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Visão Geral do Programa
Escrituração Contábil Fiscal
Introdução
A Escrituração Contábil Fiscal (ECF) substitui a Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica (DIPJ), a partir do ano-calendário 2014, com entrega prevista para o último dia útil do mês de setembro julho do ano posterior ao do período da escrituração no ambiente do Sistema Público de Escrituração Digital (Sped). Portanto, a DIPJ está extinta a partir do ano-calendário 2014.
São obrigadas ao preenchimento da ECF todas as pessoas jurídicas, inclusive imunes e isentas, sejam elas tributadas pelo lucro real, lucro arbitrado ou lucro presumido, exceto:
I - As pessoas jurídicas optantes pelo Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples Nacional), de que trata a Lei a Lei Complementar nº 123nº 123, de 14 de dezembro de 2006;
II - Os órgãos públicos, às autarquias e às fundações públicas;
III - As pessoas jurídicas inativas de que trata a Instrução Normativa RFB nº 1nº 1.306536, de 27 22 de dezembro de 20122014; e
IV - As pessoas jurídicas imunes e isentas que, em relação aos fatos ocorridos no ano-calendário, não tenham sido obrigadas à apresentação da Escrituração Fiscal Digital da Contribuição para o PIS/Pasep, da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins) e da Contribuição Previdenciária sobre a Receita (EFD-Contribuições), nos termos da Instrução Normativa RFB nº 1.252, de 1º de março de 2012.
Nos termos da Instrução Normativa RFB nº 1536, de 22 de dezembro de 2014, considera-se pessoa jurídica inativa aquela que não tenha efetuado qualquer atividade operacional, não operacional, patrimonial ou financeira, inclusive aplicação no mercado financeiro ou de capitais, durante todo o ano-calendário. Estas deverão apresentar a Declaração Simplificada da Pessoa Jurídica (DSPJ) - Inativa.
Há que se ressaltar que, caso Há que se ressaltar que, caso a pessoa jurídica tenha Sociedades em Conta de Participação (SCP), cada SCP deverá preencher e transmitir sua própria ECF, utilizando o CNPJ da pessoa jurídica que é sócia ostensiva e o CNPJ/Código de cada SCP.
Uma das inovações da ECF corresponde, para as empresas obrigadas a entrega da Escrituração Contábil Digital (ECD), à utilização dos saldos e contas da ECD para preenchimento inicial da ECF. Ademais, a ECF também recuperará os saldos finais das ECF anterior, a partir do ano-calendário 2015. Na ECF haverá o preenchimento e controle, por meio de validações, das partes A e B do Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-Lalur) e do Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-Lacs). Todos os saldos informados nesses livros também serão controlados e, no caso da parte B, haverá o batimento de saldos de um ano para outro.
Finalmente, a ECF apresentará as fichas de informações econômicas e de informações gerais em novo formato de preenchimento para as empresas.
Fonte: Manual de Orientação da ECF
| Produto | TOTVS Automação Fiscal | |
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| Países | Todos | |
| Bancos de dados | Todos | |
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O prazo de entrega foi fixado pelo art. 3º da Instrução Normativa RFB nº 1.422/2013, reproduzido abaixo:
Art. 3º A ECF será transmitida anualmente ao Sistema Público de Escrituração Digital (Sped) até o último dia útil do mês de julho do ano seguinte ao ano-calendário a que se refira.
§ 1º A ECF deverá ser assinada digitalmente mediante certificado emitido por entidade credenciada pela Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira (ICP-Brasil), a fim de garantir a autoria, a autenticidade, a integridade e a validade jurídica do documento digital.
§ 2º Nos casos de extinção, cisão parcial, cisão total, fusão ou incorporação, a ECF deverá ser entregue pelas pessoas jurídicas extintas, cindidas, fusionadas, incorporadas e incorporadoras, até o último dia útil do 3º(terceiro) mês subsequente ao do evento.
§ 3º A obrigatoriedade de entrega da ECF, na forma prevista no § 2º, não se aplica à incorporadora, nos casos em que as pessoas jurídicas, incorporadora e incorporada, estejam sob o mesmo controle societário desde o ano-calendário anterior ao do evento.
§ 4º Nos casos de extinção, cisão parcial, cisão total, fusão ou incorporação, ocorridos de janeiro a abril do ano-calendário, o prazo de que trata o § 2º será até o último dia útil do mês de julho do referido ano, mesmo prazo da ECF para situações normais relativas ao ano-calendário anterior.
