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Abaixo, demonstraremos um cenário de compra no qual o crédito presumido configurado na TES (tipo de entrada/saída) será abatido do custo do produto e um cenário de exemplo:.
Para isso é necessário configurar uma TES (tipo de entrada/saída) da seguinte forma.

Passo 1: Inclusão de documento de entrada de simples faturamento utilizando TES específica que deve estar configurada com os campos:

Gera

...

Dupl.(F4_DUPLIC): S - Sim
Atu.Estoque(F4_ESTOQUE): S - Sim
Poder

...

Terc.(F4_PODER3): N - Não Controla

...

L.Fiscal ICMS(F4_LFICM) : tributado/ outros ou isento
Sit.Trib.ICM(F4_

...

SITTRIB):

...

90
PIS/COFINS(F4_PISCOF): 3 - Ambos
Cred.PIS/COP(F4_PISCRED): 1 - Credita
Aplic.Credit (F4_PISFISC): 1 - Fiscal/Estoque

...

Tp.

...

Cred.

...

Pres(F4_

...

TPCPRES):

...

C - Cred Tot Oper
Cod.Trib.IPI (F4_CTIPI): 49
Crd.Pres (F4_CRDPRES): 7,00

...

Como resultado, teremos o valor do crédito presumido destacado nos livros fiscais, o campo Crédito Presumido.

Pré-Condições:

• Local de Estoque;
• PagtoCondição de Pagamento;
• Natureza;
• TES (tipo de entrada/saída);
• Produto;
• Fornecedor;

...

1. Acessar o módulo 02 - Compras (SIGACOM)
2. Incluir um Local de Estoque ( AGRA045 );
   
   
   Código (NNR_CODIGO) : 01
   Descrição (NNR_DESCRI): ARMAZEM 01
   
   
3. Incluir uma Condição de Pagamento (MATA360);
   
   
   Código (E4_CODIGO) : 003
   Tipo (E4_TIPO) : 1
   Cond. Pagto (E4_COND) : 00
   Descrição (E4_DESCRI) : A VISTA
   
   
4. Incluir TES de Entrada ( tipo de entrada/saída ) ( MATA080 );
   
   
   
   Código (F4_CODIGO) : 335
   Tipo de TES (F4_TIPO) : E-Entrada
   Cred. ICMS (F4_CREDICM) : N-Não
   Credita IPI (F4_CREDIPI) : N-Não
   Gera Dupl. (F4_DUPLIC) : S-Sim
   Atu. Estoque (F4_ESTOQUE) : S-Sim
   Poder Terc (F4_PODER3) : N-Não Controla
   
   
    
   
   
   
   
   Calcula ICMS(F4_ICM): N - Nao
   Cred.PIS/COP(F4_PISCRED): 1 - Credita
   PIS/COFINS(F4_PISCOF): 3 - Ambos
   Aplic.Credit (F4_PISFISC): 1 - Fiscal/Estoque
   Crd.Pres (F4_CRDPRES):7,00
   
   Image AddedAgreg CrdPre : 2-NãoTp.Cred.Pres(F4_TPCPRES): C - Cred Tot Oper
   
   
5. Cadastrar um Produto (MATA010)
   
   
   Código (B1_COD) : CRED_PRES
   Descrição (B1_DESC) : CRED_PRES
   Tipo (B1_TIPO) : MP
   Unidade (B1_UM) : UN
   Armazem Pad. (B1_LOCPAD) : 01
   TE Padrão (B1_TE) : 335
   
   
6. Cadastrar um Fornecedor (MATA020)
   
   Image Modified
   
   Image Modified
   
   Image Added
   
   Código (A2_COD) : EST000
   Local (A2_LOJA) : 01
   Razao Social (A2_NOME) : FORNECEDOR TESTE
   N. Fantasia (A2_NREDUZ) : FORNECEDOR TESTE
   Endereço (A2_END) : AVENIDA BRAZ LEME, 1000
   Bairro (A2_BAIRRO) : CASA VERDE
   Estado (A2_EST) : SP
   Cod Município (A2_COD_MUN) : 50308
   Município (A2_MUN) : SAO PAULO
   Tipo (A2_TIPO) : J-Jurídico
   Cond. Pagto (A2_COND) : 003
    
   
7. dsdsdsd
8. dsdsds
9. dsdsds
10. dsdsd
11. dsdsds
12. dsds
13. dsds

3 - Incluir um Produto, deverá possuir a configuração dos campos abaixo:

Na aba Cadastrais:

•   Codigo (B1_COD): PRO004
•   Descricao (B1_DESC): PRODUTO 004
•   Tipo (B1_TIPO): PA
•   Unidade (B1_UM): UN
•   Armazem Pad.(B1_LOCPAD): 01

Na aba Impostos:

•   Aliq. ICMS(B1_PICM): 12,00
•   Perc. COFINS(B1_PCOFINS): 4,60
•   Perc. PIS(B1_PPIS): 1,0

    Image Removed

    Image Removed

4 - Incluir uma TES de recebimento de compra com entrega futura. Esta TES deverá possuir a configuração dos campos abaixo:

Na aba Adm/fin/custo:

