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Deck of Cards
startHiddenfalse
idDIRF
Card
idProveedor
labelRegistro de proveedor
titleProveedor

En el Registro de proveedores (SA2), los campos verificados en la generación de la DIRF, son:

De registro

  • Razón social (A2_Nome)
  • Tipo(A2_TIPO)
  • CNPJ/CPF (A2_CGC)

Adm/Fin.

  • IRRF Prog (A2_IRPROG)
  • CPF IR Progr (A2_CPFIRP)

Para los casos con IRRF Prog configurado, también existe el registro de CPF IR Progr. (FKJ), para informar el prorrateo del IR para más de un CPF. 

Vea detalles en el enlace: Registro de CPF prorrateo de IRRF progresivo enviado al DIRF

Fiscales

  • Calc INSS (A2_RECINSS)
  • Ing. PIS (A2_RECPIS)
  • Ing. COFINS (A2_RECCOFI)
  • Ing. CSLL (A2_RECCSLL)
  • Calc. IRRF (A2_CALCIRF)

TMS

  • Dependientes (A2_NUMDEP)

Residente en el exterior

Vea detalles en el enlace: FIN0070_CPAG_DIRF_Fornecedor_Residente_Exterior Generar Dirf para proveedores residentes en el exterior

Otros

  • Clas. PJ (A2_TPENT) 

Vea más detalles en el enlace: DSERFINP-8673 DT DIRF 2018 VPEIM Entidades Entes libres y exentasexentos

Nota
titleAtención

El campo de CNPJ/CPF debe informarse siempre para no generar inconsistencias en el validador de la DIRF, excepto en el registro de proveedor extranjero, donde la información obligatoria será el código NIF (A2_NIFEX), si no lo tiene, informe el motivo NIF (A2_MOTNIF).

Card
idModalidad
labelRegistro de modalidad
titleModalidad

En el Registro de modalidades (SED), los campos verificados en la generación de la DIRF, son:

Impuestos

  • Calcula IRRF (ED_CALCIRF)
  • Porc IRRF (ED_PERCIRF)
  • Calcula INSS (ED_CALCINS)
  • Porc INSS (ED_PERCINS)
  • Calcula CSLL (ED_CALCCSL)
  • Porc CSLL (ED_PERCCSL)
  • Calc. COFINS (ED_CALCCOF)
  • Porc COFINS (ED_PERCCOF)
  • Calcula PIS (ED_CALCPIS)
  • Porc PIS (ED_PERCPIS)
  • Base IRRF (ED_BASEIRF)
  • RT INSS PA (ED_RINSSPA)
  • Base IR Car. (ED_BASEIRC)


Card
idCuentas por pagar
labelCuentas por pagar

En el registro del título por pagar, es importante que se informen los campos:

Impuestos

  • Gera Dirf (E2_DIRF)
  • Cód. Retención (E2_CODRET) 

Cómo deben estar grabados los títulos, ya que los TX se generaron:

Título del tipo factura (título ORIGINAL)

Campo “¿Genera Dirf para este título?” (E2_DIRF) el contenido debe ser 2 - No.

Campo “Código de retención” (E2_CODRET), debe estar informado.

Campo “Título principal del impuesto” (E2_TITPAI), debe estar en blanco.


Título del tipo TX (título de impuesto)

Campo “¿Genera Dirf para este título?” (E2_DIRF) el contenido debe ser 1 - Sí.

Campo “Código de retención” (E2_CODRET), debe estar cumplimentado.

Campo “Título principal del impuesto” (E2_TITPAI), debe estar cumplimentado con los datos del título principal.

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Informações
titleValor mínimo

Se retiró la validación del límite mínimo de R$ 6.000,00 para el envío de títulos sin retención a SR4. Todos los títulos en los que se informen los campos Genera Dirf = Sí y con código de retención, se considerarán para el envío a SR4. De esta manera, el tratamiento del valor mínimo puede realizarse en la generación del archivo de la DIRF por medio de los mnemónicos NVLLIMDIRF y NVLLIMOUT, utilizados por medio de la rutina de generación del archivo DIRF.

* Para atender a la legislación Resolución normativa nº 1.663/2016: para establecer que la dispensa de retención de tributos en los pagos a las instituciones de educación y de asistencia social, y a las instituciones de carácter filantrópico, recreativo, cultural, científico y asociaciones civiles, sin fines de lucro, se restringen a los servicios para los cuales hayan sido instituidas. Los pagos de estos servicios, aunque libres de retención, deben informarse en la DIRF referente a los hechos ocurridos a partir del año calendario de 2017, independientemente del valor, independientemente del valor.