§ 5º O prazo para entrega da ECF será encerrado às 23h59min59s (vinte e três horas, cinquenta e nove minutos e cinquenta e nove segundos), horário de Brasília, do último dia fixado para entrega da escrituração.
Fonte: http://sped.rfb.gov.br/projeto/show/269
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Informações Adicionais
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A geração do arquivo através do TAF contempla a versão 7.0.4 do programa de Escrituração Contábil Fiscal - ECF |
Para que o ambiente esteja atualizado e possibilite a geração correta do arquivo da ECF através do TAF, os seguintes procedimentos deverão ser seguidos:
- Antes das etapas abaixo, o ambiente deve estar de acordo com todos os pré-requisitos de utilização do TAF, que podem ser encontrados aqui.
- Atualizar o TAF - TOTVS Automação Fiscal de acordo com o manual de atualização para Versão 12(aqui).
- Todas as tabelas autocontidas devem estar atualizadas. Detalhes de como efetuar esta atualização podem ser encontrados aqui.
- Inserir a permissão da geração do arquivo através da Central de Obrigações
Pré-requisitos
Parâmetros necessários para a geração do arquivo magnético:
| Parâmetro | Descrição | Utilização |
|---|---|---|
| MV_TAFMTOF | Configurar a quantidade de threads que serão utilizadas em um processamento/geração de obrigações fiscais no TAF | Clique aqui |
Para proceder com a apuração das informações é essencial que os seguintes cadastros estejam preenchidos:
- T001 - Complemento de Empresa;
- T087 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário;
- T087AA -Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período);
- T087AB -Mapeamento Referencial do Saldo Final;
- T003 - Participante.
Os seguintes cadastros não são obrigatórios para prosseguir com a apuração das informações, mas podem ser utilizados conforme atividade/controle da empresa:
| Informações | ||
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Estas informações podem ser digitadas manualmente ou integradas. |
Principais Cadastros
Integração/Cadastro Manual
A primeira etapa é possuir os cadastros mencionados em Pré-requisitos preenchidos. O TAF disponibiliza duas alternativas para preenchimento destes cadastros:
- Integração → Mais informações em Modelos e Processos de Integração.
Cadastro Manual → Veja abaixo.
Complemento de Empresa
O cadastro de Complemento de Empresa serve como base para geração das informações do evento Bloco 0 - Abertura e Identificação.
Este cadastro pode ser preenchido de forma manual por meio do programa TAFA050 disponível através do menu → Atualizações → Empresas → Complemento Cadastral, ou pode ser integrado por meio do Layout T001.
Exemplo de cadastro preenchido:
Habilitar a geração do arquivo ECF, disponível na aba Obrigações Fiscais do Complemento do Estabelecimento
Procedimentos para Geração do Arquivo
Em TOTVS Automação Fiscal ( SIGATAF ) acesse o menu Miscelânea > Obrigações Fiscais > Central de Obrigações e configure os parâmetros da rotina, conforme orientações a seguir:
Painel de Parâmetros para Geração
Identificador Período - Realiza consulta ao cadastro de Parâmetros de Abertura da ECF ( TAFA372 ) para selecionar o período de geração do arquivo. É preenchido com o ID do período.
Período - Campo visual que indica o período de geração do arquivo, conforme selecionado no campo Identificador Período.
Diretório do Arquivo Destino - Informe o caminho completo do diretório em que o arquivo é gerado.
Nome do Arquivo Destino - Informe o nome do arquivo magnético a ser gerado. Exemplo: ECF.TXT.
Versão - Realiza consulta ao cadastro de Códigos de Versão da ECF ( TAFA387 ).
Painel de Tipo de Arquivo
Escrituração Retificadora? - Informe se trata-se de uma escrituração de retificação ( opção S - ECF Retificadora ) ou uma escrituração original ( N - ECF Original ).
Número do Recibo Anterior - Informe o número do Recibo Anterior. Informação utilizada na geração do campo 13 - NUM_REC do registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica.
| Informações | ||
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 Todos os dados serão gerados a partir da filial logada no momento da geração. |
Tipos de Registros Gerados
Bloco do Arquivo Magnético
O arquivo digital da ECF é constituído de blocos onde cada um deles representa um agrupamento de informações.