•    Cod do Tipo(F4_CODIGO) = 101
•    Atualiza Estoque(F4_ESTOQUE) = Não
•    Cred. ICMS(F4_CREDICM) = Não
•    Gera Duplicata(F4_DUPLIC) = Sim
•    Entr. Futura (F4_EFUTUR) = 1-Recebimento da Compra com Entrega Futura

   Image Removed

   Image Removed

Na aba Impostos:

•   Calcula ICMS(F4_ICM) = N-Não
•   PIS/COFINS(F4_PISCOF)=3-Ambos
•   Cred. PIS/COF(F4_PISCRED)=4-Calcula

    Image Removed

     Image Removed

5 - Incluir uma TES de recebimento da entrega da compra com entrega futura. Esta TES deverá possuir a configuração dos campos abaixo:

Na aba Adm/fin/custo:

•   Cod do Tipo(F4_CODIGO) = 102
•   Cred. ICMS(F4_CREDICM) = Sim
•   Atualiza Estoque(F4_ESTOQUE) = Sim
•   Gera Duplicata(F4_DUPLIC) = Não
•   Entr. Futura (F4_EFUTUR) = 2-Recebimento da Entrega da Compra com Ent. Futura

     Image Removed

    Image Removed

Na aba Impostos:

•   Cred.ICMS(F4_CREDICM)=S-Sim
•   Calcula ICMS(F4_ICM)=S-Sim
•   PIS/COFINS(F4_PISCOF)=4-Nao Considera
•   Cred. PIS/COF(F4_PISCRED)=1-Credita

   Image Removed

   Image Removed

6 - Incluir um Documento de Entrada representando a compra com entrega futura (simples faturamento) um item com quantidade 150 e informe a primeira TES. Confirme o documento.

Preencha dos campos:

...

1. Opt Simp Nac (A2_SIMPNAC) : 1-Sim
   
   

2. Incluir Documento de Entrada utilizando as informações acima (MATA103)
   Preencha os Campos:
   
   Cabeçalho:
   Tipo da Nota = Normal
   

...

1. Número =

...

1. 000000002
   

...

1. Série =

...

1. TMK
   

...

1. Fornecedor =

...

1. EST000 / 01
   

...

1. Espécie do Docto = NF
   UF. Origem = SP
   
   Item do Docto:
   Item = 0001
   Produto = CRED_PRES
   Quantidade = 1,00
   Vl. Unitário = 100,00
   Vl. Total = 100,00
   Tipo de Entrada = 335
   
   Aba Duplicatas:
   Cond. Pagto = 003
   Natureza = IND002
   
   
   Image Added
   
   Aba Livros Fiscais:
   Image Added
   
   Aba Impostos:
   Image Added
   
   Acima, temos as imagens ilustrando os valores dos impostos e o valor do crédito presumido calculo com base nas informações existentes na TES utilizada.

   O custo do produto é calculado da seguinte forma:
   Custo do Produto = Valor Total do Item - ( Impostos + Crédito Presumido ), sendo que:
   Valor Total do Item = 100,00
   Crédito Presumido = 7,00
   Impostos = 2,65
   
   Desta forma, o custo do produto será 90,35.
   
   

   Informações
   icon false title Importante
   O campo de Crédito Presumido existente no item do Docto de Entrada  Image Added Crd Pres Sim (D1_CRPRSIM) não é preenchido, o valor é calculado automaticamente. Para que o processo de Recálculo do Custo de Entrada ( MATA190 ) utilize as mesmas referências utilizadas no Documento de Entrada ( MATA103 ), é necessário habilitar o parâmetro MV_A190REF via Configurador ( SIGACFG ).

     Image Removed

7 - Incluir um novo Documento de Entrada representando a remessa da mercadoria.

Preencha dos campos:

•   Tipo da Nota = Normal
•   Numero = 000002
•   Serie = A
•   Fornecedor = F00001 01
•   Espec. Docum. = NFE
•   Uf.Origem  SP
•   No item 0001
•   Produto = PRO004
•   Quantidade = 150
•   Vl.Unitario = 100
•   Vlr.Total = 15.000,00
•   Tipo Entrada = 102

Tecle F7 para pesquisar pela nota de compra futura e confirme o vínculo.
Salve a nota.

Preencha dos campos:

8 - Gerar o relatório Kardex Fisico-Financeiro.

Na coluna Entradas Custo Total é a apresentado o valor de 12.360,00 conforme formula apresentada anteriormente, onde:

VALOR TOTAL RM := 15000,00

VALOR TOTAL NESF := 15000,00

VALOR PIS NESF := (15000,00/15000,00) * (15000,00*1,0%)

VALOR COFINS NESF := (15000,00/15000,00) * (15000,00*4,6%)

VALOR ICMS RM :=15000,00*12%

Custo de Entrada := 15000,00 - 150,00 - 690,00 - 1800,00

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Importante: Entrega futura é diferente de faturamento antecipado, que ocorre quando uma empresa vendedora emite nota fiscal e fatura uma mercadoria que ainda não produziu ou não adquiriu de seu fornecedor, com a anuência do compradorNão há.

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

...

Não há.

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