Informações
titleMedida provisional 1.171/2023

A partir de Mayo/2023, se creó la MP 1.171/2023, que permite que las deducciones IRPF, se simplifique o continúe con las deducciones legales, de acuerdo con la documentación IRRF de autónomo con deducción simplificada (MP 1.171/2023).

A partir de la DIRF 2024, año calendario 2023, cuando la deducción de IRPF ocurrió de manera simplificada, esta información debe destacarse en la DIRF, junto con las deducciones legales pertinentes al prestador de servicio, para que en el momento de exportar los datos del financiero a la DIRF, se creará un registro a más en la tabla SR4 (Ítems DIRF/Informe rendimiento ), identificado por el campo R4_TIPOREN = 'B4', solamente para retenciones donde la deducción simplificada fue la más ventajosa para el contribuyente.




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idParámetros
Card
idParámetros
labelParámetros
titleParámetros

Considera Data (MV_PAR01)

Es imprescindible que la DIRF se genere para el Año:

Ejemplo: Calendario 2021(Período del 01/01/2020 al 31/12/2020).

Seleccione el campo de la fecha que debe considerarse para la generación de los datos del título principal* e IR.

Si se selecciona Emisión digita., el sistema considerará el Período de emisión (E2_EMIS1) incluido entre la fecha  inicial y la fecha final informada e igual con la Fecha de vencimiento(E2_VENCTO), Vencimiento real(E2_VENCREA) y Emisión real(E2_EMISSAO)

Si la pregunta Considera fecha es marcada con la opción Fch Baja, el sistema filtrará inicialmente los títulos con el campo E2_BAIXA dentro del período informado en los campos DE FECHA/A FECHA

Para títulos que no se hayan bajados (E2_BAIXA en blanco), el sistema considerará este mismo período, pero aplicado a la Fecha de emisión(E2_EMIS1). De tal manera que ninguna información obligatoria para la DIRF se suprima por un “gap” de parametrización.

ATENCIÓN 1: De acuerdo con el parecer de la consultoría jurídica, deben considerarse todos los títulos, aunque no se hayan bajado. En caso de duda, consulte el Parecer empresa privada - DIRF en http://tdn.totvs.com/pages/viewpage.action?pageId=134152556

ATENCIÓN 2: Las preguntas “DE FECHA” y “A FECHA” (MV_PAR02, MV_PAR03) permiten la generación de los datos de cálculo de la DIRF en períodos diferentes de entrega de la obligación, sirviendo solamente como datos aislados de un determinado período, es decir, solamente para verificación.

*De acuerdo con la parametrización de la Pregunta verifica fecha


De fecha (MV_PAR02) y A fecha (MV_PAR03)

Las preguntas “DE FECHA” y “A FECHA” (MV_PAR02, MV_PAR03) permiten seleccionar el período deseado considerando para el filtro de los títulos, el campo de fecha informado en la pregunta «¿Considera fecha?» y ¿Considera fecha PCC?


Tipo de proveedor (MV_PAR04)

Seleccione el tipo de proveedor (Persona física o jurídica) que se considerarán en la generación. Solamente se considerarán los títulos de los proveedores registrados con el tipo de persona seleccionado en esta pregunta para la generación de los datos (A2_TIPO en blanco no se considerará).

Observaciones:

El proveedor del Tipo Jurídica (A2_TIPO = J) configurado con IR Progr. = Sí, se considerará en este filtro como Persona física. 

El proveedor del Tipo Extranjero (A2_TIPO = X) se considerará en este filtro como Persona jurídica.


Verifica fecha (MV_PAR05)

Define si el período de fecha informado se aplicará al título principal o al título del impuesto.

Siempre debe generarse como “TÍTULO PRINCIPAL”.

Aunque la opción de generar por el “TÍTULO DE IMPUESTO” esté disponible en la rutina, no consta como mecanismo válido en la generación de la DIRF en ninguna documentación oficial (Fisco).


Centralizar en la sucursal (MV_PAR06)

Informe la sucursal centralizadora de la DIRF, si no se informa ninguna sucursal, la DIRF se generará con el CNPJ de la sucursal actual.                                                 

Recordando que la entrega de la DIRF es por Empresa (Matriz).


Generar log de procesamiento (MV_PAR07)

Al seleccionar Sí (generar el log), se muestra el informe para verificación de todos los títulos, generados en el mes y por código de retención, que se enviaron a la tabla SR4, pudiendo accederse a la rutina Mantenimiento de archivo (GPEM560).


Informações
titleObservación

En cada procesamiento, con base en el informe de log, se genera un archivo .CSV (formato Excel), que se almacena en la carpeta SYSTEM\DIRF del Protheus.


