azul se indican los cambios para la versión 8.0.
*En color verde se indican los cambios para la versión 9.5.
Configuraciones previas
- Verificar que se tenga creado el grupo de preguntas GPER1357A.
- Tener creados los siguientes campos:
- RA_ACTTRAN
- RA_ZONDES
- RV_COD1357
- Tener creados y configurados los siguientes parámetros:
- MV_1357CON
- MV_1357FOR
- MV_1357IMP
- MV_1357SIS
- MV_
...
Configuraciones previas
- Verificar que se tenga creado el grupo de preguntas GPER1357A.
- Tener creados los siguientes campos:
- RA_ACTTRAN
- RA_ZONDES
- RV_COD1357
- Tener creados y configurados los siguientes parámetros:
- MV_1357CON
- MV_1357FOR
- MV_1357IMP
- MV_1357SIS
- MV_1357CRB
- MV_1357VRB).
- Ingresar a rutina “Definición Tablas” y “Mantenimiento Tab." en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Definic. de Cálculo), para que sea creada la tabla alfanumérica S044- F1357 - LIQ IMP A LAS GANANCIAS y su contenido, basta con ingresar a las rutinas para que sea creada.
- Tener agregada la rutina Archivo 1357 - GPER1357.PRX en el menú (SIGAGPE | Informes | Informes Legales).
- En la rutina "Empleados" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Definic. Cálculo), se debe contar con registros de empleados
- En la rutina de "Conceptos" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Definic. Cálculo), se debe tener los conceptos configurados y que aplican para la generación del archivo 1357, informar el campo Cód. 1357 (RV_COD1357).
- Contar con movimientos de nómina (SRC o histórico de nómina (SRD).
Flujo de prueba
Archivo 1357 (GPER1357.PRW)
- A través del módulo SIGAGPE ejecutar la rutina Archivo 1357 (Informes | Informes Legales).
- Seleccionar la opción 2 "Archivo 1357"
- Indicar parámetros:
- ¿Proceso?: Informar un Proceso de los que se encuentran habilitados en el sistema.
- ¿Procedimiento?: Informar un Procedimiento de los que se encuentra habilitados para el proceso seleccionado en el parámetro anterior.
- ¿Periodo?: Informar un periodo habilitado para el proceso/procedimiento seleccionado en los parámetros anteriores.
- ¿Nro. Pago?: Informar un Nro. de Pago del periodo arriba seleccionado.
- ¿Matricula?: Informar el intervalo de matrículas que desea considerar para generar el Archivo. Para definir intervalos de datos secuenciales, utilice guion (1-3) y para los no secuenciales, punto y coma (3;5;1).
- ¿De Centro de Costo?: Informar un centro de costo inicial (se puede dejar en blanco).
- ¿A Centro de Costo?: Informar un centro de costo final (es obligatorio).
- ¿Presentación?: Actualmente existen habilitados 4 valores, que el usuario debería poder seleccionar:
- 1 – Anual, 2 – Final, 3 – Informativa y 4 –Anual Distracto.
- ¿Secuencia?: Se debe ingresar la secuencia del archivo.
- ¿Ruta Archivo?: Informe la ruta del archivo
- El nombre del archivo será generado en automático con la siguiente configuración: F1357. <CUIT>. <PERIODO>. <SECUENCIA>.txt (extensión).
- Ejemplo: F1357.33534876969.20210000.0001.txt
- El año del "PERIODO" corresponda al informado en el campo Fecha Inicial (RCH_DTINI) del periodo informado en la pregunta ¿Periodo? + ¿Nro Pago?.
- Confirmar para la generación de archivo.
- Al generar archivo verificar que cada registro se haya generado correctamente.
