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Regra Principal

Utilizada como base para extração de todos os lançamentos contábeis referente a cada conta contábil do Datasul-EMS, demonstrando os valores de créditos e débitos das contas contábeis normais e de resultado para a finalidade econômica e o cenário contábil informado nos parâmetros.

Nome Query: LancamentosContabeis

TabelaTabelas: lote_ctbl, item_lancto_ctbl

Exemplo dos dados extraídos:

01,"1","11","Fiscal","100","Geral","Geral|11101001","11101001","PLANO01","1|PLANO01|110000","110000","","20200121","-55367.87","0.00","0.00","-45078.27","20180101","20200427",""

...

title	Importante:

A query ContabilidadeApurac.txt contempla as informações da Contabilização Mensal e da Apuração de Resultado via Fast Analytics. Para verificar os somente os valores das outras contas contábeis deve ser utilizada a query Contabilidade.txt.

Nos relatórios do produto Datasul-EMS, existe a opção de visualização dos valores considerando ou não apuração de resultados e os dados são armazenados em campos distintos na tabela.

...

, aprop_lancto_ctbl

Parâmetro

Descrição

EMPRESA

Código da empresa referente aos saldos das contas de resultadodo item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB069AA/UFN209AA/UTB318AA - Empresas.

ESTABELECIMENTO

Código do estabelecimento referente aos saldos das contas de resultadodo item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB071AA/UFN206AA/UTB317AA - Estabelecimento.

CENARIO_CONTABIL

Código do cenário contábil referente aos saldos das contas de resultadodo item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB076AA/UFN0203AA/UTB304AA - Cenário Contábil.

UNIDADE_NEGOCIO

Código da unidade de negócio referente aos saldos das contas de resultadoassociada ao estabelecimento do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB011AA/UFN212AA/UTB347AA - Unidade de Negócio.

PLANO_CONTAS

Código do plano de contas contábeis

referente aos saldos das contas de resultado

vinculado a conta contábil do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB080AA/UFN200AA/UTB310AA - Plano de Contas Contábeis.

CONTA_CONTABIL

Chave de identificação da conta contábil para o FAST composta dos seguintes campos:

Código do plano de conta contábil;
Código da conta contábil.

Nota

title	Nota:

Os campos são separados por pipe "|".

Exemplos: Geral|10000000

Geral|11101001

CONTA_CONTABIL_COD

Código da conta contábil referente aos saldos das contas de resultadovinculada ao item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB080AA/UFN200AA/UTB310AA - Plano de Contas Contábeis.

PLANO_CENTRO_CUSTOSCUSTO

Código do plano de centros centro de custo referente aos saldos das contas de resultadovinculado a conta contábil do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB083AA/UFN202AA/UTB0313AA - Plano Centro de Custo.

CENTRO_CUSTO

Chave de identificação do centro de custo para o FAST composta dos seguintes campos:

Código da empresa;
Código do plano de centro de custo;
Código do centro de custo.

Nota

title	Nota:

Os campos são separados por pipe "|".

Exemplos: 1|PLANO01|100000

1|PLANO01|110000

CENTRO_CUSTO_COD

Código do centro de custo referente aos saldos das contas de resultadovinculado a conta contábil do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB066AA/UFN211AA/UTB314AA - Centro de Custo.

PROJETO_FINANCEIRO

Código do projeto financeiro referente aos saldos das contas de resultadovinculado ao item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB044AA - Projetos.

DATA_LANCTO

Data dos saldos das contas de resultado do lançamento contábil do Datasul-EMS, as quais terão demonstrados os valores totais lançamentos de créditos e débitos, para para a finalidade econômica e o cenário contábil informado informados nos parâmetros.

Nota

title	Nota:

Esta data é gravada no formato YYYYMMDD.

VL_CONTABIL_INI

Exibe o saldo inicial da conta de resultado, de acordo com o período informado na extração dos dados.

Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.