Selecciona sucursales (MV_PAR08)

Permite seleccionar un rango de sucursales para el procesamiento de los títulos. 

ATENCIÓN: No hay verificación del campo E2_FILORIG para estos casos, es decir, se considerará el campo E2_FILIAL para el procesamiento.


Considera fecha PCC (MV_PAR09)

Tiene la misma funcionalidad del parámetro Considera fecha (MV_PAR01), pero selecciona la fecha referente a los títulos de Pis/Cofins/Csll (Titulo principal o Impuesto*). Si se selecciona Emisión(E2_EMIS1), el sistema considerará el período de Emisión incluido entre la Fecha inicial (MV_PAR02) y la Fecha final(MV_PAR03) informada, así como también, la Fecha de vencimiento(E2_VENCTO)Vencimiento real(E2_VENCREA)Fecha de la baja(E2_BAIXA) y Emisión real(E2_EMISSAO)

Fecha de la baja - Si aún no se realizaron las bajas de estos títulos, estos no se enviarán a la DIRF. 

Observación:

Considera fecha = Emisión, Emisión real, Vencimiento y Vencimiento real

Verifica fecha = Tít. Impuesto

Se trata de una variación determinada por la legislación, es decir, solamente está disponible para verificación y visión de gestión. Porque según la legislación, la retención del PCC es sobre el pago.

*De acuerdo con la parametrización de la Pregunta verifica fecha


Considera pago anticipado (MV_PAR10)

Si fuera No, mantiene el envío estándar actualmente, generando solamente información de la factura.

Si fuera Sí, solamente se consideran los TX de impuestos IRRF, PIS, COFINS y CSLL (configurados en la baja) generados por el PA. El valor de la factura compensada con el PA no se considerará.

Para más información sobre esta pregunta: DIRF Considera envío de PA

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Opción Reprocesamiento (FINA401 - SIGAFIN)

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Procedimiento

Cómo generar datos para la DIRF:

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  • Generar la DIRF por el TÍTULO PRINCIPAL. Aunque la opción para generar por el TÍTULO DE IMPUESTO esté disponible en la rutina, no consta como mecanismo válido en la generación de la DIRF en ninguna documentación oficial (Fisco). 
  • Es imprescindible que la DIRF se genere para el Año Calendario (Ejemplo: Período del 01/01/2020 al 31/12/2020): Las preguntas DE FECHA y A FECHA que permiten la generación de los archivos de cálculo de la DIRF por un período diferente del mencionado anteriormente, sirven solamente para consulta de los datos específicos de un determinado período, y no verificará los datos considerados dentro del período exigido por el Fisco (Año Calendario), ya que las mismas reglas aplicadas al Año Calendario de la DIRF se aplicarán exclusivamente al período apuntado, sin considerar registros fuera de este período. 
  • Si algunos títulos no se consideraron en el procesamiento de la DIRF:

    1. Verifique si el campo E2_DTDIRF está en blanco. Si así fuera, este no se ejecutó por el FINA401. Verifique si tiene código de retención y revise las parametrizaciones.

    2. Verifique si hubo modificación de alguna modalidad de los impuestos (MV_IRF, MV_PISNAT, MV_COFINS, MV_CSLL) durante el período seleccionado. El programa solamente considera como impuesto, lo que está en el contenido de los parámetros, si estuviera diferente, no se considerará.

    3. Verifique si durante la utilización del período seleccionado hubo alguna modificación en el grupo de campos del campo CUOTA o el número del título;  si así fuera, verifique si el campo E2_TITPAI está con la clave incorrecta.


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Puntos de entrada

FA401QRY - Modifica condiciones del select de la query 

LF401GRV - Considera determinados registros del SE2

F401QRY2 - Agrega o modifica datos en la selección de títulos de impuestos

F401QRY3 - Agrega o modifica datos en la selección de títulos de impuestos

F401QRY4 - Agrega o modifica datos en la selección de títulos de impuestos

F401QRY5 - Agrega o modifica datos en la selección de títulos de impuestos

FA401PROC - Procesamiento y generación de los datos de la DIRF

FA401SR4 - Bases de la DIRF

F401REX - Modifica lista de códigos de retención

F401DCMP - Para grabación de datos complementarios

LF401GRV - Considera determinados registros del SE2

FINCDRET - Devuelve códigos de retención

FA401GRV - Punto de entrada para grabación de campos de la tabla "SR4" - FINA401

Otras rutinas relacionadas

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FIN0041_CPAG_Generación_de_datos_para_DIRF_(FINA401)

¿Información sobre la DIRF?

FAQ - Protheus - Gestión de personal

IRRF - Deducción simplificada autónomo

IRRF de autónomo con deducción simplificada (MP 1.171/2023)