Bloco | Nome do Bloco | Descrição do Bloco |
0 | Abertura e Identificação | Abre o arquivo, identifica a pessoa jurídica e referencia o período da ECF. |
C | Informações Recuperadas das ECD (Bloco recuperado pelo sistema – Não é importado e não é editado no programa) | Armazena as informações do plano de contas e dos saldos mensais das ECD recuperadas. As ECD recuperadas devem corresponder ao período da ECF. Os seguintes registros da ECD são recuperados na ECF: - I050 – Plano de Contas Estão obrigadas a efetuar a recuperação da ECD todas as pessoas jurídicas obrigadas a entregar a ECD, conforme Instrução Normativa RFB nº 1.420/2013 e alterações. |
E | Informações Recuperadas da ECF Anterior e Cálculo Fiscal dos Dados Recuperados da ECD (Bloco recuperado pelo sistema – Não é importado e não é editado no programa) | Armazena, da ECF recuperada do período imediatamente anterior, os saldos finais das contas referenciais e da parte B (do e-LALUR e e-LACS). Calcula os saldos contábeis de acordo com o período de apuração do tributo. |
J | Plano de Contas e Mapeamento | Apresenta o mapeamento do plano de contas contábil para o plano de contas referencial. Caso a ECD recuperada possua o mapeamento para o plano de contas referencial válido na ECF, o bloco J pode ser construído automaticamente e é permitida a sua edição |
K | Saldos das Contas Contábeis e Referenciais | Apresenta os saldos das contas contábeis patrimoniais e de resultado por período de apuração e o seu mapeamento para as contas referenciais. Caso haja recuperação da ECD, o bloco K pode ser construído automaticamente e é permitida a sua edição. O bloco K também pode ser importado, independentemente da recuperação da ECD. |
L | Lucro Líquido – Lucro Real | Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o lucro líquido da pessoa jurídica tributada pelo lucro real. |
M | e-LALUR e e-LACS | Apresenta os livros eletrônicos de escrituração e apuração do IRPJ (e-LALUR) e da CSLL (e-LACS) da pessoa jurídica tributada pelo lucro real - partes A e B. |
N | Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real | Calcula o IRPJ e a CSLL com base no lucro real (estimativas mensais e ajuste anual ou valores trimestrais). |
P | Lucro Presumido | Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro presumido. |
Q | Livro de Caixa | Apresenta o demonstrativo do livro caixa para os casos previstos na legislação. |
T | Lucro Arbitrado | Apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro arbitrado. |
U | Imunes ou Isentas | Apresenta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado das imunes ou isentas. Apura, quando for o caso, o IRPJ e a CSLL quando forem obrigadas. |
| V | DEREX | Apresenta a declaração sobre utilização dos recursos em moeda estrangeira decorrentes do recebimento de exportações (DEREX) |
| W | Relatório País-a-País | Apresenta o Country by Country Report (Relatório País-a-País) |
X | Informações Econômicas | Apresenta informações econômicas da pessoa jurídica. |
Y | Informações Gerais | Apresenta informações gerais da pessoa jurídica. |
9 | Encerramento do Arquivo Digital | Encerra o arquivo digital. |
Bloco 0 - Abertura e Identificação
Registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica
- Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
- Registro do Layout TOTVS - T127
Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)
Registro 0001 - Abertura do Bloco 0
Registro 0010 - Parâmetros de Tributação
- Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
- Registro do Layout TOTVS - T127
Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)
Registro 0020 - Parâmetros Complementares
- Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
- Registro do Layout TOTVS - T127
- Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)
Registro 0021 - Parâmetros de Identificação dos Tipos de Programa
- Tabela - CHD (Parâmetros de abertura ECF)
- Registro do Layout TOTVS - T127
- Rotina - TAFA372 (Cadastro de Parâmetros de Abertura ECF)
Registro 0030 - Dados Cadastrais
- Tabelas - SM0/C1E (Compl. Estabelecimento)
Registro 0035 - Identificação das SCP
- Tabelas - CUW (SCP) / C1E (Compl. Estabelecimento)
- Registro do Layout TOTVS - T001AM
- Rotina - TAFA050 (Complemento do Cadastro de Estabelecimentos)
Registro 0930 - Identificação dos Signatários da ECF
- Tabelas - CW4 (Qualificação do Assinante) / C2J (Cadastros de Contabilistas)
- Registro do Layout TOTVS - T002
- Rotina - TAFA052 (Cadastro de Contabilista)
Registro 0990 - Encerramento do Bloco 0
Bloco J - Plano de Contas e Mapeamento
Registro J001 - Abertura do Bloco J
Registro J050 - Plano de Contas do Contribuinte
- Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) / C2R (Natureza Contra Grupo Contábil)
- Registro do Layout TOTVS - T010
- Rotina - TAFA060 (Cadastro de Plano de Contas)
Registro J051 - Plano de Contas Referencial
- Tabela - C1P (Centro de Custo)
- Registro do Layout TOTVS - T010AA
- Rotina - TAFA060 (Cadastro de Plano de Contas)