VL_DEBITO

Exibe os valores totais movimentados a débito para cada conta de resultado no período informado na extração dos dados.

Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.

VL_CREDITO

Exibe os valores totais movimentados a crédito para cada conta de resultado no período informado na extração dos dados.

Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.

VL_CONTABIL_FIM

Exibe o saldo final da conta de resultado, de acordo com o período informado na extração dos dados.

Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.

NUM_LOTE_CONTABIL

Código/Número do lote contábil associado ao lançamento contábil.

DESCRICAO_LOTE_CONTABIL

Descrição do lote contábil associado ao lançamento contábil.

COD_MODULO_LOTE_CONTABIL

Código do módulo que originou o lote contábil associado ao lançamento contábil.

NUM_LANCTO_CONTABIL

Número do lançamento contábil relacionado ao código do lote contábil.

NUM_SEQ_LANCTO_CONTABIL

Sequência do lançamento contábil relacionado ao código do lote contábil e número do lançamento contábil.

ORIGEM_LANCTO

Mostra a origem da cotação utilizada no lançamento contábil.

As opções apresentadas neste campo podem ser:

Automático: Cotação aplicada à finalidade corrente que serve como base para cálculos de outras finalidades;
Calculado: Quando o valor apresentado é calculado pela cotação registrada no cadastro de cotações;
Informado: Quando a cotação utilizada foi informada na movimentação para o cálculo, sendo ela diferente da registrada no cadastro de cotações. A cotação utilizada somente pode ser visualizada no movimento origem.

DEBITO_CREDITO

Mostra a natureza contábil do item de lançamento contábil, pode ser:

DB - Débito ou;
CR - Crédito.

QTD_LANCTO

Mostra a quantidade vinculada ao item de lançamento contábil contábil, ou seja, a quantidade a ser aplicada no lançamento contábil.

MOEDA_LANCTO

Código da moeda referente ao lançamento contábil, conforme cadastro no UTB013AA/UTB210AA/UTB352AA - Indicadores Econômicos.

Importante: Geralmente, será a moeda corrente do país. No caso do Brasil, a moeda REAL.

VALOR_LANCTO

Mostra o valor a aplicado ao item do lançamento contábil.

VALOR_LANCTO_MOEDA

Mostra o valor na finalidade econômica do item de lançamento contábil, conforme o campo FINALIDADE_ECONOMICA.

Nota

title	Nota:

Para a finalidade CORRENTE, esse campo possui o mesmo valor do campo VALOR_LANCTO.

Já para as outras finalidades, é demonstrado o valor que é composto da multiplicação dos campos VALOR_LANCTO e VALOR_COTACAO.

DATA_COTACAO

Exibe a data da cotação aplicado ao item do lançamento contábil, conforme campo ORIGEM_LANCTO.

VALOR_COTACAO

Exibe o valor da cotação aplicado ao item do lançamento contábil, conforme campo ORIGEM_LANCTO.

FINALIDADE_ECONOMICA

Código da finalidade econômica vinculada a apropriação do item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB077AA/UTB211AA/UTB340AA - Finalidade Econômica.

ESPECIE_DOCUMENTO

Mostra a espécie do documento que identifica o documento de origem do lançamento contábil.

Nota

title	Nota:

Todo registro contábil deve ter um documento que lhe dê suporte, e que seja idôneo perante o FISCO. Nos campos ESPECIE_DOCUMENTO, NUM_DOCUMENTO e DATA_DOCUMENTO, é possível acessar os dados do documento suporte ao lançamento contábil.

NUM_DOCUMENTO

Mostra os dados do número do documento, referente a este lançamento contábil.

Nota

title	Nota:

Normalmente esse número é o mesmo do documento de origem do lançamento contábil.

DATA_DOCUMENTO

Mostra a data do documento de origem do lançamento contábil.

HISTORICO_PADRAO

Mostra o código do histórico padrão referente ao item de lançamento contábil, conforme cadastro no UTB015AA/UFN214AA/UTB348AA - Manutenção Histórico Padrão.