03. Diccionario de Datos
Preguntas (SX1)
Grupo GPER1357A
Orden | Pregunta | Tipo | Tamaño | Modo Entrada | Var01 | Cons. Estándar | Grp. Campos | Def.Esp.1 | Def.Esp.2 | Def.Esp.3 | Def.Esp. 4 | Contenido | Validación |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
01 | ¿Proceso ? | C | 5 | Get | MV_PAR01 | RCJ - Archivo de Proceso | NaoVazio() .And. ExistCpo('RCJ') | ||||||
02 | ¿Procedimiento ? | C | 3 | Get | MV_PAR02 | SRY - Proced. de Cálculo | Gpr040Roteiro() | ||||||
03 | ¿Periodo ? | C | 6 | Get | MV_PAR03 | RCH - Período de Cálculo | Gpr040Valid(MV_PAR01 + MV_PAR02 + MV_PAR03) | ||||||
04 | ¿Nro. Pago ? | C | 2 | Get | MV_PAR04 | RCH01 - Número de Pago | Gpr040Valid(MV_PAR01 + MV_PAR02 + MV_PAR03 + MV_PAR04) | ||||||
05 | ¿Matrícula ? | C | 99 | Rango | MV_PAR05 | SRA - Empleados | RA_MAT | ||||||
06 | ¿De centro de costo? | C | 9 | Get | MV_PAR06 | CTT - Centro Costo | 004 | ||||||
07 | ¿A centro de costo ? | C | 9 | Get | MV_PAR07 | CTT - Centro Costo | 004 | NaoVazio() | |||||
08 | ¿Presentación ? | N | 1 | Get | MV_PAR08 | 1=Anual | 2=Final | 3=Informativa | 4=Anual Distrac* | ||||
09 | ¿Secuencia ? | C | 2 | Get | MV_PAR09 | NaoVazio() | |||||||
10 | ¿Ruta Archivo ? | C | 99 | Get | MV_PAR10 | GetDire() .And. NAOVAZIO() |
* Valor adicionado en paquete 008847.
Grupo GPER1357
Orden | Pregunta | Tipo | Tamaño | Modo Entrada | Var01 | Cons. Estándar | Grp. Campos | Contenido | Def.Esp.2 | Validación |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
01 | ¿Proceso? | C | 5 | Get | MV_PAR01 | RCJ-Archivo de Proceso | NaoVazio() .And. ExistCpo('RCJ') | |||
02 | ¿Procedimiento? | C | 3 | Get | MV_PAR02 | SRY - Proced. de Cálculo | Gpr040Roteiro() | |||
03 | ¿Periodo? | C | 6 | Get | MV_PAR03 | RCH - Período de Cálculo | Gpr040Valid(MV_PAR01 + MV_PAR02 + MV_PAR03) | |||
04 | ¿Nro. Pago? | C | 2 | Get | MV_PAR04 | RCH01 - Número de Pago | Gpr040Valid(MV_PAR01 + MV_PAR02 + MV_PAR03 + MV_PAR04) | |||
05 | ¿Matrícula ? | C | 99 | Rango | MV_PAR05 | SRA - Empleados | RA_MAT | |||
06 | ¿De centro de costo ? | C | 9 | Get | MV_PAR06 | CTT - Centro Costo | 004 | |||
07 | ¿A centro de costo? | C | 9 | Get | MV_PAR07 | CTT - Centro Costo | 004 | NaoVazio() | ||
08 | ¿Periodo Fiscal? | C | 6 | Get | MV_PAR08 | NaoVazio() | ||||
09 | ¿Lugar? | C | 99 | Get | MV_PAR09 | NaoVazio() | ||||
10 | ¿Fecha emisión? | D | 8 | Get | MV_PAR10 | NaoVazio() | ||||
11 | ¿Responsable ? | C | 99 | Get | MV_PAR11 | SRANOM - Nombre de empleados | NaoVazio() |
Campos (SX3)
SRA - Empleados
RA_ACTTRAN
Campo | Tipo | Tamaño | Decimal | Formato | Título | Descripción | Inic. Estándar | Usado | Obligatorio | Lista | Browse | Contexto | Propiedad |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
RA_ACTTRAN | C | 1 | 0 | @! | Act Transp | Act Transporte | 2 | Si | No | 1=Si;2=No | No | Real | Modificar |
SRV - Conceptos
RV_COD1357
Campo | Tipo | Tamaño | Decimal | Formato | Título | Descripción | Validación | Usado | Obligatorio | Consulta Estándar | Browse | Contexto | Propiedad |
RV_COD1357 | C | 4 | 0 | @! | Cod. 1357 | Código Formulario 1357 | VAZIO () .or. ValidRCC("S044",M→RVM->RV_COD1357,1,4) | Si | No | S44ARG | No | Real | Modificar |
Parámetros (SX6)
Parámetro | Tipo | Descripción | Valor de ejemplo |
---|---|---|---|
MV_1357IMP | C | Código de Impuesto para el archivo 1357. | 0103 |
MV_1357CON | C | Código de Concepto para el archivo 1357. | 215 |
MV_1357FOR | C | Número de Formulario para el archivo 1357. | 1357 |
MV_1357SIS* | C | Versión del Sistema para archivo 1357. | 00800950 |
MV_1357CRB* | C | Concepto de Remuneración Bruta. | 911 |
MV_1357VRB* | N | Valor para el concepto de Remuneración Bruta. | 2500000 |
Los parámetros en el paquete de diccionario son creados sin valor..
