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ÍNDICE

Visión general
1. ¿Forma de Cálculo?
Ejemplo de utilización
1. Configuración de Impuesto Variable de acuerdo al tipo de IVA a calcular
2. Configuración del Tipo de Entrada/Salida para el cálculo del IVA
3. Documento de Entrada con cálculo del impuesto IVA
Pantalla XXX
1. Otras acciones / Acciones relacionadas
1. Documento de Salida con cálculo del impuesto IVA
2. Ejemplos de cálculo de IVA
Pantalla de Impuesto Variable de IVA al 16%
Pantalla de cálculo de IVA al 16%
Pantalla de Impuesto Variable de IVA al 8% (Fronterizo)
Pantalla de cálculo de IVA al 8%
Pantalla de Impuesto Variable de IVA al 0%
Pantalla de cálculo de IVA al 0%
Pantalla de cálculo de IVA Exento
Pantalla de cálculo de IVA Incluido (IVC)Pantalla XXX
Principales campos y controles
Tablas

01. VISIÓN GENERAL

El IVA en México es el impuesto indirecto que se aplica sobre el consumo de aquellos productos o servicios establecidos en la Ley del IVA, y cuyo cumplimiento y aplicación corre a cargo del Servicio de Administración Tributaria (SAT).

...

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

a) Configuración de Impuestos VariableImpuesto Variable de acuerdo al tipo de IVA a calcular

Desde la rutina de Impuestos Variable (MATA995) realizar las siguientes configuraciones de acuerdo al tipo de IVA:

FB_CODIGO	FB_DESCR	FB_FORMENT	FB_FORMSAI	FB_ALIQ	FB_CPOLVRO
IVA	IVA ESTÁNDAR	M100IVA	M460IVA	16.00	1
IVE	IVA - EXPORTACION		M460IVE	0.00	1
IVS	IVA - PRESTACION DE SERVICIOS	M100IVS	M460IVS	16.00	1
IVI	IVA - IMPORTACION	M100IVI		16.00	1
IVF	IVA - ZONA FRONTERIZA	M100IVF	M460IVF	8.00	1
IVC	IVA - INCLUIDO	M100IVAI	M460IVAI	16.00	5

Donde:

Impuesto (FB_CODIGO), es el Código del Impuesto.

Descripción (FB_DESCR), es la Descripción del Impuesto.

Formula Ent. (FB_FORMENT), es la Fórmula que aplica para Documentos de tipo Entrada.

Formula Sal. (FB_FORMSAI), es la Fórmula que aplica para Documentos de tipo Salida.

% Alicuota (FB_ALIQ), es el Porcentaje que aplica para el cálculo del Impuesto

Cpo del L.F. (FB_CPOLVRO), es el Número de Campo para Libro Fiscal para el guardado de los datos del cálculo de Impuesto.

de Libro Fiscal

Informações

title	Importante

De acuerdo al Campo

03. PANTALLA XXXXX

Otras acciones / Acciones relacionadas

...

04. PANTALLA XXXXX

Principales campos y controles

Cpo del L.F. (FB_CPOLVRO) se realizará el guardado de los valores del cálculo de Impuesto en los campos F2_BASIMP y F2_VALIMP para documentos de Salida, F1_BASIMP y F1_VALIMP para documentos de Entrada.

El porcentaje de Tasa para impuesto al valor agregado (IVA) puede variar dependiendo del bien o servicio. A principio se utiliza los siguientes impuestos y porcentajes de tasas: 8%, 16%, 0% o Exento.

Para más información sobre la configuración de tipos de entrada ver Tipos de entrada y salida (MATA080)

b) Configuración del Tipo de Entrada/Salida para el Cálculo del IVA

Desde la rutina de Tipos de Entrada y Salida (MATA080), se debe configurar un Tipo de Entrada/Salida (TES) informando en la pestaña "Impuestos variable" el impuesto de IVA a cálcular, indicando los siguientes campos:

Impuesto (FC_IMPOSTO), con el código del Impuesto de IVA a calcular.

Suma en Titl (FC_INCDUPL), con el valor 1 - Sumar.

Suma Tot Fac (FC_INCNOTA), con el valor 1 - Sumar.

¿Suma costo? (FC_CREDITA), con el valor 3 - Indiferente.

Calc.sobre (FC_CALCULO), con el valor I - Ítem Factura.

Calc. S/Neto (FC_LIQUIDO), con el valor S - Sí.

Informações

title	Importante

Los Tipos de Entrada/Salida (TES) de tipo Entrada o Salida con cálculo de IVA, puede contener el cálculo de otros impuestos (retenciones).

En los impuestos Tipo de Entrada/Salida (TES), si es configurado el campo Cálc. S/Neto (FC_LIQUIDO) con el valor S- Sí, el valor del impuesto se calcula en base al Valor Neto de la base imponible (Base imponible - Descuento). Caso contrario cuando el campo Cálc. S/Neto (FC_LIQUIDO) se configura con el valor N - No, el valor del Descuento no será descontado del Total de la Base imponible para el cálculo del impuesto.