HISTORICO_CONTABIL

Mostra o histórico informado para o item de lançamento contábil.

São os dados de suporte e entendimento a respeito do lançamento contábil que foi efetuado. Quando a este lançamento é relacionado um histórico padrão, este campo foi automaticamente preenchido com a descrição do histórico padrão e apenas complementado pelo usuário.

LANCTO_APURACAO_RESULTADO

Indica que o lançamento contábil se refere a apuração de resultado, ou seja, são os lançamentos da apuração do lucro e perdas (encerramento do balanço contábil).

Importante: Será demonstrado como: NAO - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_restdo = 0 e SIM - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_restdo = 1.

Mais detalhes em: Apuração Lucros e Perdas - FGL

LANCTO_APURACAO_VARIACAO

Indica que o lançamento contábil se refere a apuração das variações econômicas, ou seja, são os lançamentos dos conceitos dos pronunciamentos FASB número 8 e 52.

O pronunciamento FASB-8, trata das conversões das demonstrações financeiras pela moeda funcional, para entidades que estejam situadas em economias não hiper-inflacionárias.

Sendo que o pronunciamento FASB-52, trata das conversões das demonstrações financeiras em moeda forte, para entidades que estejam situadas em economias hiper-inflacionárias.

Com fins de atender a exigência da FASB, entende-se como economias hiper-inflacionárias.

Importante: Será demonstrado como: NAO - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_variac = 0 e SIM - lancto_ctbl.log_lancto_apurac_variac = 1.

Mais detalhes em: Apuração Variações Econômicas - FGL

RANGE_INICIAL

Data de início do período do saldo das contas de resultadoreferente aos lançamentos contábeis, gravada no formato YYYYMMDD, a qual foi informada na extração dos dados.

Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.

RANGE_FINAL

Data de fim do período do saldo das contas de resultadoreferente aos lançamentos contábeis, gravada no formato YYYYMMDD, a qual foi informada na extração dos dados.

Veja mais informações na descrição Filtros Disponíveis.

CHAVE_REGISTRO

Chave de registro da extração dos dados do saldo das contas de resultadoreferente aos lançamentos contábeis. Atualmente, a chave é gravada como '' (em - Em branco).

Conceitos

Cenário Contábil é uma visão independente para o registro e controle dos fatos contábeis da empresa, definindo os exercícios e datas para períodos contábeis.

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Programas relacionados:Manutenção Cenário Contábil - UTB076AA, Consulta Cenário Contábil - UFN203AA e Relatório Cenários Contábeis - UTB304AA.

Outras informações:

Finalidade Econômica é um unificador da sucessão dos registros de valores de qualquer movimentação, independentemente da paridade e das unidades monetárias correntes à época de sua movimentação. Possibilita, assim, a manutenção de um histórico de todas as moedas ou índices que atende a aspectos gerenciais, legais e operacionais.

Exemplo: O Brasil já teve como moeda, entre outras, o Cruzeiro, o Cruzado, o Cruzado Novo, o Cruzeiro Real e o Real. Todas estas moedas tinham a mesma finalidade, ser a moeda corrente do país.

Mais detalhes em: Finalidade Econômica

Programas relacionados: Manutenção Finalidade Econômica - UTB077AA, Consulta Finalidade Econômica - UTB211AA e Relatório Finalidades Econômicas - UTB340AA.

Outras informações:

Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Criar Finalidade Econômica

Unidade de Negócio são divisões que identificam as atividades desenvolvidas pelos estabelecimentos de um grupo empresarial. Estas unidades são autônomas, com receitas e despesas, porém estão inseridas dentro de um contexto global que é a organização.

Programas relacionados: Manutenção Unidade de Negócio - UTB011AA, Consulta Unidade de Negócio - UFN212AA e Relatório Unidade Negócio - UTB347AA.

