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...

  • Vendas totais: R$ 100.000,00
  • Vendas suspensas: R$ 40.000,00
  • % estorno: 40%

Ou seja, se o imobilizado Ativo Imobilizado apurou nos Registros F120 e F130 - EFD Contribuições o valor de R$ 10.000,00 de créditos, deverá ser estornado R$ 4.000,00 - 40% do total dos créditos. Lembrando que este percentual é calculado somente para os estabelecimentos que tiveram vendas com suspensão, para aqueles que não tiveram vendas suspensas, não haverá percentual de estorno.

...

Estas novas apropriações criadas não serão enviadas para o Registros F120 e F130 na extração da EFD Contribuições - Ativo Fixo.

Exemplo:

...

Valor original bem origem

...

RS 38.000,00

...

Percentual pis

...

              1,65%

...

Percentual cofins

...

              7,60%

...

Valor crédito pis

...

R$      627,00

...

Valor crédito cofins

...

RS   2.888,00

...

Valor líquido bem destino

...

R$ 34.485,00

Informações
titleImportante:

Essa melhoria está disponível a partir da versão 12.1.2209.


1) Parâmetros de Contabilização:

Foram criadas novas finalidades contábeis nos

Contabilização baixa bem origem:

...

Valor

...

Débito

...

Crédito

...

R$ 38.000,00

...

Transitória de reclassificação

...

Saldo imobilizado cta origem

Contabilização da implantação do bem destino:

Valor

Débito

Crédito

R$ 34.485,00

Saldo imobilizado cta destino

Transitória de reclassificação

Contabilização do Cálculo da primeira parcela do PIS/COFINS (fas009aa/fas359aa):

Valor

Débito

Crédito

R$    627,00

Conta de PIS

Transitória de reclassificação

R$ 2.888,00

Conta de COFINS

Transitória de reclassificação

Parâmetros de Contabilização:

Permitir cadastrar as contas contábeis para lançamentos de débito e crédito referente aos valores de estorno de PIS e COFINS sobre o Ativo Imobilizado.

Nos programas Manutenção Conta Contábil Integração - UTB033AA e Parâmetros Contabilização - FAS712AA:

  • Estorno PIS
  • Estorno COFINS

Com isso, devem ser parametrizadas as contas contábeis de débito e de crédito que receberão os lançamentos do estorno PIS e COFINS sobre o Ativo Imobilizado.

As finalidades contábeis envolvidas nesse são:

...

Veja mais informações na descrição do conceito Finalidades Contábeisdo conceito Finalidades Contábeis e Cross Segmentos - Linha Datasul - FAS - Finalidades Contábeis utilizadas no Ativo Fixo.


Manutenção Conta Contábil Integração - UTB033AA

Image RemovedImage Added


Parâmetros Contabilização - FAS712AA

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Nota: Esses parâmetros contábeis podem serem listados em relatórios pelos programas Relatório Contas Contábeis Integração - UTB301AA e Relatório Parâmetros Contabilização - FAS339AA.


2) Cadastro dos percentuais de estorno do PIS e COFINS:

Foi criado um programa de cadastro (prgfin\fas\fas038aa.r) para informar os percentuais de estorno de PIS e COFINS por estabelecimento/exercíciodata inicial/períododata final.
Importante: Esse percentual de estorno será calculado pelo cliente e informado manualmente neste cadastro.

Fique atento ao período de validade inicial e final informado. Segue orientações:

  • Os percentuais deverão serem informados por estabelecimentos e não é permitido incluir informações duplicadas para a mesma faixa de datas.
  • Na inclusão/alteração e exclusão de registros, caso já existir informações de apropriações contábeis de parcelas ou registros de cálculo para o período em questão, será emitida a mensagem de pergunta abaixo:

Tem certeza que deseja xxx esse registro ?

Caso já exista algum cálculo de PIS COFINS para o período informado, será necessário refazer o cálculo, para que os valores referentes ao estorno sejam atualizados. Deseja continuar?