Para el uso del impuesto de IVA Incluido (IVC), los campos Suma en Titl (FC_INCDUPL) y Suma Tot Fac (FC_INCNOTA), deben estar configurados con la opción 3 - Indiferente.

c) Documento de Entrada con cálculo del impuesto IVA

En el Encabezado informar del Documento informar los campos:

Proveedor (F1_FORNECE)
Tienda (F1_LOJA)
Serie (F1_SERIE)
Num. de Doc. (F1_DOC)

En los Ítems del Documento informar los siguientes campos:

Producto (D1_COD)
Cantidad (D1_QUANT)
Valor Unit. (D1_VUNIT)
Valor Total (D1_TOTAL)
Tipo Entrada (D1_TES)

En la pestaña "Impuestos" en el pie del Documento, validar el cálculo correcto del Impuesto al Valor Agregado (IVA).

Documento de Salida con calculo de impuesto IVA

En el Encabezado informar del Documento informar los campos:

Cliente (F2_CLIENTE)
Tienda (F2_LOJA)
Serie Docto. (F2_SERIE)
N. Documento (F2_DOC)

En los Ítems del Documento informar los siguientes campos:

Producto (D2_COD)
Cantidad (D2_QUANT)
Valor Unit. (D2_PRCVEN)
Valor Total (D2_TOTAL)
Tipo Salida (D2_TES)

En la pestaña "Impuestos" en el pie del Documento, validar el cálculo correcto del Impuesto al Valor Agregado (IVA).

Informações

title	Importante

Para los Documentos que son generados desde el módulo de Facturación (SIGAFAT), el campo Num. de Doc. (F1_DOC) o N. Documento (F2_DOC) es llenado automáticamente al informar el campo Serie (F1_SERIE/F2_SERIE), y es necesario tener la configuración para el tipo de Documento y Serie desde la rutina Contr. Formularios (MATA992).

Para el cálculo de IVA Exento, el Tipo de Entrada/Salida (TES), no debe contener cálculo de impuestos.

e) Ejemplos de cálculo de IVA

Informações

title	IVA al 16%

Valor Mercadoría: 1,000.00

Alícuota: 16.00

Fórmula de cálculo: 1,000.00 * (16/100)

Valor IVA: 160.00

Valor Bruto (Valor Mercadoría + IVA): 1,000.00 + 160.00 = 1,160.00

Informações

title	IVA al 8%

Valor Mercadoría: 1,000.00

Alícuota: 8.00

Fórmula de cálculo: 1,000.00 * (8/100)

Valor IVA: 80.00

Valor Bruto (Valor Mercadoría + IVA): 1,000.00 + 8.00 = 1,080.00

Informações

title	IVA al 0%

Valor Mercadoría: 1,000.00

Alícuota: 0.00

Fórmula de cálculo: 1,000.00 * (0/100)

Valor IVA: 0.00

Valor Bruto (Valor Mercadoría + IVA): 1,000.00 + 0.00 = 1,000.00

Informações

title	IVA Exento

Valor Mercadoría: 1,000.00

Fórmula de cálculo: El Tipo de Entrada/Salida no lleva cálculo de ningún impuesto

Valor IVA: No se realiza el cálculo de IVA

Valor Bruto (Valor Mercadoría): 1,000.00

Informações

title	IVA Incluido

Valor Mercadoría: 1,000.00

Alícuota: 16.00

Fórmula de cálculo de Base:

1,000.00 / (1+ (16/100)) = 862.07

Valor IVA: 1,000.00 - 862.07 = 137.93

Valor Bruto: 1,000.00

03. PANTALLA DE IMPUESTO VARIABLE DE IVA AL 16%

Image Added

04. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA AL 16%

Image Added

05. PANTALLA DE IMPUESTO VARIABLE DE IVA AL 8% (FRONTERIZO)

Image Added

06. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA AL 8%

Image Added

07. PANTALLA DE IMPUESTO VARIABLE DE IVA AL 0%

Image Added

08. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA AL 0%

Image Added

09. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA Exento

Image Added

10. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA INCLUÍDO (IVC)

Image Added

11. TABLAS UTILIZADAS

SFB - Impuestos Variables
SF4 - Tipos de Entrada y Salida
SFC - Vinculo Tes vs. Impuestos
SD1 - Ítems de las Fact. de Entrada
SF1 - Encabezado de Fact. de Entrada
SD2 - Ítems de Venta de la Fact.
SF2 - Encabezado de Fact. de Salida

...

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ÍNDICE

01. VISIÓN GENERAL

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

03. PANTALLA XXXXX

04. PANTALLA XXXXX

03. PANTALLA DE IMPUESTO VARIABLE DE IVA AL 16%

04. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA AL 16%

05. PANTALLA DE IMPUESTO VARIABLE DE IVA AL 8% (FRONTERIZO)

06. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA AL 8%

07. PANTALLA DE IMPUESTO VARIABLE DE IVA AL 0%

08. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA AL 0%

09. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA Exento

10. PANTALLA DE CÁLCULO DE IVA INCLUÍDO (IVC)

11. TABLAS UTILIZADAS