Outras informações: Cross Segmentos - Linha Datasul - FGL - Cadastrar nova unidade de negócio

Plano Contas Contábeis: Verificar informações em: Plano de Contas

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Programas relacionados: Manutenção Plano Contas - UTB080AA, Consulta Plano Contas - UFN200AA e Relatório Planos Contas - UTB310AA.

Outras informações:

Plano Centros Custos: Plano que agrupa um conjunto de Centros de Custo, destinado a servir como referência da identificação dos lugares ou seções de uma empresa, que recebem as cargas de custos e/ou as receitas obtidas na elaboração de bens e serviços.

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Programas relacionados:Manutenção Centro de Custo - UTB066AA, Consulta Centro Custo - UFN211AA e Relatório Centros Custo - UTB314AA.

Balancete de Verificação: Relação de todas as contas com seus respectivos saldos devedores ou credores, dispostas na mesma ordem do Plano de Contas adotado. É uma relação de todas as contas com seus respectivos saldos devedores ou credores, dispostas na mesma ordem do Plano de Contas adotado. Caracteriza-se como uma peça importante da técnica contábil por permitir uma visualização imediata da situação de cada conta, devendo ser elaborado com regularidade, de preferência mensalmente. Pode ser feito de acordo com os graus de Plano de Contas. Assim, é possível ter um balancete somente das contas analíticas, ou das contas analíticas mais a conta sintética de grau imediatamente anterior.

Outras informações:

Lançamento Contábil: É o registro de um fato, ou ato contábil em livros próprios de Contabilidade. Todo Lançamento Contábil é composto das seguintes partes:

Local e Data	Cidade, dia, mês e ano em que o fato contábil é registrado ou escriturado.
Conta Devedora	Conta contábil em que houve a aplicação do recurso - o débito.
Conta Credora	Conta contábil que deu origem à aplicação do recurso - o crédito.
Histórico	Reproduz a história do fato contábil, incluindo a data em que ele ocorreu. O histórico deve ser breve, mas bastante claro, para que se possa entender a operação realizada.
Valor	Valor-base do sistema monetário atribuído ao fato contábil.

Qualquer fato contábil é composto por, pelo menos, um débito e um crédito de igual valor, podendo representar mais de um débito ou de um crédito.

Programas relacionados: Lançamento Contábil - FGL702AA, Consulta Lançamento Contábil - FGL205AA, Consulta Item Lançamento Contábil - FGL206AA, Consulta Apropriação Lançamento Contábil - FGL207AA e Relatório Lotes Contábeis - FGL308AA.Programas relacionados: Balancete - FGL307AB

Filtros Disponíveis

Período inicial as movimentações das contas de resultado relacionadas ao orçamento contábil.FINAL final as movimentações das contas de resultado relacionadas ao orçamento contábil.

Parâmetro	Descrição
CONTABILIDADE_CODIGO_CENARIO_CONTABIL	Código do cenário contábil	START_DATE	para a seleção das informações referente aos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis, conforme cadastro no UTB076AA/UFN0203AA/UTB304AA - Cenário Contábil. Importante: Geralmente, o código do cenário contábil é utilizado como FISCAL ou em branco. Quando for informado como em branco/nulo, serão geradas as informações de todos os cenários contábeis.
START	_DATE	Período	inicial para a seleção das informações referente	aos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis.
FINAL_DATE	Período final	CONTABILIDADE_CODIGO_CENARIO_CONTABIL	Código do cenário contábil para a seleção das informações referente aos saldos das contas de resultado as quais terão demonstrados os valores totais de créditos e débitos, conforme cadastro no UTB076AA/UFN0203AA/UTB304AA - Cenário Contábilaos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis.
CONTABILIDADE_CODIGO_FINALIDADE_ECONOMICA	Código da finalidade econômica para a seleção das informações referente aos saldos das contas contábeis as quais terão demonstrados os valores totais de créditos e débitos lançamentos contábeis relacionados aos itens e apropriações contábeis, conforme cadastro no UTB077AA/UTB211AA/UTB340AA - Finalidade Econômica.