* Valor adicionado en paquete 008847.
*En color azul se indican los cambios para la versión 8.0* Valor adicionado en paquete 008847.
*En color azul verde se indican los cambios para la versión 89.5.
Consultas Estándar (SXB)
S44ARG
XB_ALIAS | XB_TIPO | XB_SEQ | XB_COLUNA | XB_DESCRI | XB_CONTEM |
S44ARG | 1 | 01 | RE | Cod. 1357 | RCC |
S44ARG | 2 | 01 | 01 | GP310SXB('S044','CODIGO') | |
S44ARG | 5 | 01 | VAR_IXB |
SRANOM
Consulta | SRANOM |
---|---|
Tipo de consulta | Consulta estándar |
Descripción | Nombre de empleados |
Tabla | SRA- Empleados |
Retorno | SRA->RA_NOME |
XB_ALIAS | XB_TIPO | XB_SEQ | XB_COLUNA | XB_DESCSPA | XB_CONTEM |
---|---|---|---|---|---|
SRANOM | 1 | 01 | DB | Nombre Empleados | SRA |
SRANOM | 2 | 01 | 03 | Nombre + Matricula | |
SRANOM | 3 | 01 | 01 | Matricula | RA_MAT |
SRANOM | 4 | 01 | 02 | Nombre | RA_NOME |
SRANOM | 5 | 01 | SRA->RA_NOME |
04. Tabla Alfanumérica S044
Estructura
Orden | Campos | Desc. Campo | Tipo | Tamaño | Decimal | Picture | Validación | Cons. Estand. | Usado Busq? |
01 | CODIGO | RUBRO | Carácter | 4 | 0 | SI | |||
02 | DETALLE | DESCRIPCIÓN | Carácter | 185* | 0 | NO |
* Se cambian el tamaño del campo de la DESCRIPCIÓN para la versión 5.0.
Contenido
Código | Descripción | ||
H303 | REMUNERACIÓN BRUTA GRAVADA. | ||
H304 | RETRIBUCIONES NO HABITUALES GRAVADAS. | ||
H305 | SAC PRIMERA CUOTA GRAVADO. | ||
H306 | SAC SEGUNDA CUOTA GRAVADO. | ||
H307 | HORAS EXTRAS GRAVADAS. | ||
H308 | MOVILIDAD Y VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA. | ||
D309 | PERSONAL DOCENTE - MATERIAL DIDÁCTICO GRAVADO. | ||
H310 | REMUNERACIÓN NO ALCANZADA / EXENTA (SIN HORAS EXTRAS). | ||
H311 | REMUNERACIÓN EXENTA HORAS EXTRAS. | ||
D312 | MOVILIDAD Y VIÁTICOS REMUNERACION EXENTA. | ||
D313 | PERSONAL DOCENTE - MATERIAL DIDÁCTICO EXENTO. | ||
H314 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - REMUNERACIÓN BRUTA GRAVADA. | ||
H315 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - RETRIBUCIONES NO HABITUALES GRAVADAS. | ||
H316 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - SAC PRIMERA CUOTA GRAVADO. | ||
H317 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - SAC SEGUNDA CUOTA GRAVADO. | ||
H318 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - HORAS EXTRAS GRAVADAS. | ||
D319 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD Y VIATICOS GRAVADA. | ||
D320 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - DOCENTE MAT. DIDÁCTICO GRAVADO. | ||
H321 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - NO ALC / EX (SIN HS EXTRAS). | ||
H322 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - EXENTA HORAS EXTRAS. | ||
D323 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD Y VIATICOS EXENTA. | ||
D324 | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - DOCENTE MAT. DIDÁCTICO EXENTO. | ||
H325 | REMUNERACIÓN GRAVADA. | ||
H326 | REMUNERACIÓN NO GRAVADA / NO ALCANZADA / EXENTA. | ||
H327 | TOTAL REMUNERACIONES. | ||
H328 | RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H329 | SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H330 | SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H331 | AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADAS. | ||
H332 | AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H333 | OTROS EMPLEOS - RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H334 | OTROS EMPLEOS - SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H335 | OTROS EMPLEOS - SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H336 | OTROS EMPLEOS - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADAS. | ||
