Definição do Processo:
As contas paralelas são muito usadas nas obrigações acessórias ECD e ECF para que a Receita Federal consiga analisar os dados de forma padronizada. Porém, seu principal objetivo é consolidar as contas contábeis para avaliação de novos cenários ou adequação dos fatos contábeis à legislação estrangeira.
Regras Gerais:
O usuário só tem acesso ao plano paralelo por meio de relatórios, visto que os lançamentos são sempre feitos nas contas contábeis.
O sistema não permite mais de um relacionamento de uma conta contábil com uma paralela.
Parametrização Necessária:
1 - Acesse Cadastros/Paralelo para inserir um novo Plano Paralelo:
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2 - Ao clicar em incluir, o sistema abrirá a tela com os dados básicos do cadastro:
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Obs. Importante
Se o plano paralelo for digitado pelo usuário a máscara deve ser informada, por outro lado, se for um cadastro para importação de um dos planos da Receita Federal o campo deve ser preenchido com apenas uma "#", pois no momento da importação o plano irá seguir a hierarquia informada no arquivo texto.
A instituição responsável também merece atenção, visto que irá influenciar na geração das obrigações acessórias bem como na tela de visão das contas paralelas.
3 - Após o cadastro dos dados básicos, clique em Anexos/Contas Paralelas para inserir as contas:
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4 - Em seguida ao aplicar o filtro o sistema abre a tela de visão do plano, clicando em Incluir a tela com os dados de cadastro é apresentada. Vejamos nas figuras:
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Ao informar uma conta analítica o sistema abre os cadastros de associação.:
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5 - Acesse as abas de associação e informe as contas contábeis e gerenciais/centros de custo relativos à conta paralela, conforme abaixo.
Selecione as contas contábeis e clique na seta para a direita:
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Após a seleção das contas contábeis, informe qual conta gerencial/centro de custo está relacionado às contas contábeis selecionadas no item anterior:
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