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Importante:

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Geralmente, o código da finalidade econômica é utilizado como CORRENTE. Não é previsto informar como em branco/nulo.

Conferência das Informações

Relatório Base:

Deve-se utilizar o Relatório Lotes Contábeis - FGL308AA.

Filtros

...

Medidas:

As medidas Valor Saldo Inicial, Valor Débito, Valor Crédito e Valor Saldo Final são validadas com o mesmo relatório do Balancete - FGL307AB, conforme os parâmetros abaixo:

Relatório Base

Deve-se utilizar o Balancete de Verificação - FGL307AB.

Informações

Importante:
Para a emissão do relatório Balancete de Verificação, deverá haver vinculação das finalidades econômicas aos cenários vinculados as empresas. Este poderá ser implementado via Função Manutenção Cenários Contábeis.

Caso no Manutenção Parâmetros Gerais Contabilidade - FGL030TA - Campo Usa Segurança Estab Consultas/Relatórios for assinalado, o usuário somente pode visualizar os dados dos estabelecimentos aos quais estiver relacionado.

Filtros no relatório:

Os filtros aplicados no relatório podem refletir para as seguintes dimensões:
Estabelecimento, Unidade de NegócioCenário Contábil, Plano de Contas e , Conta Contábil, Plano de Centro de Custo e Centro de Custo.

Parâmetros no Relatório:

Na tela principal:
Campo Empresa:Informe Informe o código da empresa que está sendo validada.
Campo Parâmetros Seleção - Cenário ContábilConjunto: Informe o código do cenário contábil que está sendo validado.: Botão MaisDeterminar a seleção dos dados pela opção de Regra - Opção Data Lançamento, informando o período de seleção utilizado nos filtros START_DATE e FINAL_DATE.
Campo Parâmetros - Período e ExercícioSituação Lote: Informe o exercício e período contábil da faixa de datas da validaçãoconjunto do tipo de lote contábil que deve ser apresentado no relatório. Assinalar como Ctbz - Contabilizados, a qual determina que devem ser impressos no relatório os lotes contábeis com movimentos contabilizados.
Campo Parâmetros : Botão Mais.
Deixar assinalada a opção “Considera Apuração de Resultado”.

Valor Saldo Inicial (VL_CONTABIL_INI): Indica o saldo inicial contábil do período. Validar essa medida com o valor da coluna “Saldo Inicial” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Valor Débito (VL_DEBITO): Indica o valor dos movimentos a débito no período. Validar essa medida com o valor da coluna “Débito” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Valor Crédito (VL_CREDITO): Indica o valor dos movimentos a crédito no período. Validar essa medida com o valor da coluna “Crédito” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Valor Saldo Final (VL_CONTABIL_FIM): Indica o saldo final contábil do período. Validar essa medida com o valor da coluna “Saldo Final” apresentada no relatório do balancete de verificação.

Nota

title	Nota:

No Datasul, sempre é feito o cálculo Débito - Crédito e o saldo de determinada conta contábil é definido, conforme abaixo:

Se o saldo da conta contábil é positivo é o saldo devedor.
Se o saldo da conta contábil é negativo é saldo credor.

Conteúdos Relacionados:

- Situação Lançto: Informe a opção quanto à amostragem dos lançamentos contábeis que deve ser apresentado no relatório. Assinalar como Ctbz - Contabilizados, a qual determina que devem ser impressos no relatório os lançamentos contábeis com movimentos contabilizados.
Campo Parâmetros - Histórico Lançamento Contábil: Opção determina que devem ser apresentado o histórico do lançamento contábil com relação a datas, quanto ao lançamento contábil ou situação de contabilização. Assinalar como Sim.
Demais Campos: Conforme preferência do usuário.

Exemplo do Relatório:

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