H337 | OTROS EMPLEOS - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS. | ||
H338 | REMUNERACIÓN EXENTA LEY 27549. | ||
H339 | OTROS EMPLEOS - “REMUNERACIÓN EXENTA LEY 27549". | ||
H340* | BONOS DE PRODUCTIVIDAD GRAVADOS. | ||
H341* | FALLOS DE CAJA GRAVADOS. | ||
H342* | CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA GRAVADOS. | ||
H343* | BONOS DE PRODUCTIVIDAD EXENTOS. | ||
H344* | FALLOS DE CAJA EXENTOS. | ||
H345* | CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA EXENTOS. | ||
H346* | COMPENSACIÓN GASTOS TELETRABAJO EXENTOS. | ||
H347* | PERSONAL MILITAR - SUPLEMENTOS ART. 57 LEY 19.101 - EXENTOS. | ||
H348* | OTROS EMPLEOS - BONOS DE PRODUCTIVIDAD GRAVADOS. | ||
H349* | OTROS EMPLEOS - FALLOS DE CAJA GRAVADOS. | ||
H350* | OTROS EMPLEOS - CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA GRAVADOS. | ||
H351* | OTROS EMPLEOS - BONOS DE PRODUCTIVIDAD EXENTOS. | ||
H352* | OTROS EMPLEOS - FALLOS DE CAJA EXENTOS. | ||
H353* | OTROS EMPLEOS - CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA EXENTOS. | ||
H354* | OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN GASTOS TELETRABAJO- EXENTOS. | ||
H355* | OTROS EMPLEOS - PERSONAL MILITAR - SUPLEMENTOS ART. 57 LEY 19.101 - EXENTOS. | ||
D403 | AP. JUBILATORIO, RETIROS, PENSIONES O SUBSIDIOS. | ||
D404 | OT. EMP. - AP. JUBILATORIO, RETIROS, PENSIONES O SUBSIDIOS. | ||
D405 | APORTES OBRA SOCIAL. | ||
D406 | APORTES OBRA SOCIAL OTROS EMPLEOS. | ||
D407 | CUOTA SINDICAL. | ||
D408 | CUOTA SINDICAL OTROS EMPLEOS. | ||
D409 | CUOTAS MÉDICO ASISTENCIALES. | ||
D410 | PRIMAS DE SEGURO PARA EL CASO DE MUERTE. | ||
D411 | SEGUROS MUERTE/MIXTOS SUJETAS AL CONTROL DE LA SSN. | ||
D412 | SEGURO DE RETIRO PRIVADOS -SUJETAS AL CONTROL DE LA SSN. | ||
D413 | ADQUISICIÓN DE CUOTAPARTES DE FCI CON FINES DE RETIRO. | ||
D414 | GASTOS DE SEPELIO. | ||
D415 | GTOS AMORT E INT RODADO CORREDORES Y VIAJANTES DE COMERCIO. | ||
D416 | DONAC. FISCOS NAC./PROV./MUN./INST. ART 26 INC. E) Y F) LIG. | ||
D417 | DTOS OBLIG POR LEY NACIONAL, PROVINCIAL O MUNICIPAL. | ||
D418 | HONORARIOS SERV. ASISTENCIA SANITARIA, MÉDICA Y PARAMÉDICA. | ||
D419 | INTERESES CRÉDITOS HIPOTECARIOS. | ||
D420 | AP. CAP. SOC. /FONDO DE RIESGO DE SOCIOS PROTECTORES DE SGR. | ||
D421 | OTRAS DEDUCCIONES- AP. CAJAS COMPLEM. | ||
D422 | ALQUILERES DE INMUEBLES DESTINADOS A SU CASA HABITACIÓN. | ||
D423 | EMPLEADOS DEL SERVICIO DOMESTICO. | ||
D424 | GTOS MOV./VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR. | ||
D425 | INDUMENTARIA/EQUIPAMIENTO-USO EXLUSIVO-CARÁCTER OBLIGATORIO. | ||
D426 | OTRAS DEDUCCIONES. | ||
D427 | TOTAL DEDUCCIONES GENERALES. | ||
D428 | OTRAS DEDUCCIONES - APORTES PARA JUBILACIONES, RETIROS Y SUBSIDIOS ANSES. | ||
D429 | OTRAS DEDUCCIONES - CAJAS PROVINCIALES O MUNICIPALES O DE PREVISIÓN PARA PROFESIONALES. | ||
D430 | OTRAS DEDUCCIONES - ACTORES - RETRIBUCIÓN PAGADA A LOS REPRESENTANTES - RG 2442/08. | ||
D431 | OTRAS DEDUCCIONES - FONDOS COMPENSADORES DE PREVISIÓN. | ||
D432* | SERVICIOS EDUCATIVOS Y LAS HERRAMIENTAS DESTINADAS A ESOS EFECTOS | ||
D503 | GANANCIA NO IMPONIBLE. | ||
D504 | DEDUCCION ESPECIAL. | ||
D505 | DEDUCCIÓN ESPECÍFICA. | ||
D506 | CÓNYUGE. | ||
D507 | CANTIDAD DE HIJOS / HIJASTROS. | ||
D508 | HIJOS / HIJASTROS ($). | ||
D509 | TOTAL DE CARGAS DE FAMILIA. | ||
D510 | TOTAL DEDUCCIONES ART. 30. | ||
D511 | REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTOANTES DEDUCCIÓN ART 46 LEY 27541. | ||