Veja mais informações em Manutenção Estorno PIS COFINS por Estabelecimento - FAS038AA

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Informações
titleImportante:

Para que o novo programa esteja disponível é necessário a importação / atualização do menu Datasul pelo Foundation > Menu > Tarefas - MEN706AA - Importação Menu Datasul.

Veja os procedimentos em:


3) Geração e Contabilização de parcelas de crédito do PIS e COFINS:

...

Este percentual será aplicado ao valor do crédito que acabou de ser criado e criará uma nova apropriação com o valor calculado, utilizando as contas DB e CR cadastradas nas novas finalidades criadas e histórico “Estorno de PIS” ou “Estorno de COFINS” cadastradas no programa Parâmetros Contabilização - FAS712AA.

Importante:

a) Essas apropriações contábeis serão geradas somente os bens patrimoniais que possuem crédito de PIS/COFINS informados no programa Aquisição de Bens - FAS701AA - Opção Créditos Impostos - Campos Credita PIS e Credita COFINS.

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b) Para os bens patrimoniais parametrizados para efetuar o desconto de crédito PIS/COFINS de forma parcelada, as informações podem ser consultados pelo programa Manutenção Parcelas de Crédito de PIS/COFINS - FAS009AA - Opção Movimentos - Botão Aprop Ctbl, onde serão demonstradas as parcelas de crédito, complemento e estorno de PIS/COFINS poderão ser geradas e contabilizadas, sendo que as respectivas contabilizações poderão ser demonstradas no relatório do programa Demonstrativo de Contabilização de Parcelas de Crédito de PIS/COFINS - FAS362AA.

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c) Veja mais informações em:


4) Contabilização do Ativo Fixo:

...

Este percentual será aplicado ao valor do crédito que acabou de ser criado e criar uma nova apropriação com o valor calculado, utilizando as contas DB e CR cadastradas nas novas finalidades criadas e histórico “Estorno de PIS” ou “Estorno de COFINS” do programa Parâmetros Contabilização - FAS712AA.

Importante: Esses lançamentos contábeis serão gerados quando o usuário marcar a opção de geração das apropriações de PIS/COFINS.:

a) Essas apropriações contábeis serão geradas somente os bens patrimoniais que possuem crédito de PIS/COFINS informados no programa Aquisição de Bens - FAS701AA - Opção Créditos Impostos - Campos Credita PIS e Credita COFINS.

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b) Para os bens patrimoniais parametrizados para efetuar o desconto de crédito PIS/COFINS sobre o cálculo da depreciação, as informações podem ser consultados pelo programa Consulta Bem Patrimonial - FAS211AA - Botão Cálculo, onde serão demonstradas as parcelas de crédito, complemento e estorno de PIS/COFINS poderão ser geradas e contabilizadas, sendo que as respectivas contabilizações poderão ser demonstradas no relatório do programa Relatório Demonstrativos Contabilização - FAS347AA.

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5) Conferências dos lançamentos contábeis gerados nos itens 3 e 4:

A conferência dos lançamentos contábeis gerados no módulo da Contabilidade, no final de cada período, pode ser verificada em 2 relatórios:


6) Demonstrativo de Contabilização de Parcelas de Crédito de PIS/COFINS

Demonstrativo de Contabilização de Parcelas de Crédito de PIS/COFINS - FAS362AA

  • Foi disponibilizada a opção de geração das informações do relatório detalhado da Contabilização de Parcelas de Crédito PIS/COFINS no formato Excel através da implementação do botão "Excel" na tela do programa.
  • Alterado o programa de emissão de relatório (prgfin\fas\fas362aa.r) detalhado, gerado no formato texto, para inclusão de labels no cabeçalho, melhorando assim a identificação do relatório.


7) HOW TO - FAS - Estorno crédito PIS/COFINS sobre Ativo Imobilizado

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