D512 | DEDUCCIÓN INC. A) ART 46 LEY 27541 (GNI). | ||
D513 | DEDUCCIÓN INC. C) ART 46 LEY 27541 (DE). | ||
D514* | REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTO. | ||
D515* | CANTIDAD DE HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO. | ||
D516* | HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO ($). | ||
D517* | DEDUCCIÓN ESPECIAL INCREMENTADA PRIMERA PARTE DEL PENÚLTIMO PÁRRAFO DEL INCISO C) DEL ARTÍCULO 30 DE LA LEY DEL GRAVAMEN. | ||
D518* | DEDUCCIÓN ESPECIAL INCREMENTADA SEGUNDA PARTE DEL PENÚLTIMO PÁRRAFO DEL INCISO C) DEL ARTÍCULO 30 DE LA LEY DEL GRAVAMEN. | ||
D519* | CANTIDAD DE HIJOS/HIJASTROS AL 100% | ||
D520* | CANTIDAD DE HIJOS/HIJASTROS INCAPACITADOS AL 100% | ||
D521* | CANTIDAD DE HIJOS ENTRE 18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 50% | ||
D522* | CANTIDAD DE HIJOS ENTRE | 18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 50%||
D522* | CANTIDAD DE HIJOS ENTRE 18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 100% | ||
G603 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS. | ||
G604 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS). | ||
G605 | IMPUESTO DETERMINADO. | ||
G606 | IMPUESTO RETENIDO. | ||
D607 | PAGOS A CUENTA (TOTAL). | ||
G608 | SALDO. | ||
18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 100% | |||
G603 | ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS. | ||
G604 | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS). | ||
G605 | IMPUESTO DETERMINADO. | ||
G606 | IMPUESTO RETENIDO. | ||
D607 | PAGOS A CUENTA (TOTAL). | ||
G608 | SALDO. | ||
D609 | PAGOS A CUENTA - IMPUESTO SOBRE CRÉDITOS Y DÉBITOS. | ||
D610 | PAGOS A CUENTA - PERCEPCIONES / RETENCIONES ADUANERAS. | ||
D611 | PAGOS A CUENTA - RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS EN EL EXTERIOR POR MEDIO DE AGENCIAS DE VIAJES Y TURISMO. | ||
D612 | PAGOS A CUENTA - BONO - LEY 27.424. | ||
D613 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO A). | ||
D614 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO B). | ||
D615 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO C). | ||
D616 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO D). | ||
D617 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO E). | ||
D618D609 | PAGOS A CUENTA - IMPUESTO SOBRE CRÉDITOS Y DÉBITOS - SOBRE MOVIMIENTOS DE FONDOS PROPIOS O DE TERCEROS. | ||
D610D619 | PAGOS A CUENTA - PERCEPCIONES / RETENCIONES ADUANERAS. | ||
D611 | PAGOS A CUENTA - RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS EN EL EXTERIOR POR MEDIO DE AGENCIAS DE VIAJES Y TURISMO. | ||
D612 | PAGOS A CUENTA - BONO - LEY 27.424. | ||
D613 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO A). | ||
D614 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO B). | ||
D615 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO C). | ||
D616 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO D). | ||
D617 | PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO E). | ||
D618 | PAGOS A CUENTA - IMPUESTO SOBRE CRÉDITOS Y DÉBITOS - SOBRE MOVIMIENTOS DE FONDOS PROPIOS O DE TERCEROS. | ||
D619 | PAGOS A CUENTA - RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS DE TRANSPORTE TERRESTRE, AÉREO Y POR VÍA ACUÁTICA DE PASAJEROS CON DESTINO FUERA DEL PAÍS. | ||
H356* | CANTIDAD BONOS DE PRODUCTIVIDAD | ||
H357* | CANTIDAD DE FALLOS DE CAJA | ||
H358* | CANTIDAD DE CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA | ||
H359* | CANTIDAD OTROS EMPLEOS BONOS DE PRODUCTIVIDAD | ||
H360* | CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS FALLOS DE CAJA | ||
H361* | CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA | ||
H362* | MOVILIDAD REMUNERACIÓN GRAVADA | ||
H363* | VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA | ||
H364* | COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA | ||
H365* | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD REMUNERACION GRAVADA | ||
H366* | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA | ||
H367* | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA | ||
D433* | GTOS MOV. ABONADOS POR EL EMPLEADOR | ||
D434* | GTOS. VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR | ||
D435* | COMPENSACIÓN ANÁLOGA | ||
RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS DE TRANSPORTE TERRESTRE, AÉREO Y POR VÍA ACUÁTICA DE PASAJEROS CON DESTINO FUERA DEL PAÍS. | |||
H356* | CANTIDAD BONOS DE PRODUCTIVIDAD | ||
H357* | CANTIDAD DE FALLOS DE CAJA | ||
H358* | CANTIDAD DE CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA | ||
H359* | CANTIDAD OTROS EMPLEOS BONOS DE PRODUCTIVIDAD | ||
H360* | CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS FALLOS DE CAJA | ||
H361* | CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA | ||
H362* | MOVILIDAD REMUNERACIÓN GRAVADA | ||
H363* | VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA | ||
H364* | COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA | ||
H365* | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD REMUNERACION GRAVADA | ||
H366* | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA | ||
H367* | REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA | ||
D433* | GTOS MOV. ABONADOS POR EL EMPLEADOR | ||
D434* | GTOS. VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR | ||
D435* | COMPENSACIÓN ANÁLOGA | ||
D436* | CANTIDAD COMPENSACIÓN ANÁLOGA | ||
D437* | ALQUILERES DE INMUEBLES DESTINADOS A SU CASA HABITACIÓN - ART. 85 INC. K (10%) | ||
G703* | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Ene - Sep 2023 | ||
G704* | ALÍCUOTA - ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Ene - Sep 2023 | ||
G705* | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Ene - Sep 2023 | ||
G706* | IMPUESTO DETERMINADO Tramo Ene - Sep 2023 | ||
G707* | REMUNERACION SUJETA A IMPUESTO Tramo Oct - Dic 2023 | ||
G708* | ALÍCUOTA - ART. 94 LEY GANANCIAS Tramo Oct - Dic 2023 | ||
G709* | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) Tramo Oct - Dic 2023 | ||
G710* | IMPUESTO DETERMINADO Tramo Oct - Dic 2023 | ||
G711* | ALÍCUOTA - ART. 94 LEY GANANCIAS AÑO 2023 | ||
G712* | ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS) AÑO 2023 | ||
G713* | IMPUESTO DETERMINADO (sin considerar Dto. 473/2023) | ||
G714* | DIFERENCIA IMPUESTO POR BENEFICIO Dto. 473/23 | D436* | CANTIDAD COMPENSACIÓN ANÁLOGA |
* Se agregan del H340 al H355 y del D514 al D518, para la versión 5.0.
* Se agregan D432, D19, D520, D521, D522 para la versión 6.0.
* Se agregan para la versión 8.0.
* Se agrega para la versión 9.5.
05. Información Adicional
Código del paquete: 008847.
...
Informações | ||
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Paquetes de uso interno. |
06. Manuales
Manual Versión 5.0:
View file name F1357-Manual-Version-5.pdf height 250
Manual Versión 6.0:
View file name F1357-Manual-version6-10-02-2023.pdf height 250
Manual Versión 8.0:
View file name F1357-Manual-Version-00800.pdf height 250
Manual Versión 9.5:
View file | ||||
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