Registro J053 - Subcontas Correlatas
- Tabelas - CHH (Subcontas Correlatas) / CHI (Natureza de SubConta)
- Registro do Layout TOTVS - T010AB
- Rotina - TAFA060 (Cadastro de Plano de Contas)
Registro J100 - Centro de Custos
- Tabela - C1P (Centro de Custo)
- Registro do Layout TOTVS - T011
- Rotina - TAFA061 (Cadastro de Centro de Custo)
Registro J990 - Encerramento do Bloco J
Bloco K - Saldos das Contas Contábeis e Referenciais
Registro K001 - Abertura do Bloco K
Registro K030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
- Tabelas - CAC (Per.Formas Apur. do IRPJ e CSLL) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T087
- Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)
Registro K155 - Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
- Tabela - CAD (Saldos Cont Encerram. Periodo)
- Registro do Layout TOTVS - T087AA
- Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)
Registro K156 - Mapeamento Referencial do Saldo Final
- Tabela - CAE (Map. Referencia do Saldo Final)
- Registro do Layout TOTVS - T087AB
- Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)
Registro K355 - Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
- Tabela - CAF (Saldos Cont. antes Encerram. per)
- Registro do Layout TOTVS - T087AC
- Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)
Registro K356 - Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas de Resultado Antes do Encerramento
- Tabela - CAG (Map. Ref. Saldo Final Antes Enc)
- Registro do Layout TOTVS - T087AD
- Rotina - TAFA311 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL)
Registro K990 - Encerramento do bloco K
Bloco L - Lucro Líquido - Lucro Real
Registro L001 - Abertura do Bloco L
Registro L030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
- Tabelas - CAP (Iden Per e Apur IRPJ/CSLL) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T088
- Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)
Registro L100 - Balanço Patrimonial
- Tabela - CAQ (Balanço Patrimonial)
- Registro do Layout TOTVS - T088AA
- Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)
Registro L200 - Método de Avaliação do Estoque Final
- Tabela - CAR (Método Avaliação Estoque Final)
- Registro do Layout TOTVS - T088AB
- Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)
Registro L210 - Informativo da Composição de Custos
- Tabela - CAS (Informativo da Comp. de Custos)
- Registro do Layout TOTVS - T088AC
- Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)
Registro L300 - Demonstração do Resultado Líquido no Período Fiscal
- Tabela - CAT (Dem. Result. Líq. Per. Fiscal)
- Registro do Layout TOTVS - T088AD
- Rotina - TAFA361 (Bloco L - Lucro Líquido)
Registro L990 - Encerramento do bloco L
Bloco M - e-Lalur e e-Lacs
Registro M001 - Abertura do Bloco M
Registro M010 - Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
- Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CH8 (Códigos de Lançamento do e-Lal)
- Registro do Layout TOTVS - T089
- Rotina - TAFA330 (Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs)
Registro M030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
- Tabelas - CEN (Apur eLalur/eLacs Lucro Real) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T090
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
Registro M300 - Lançamentos da Parte A do e-Lalur
- Tabelas - CH8 (Códigos de Lançamento do e-Lal) / CEO (Lançamentos da Parte A e-Lalur)
- Registro do Layout TOTVS - T090AA
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CEP (Conta da Parte B do e-Lalur )
- Registro do Layout TOTVS - T090AB
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) / C1P (Centro de Custo) / CEQ (Cont Ctb Rel Lanç Part A Lalur)
- Registro do Layout TOTVS - T090AC
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
Geração Centro de Custo (M300/M310)
Registro M312 - Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil 312- Tabela - CFS (Lançamentos Contábeis)
- Registro do Layout TOTVS - T090AD
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabela - C1G (Processos Referenciados)
- Registro do Layout TOTVS - T090AE
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabelas - CH8 (Códigos de Lançamento do e-Lal) / CHR (Lançamentos da Parte A e-Lacs)
- Registro do Layout TOTVS - T090AI
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CHS (Conta da Parte B do e-Lacs)
- Registro do Layout TOTVS - T090AJ
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) / C1P (Centro de Custo) / CHT (Cont Ctb Rel Lanç Part A Lalur)
- Registro do Layout TOTVS - T090AK
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabela - CFS (Lançamentos Contábeis)
- Registro do Layout TOTVS - T090AL
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabela - C1G (Processos Referenciados)
- Registro do Layout TOTVS - T090AM
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabelas - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CET (Lcto Parte B sem Reflexo A) / CTA (Regras de Amarração)
- Registro do Layout TOTVS - T062
- Rotina - TAFA332 (Apuração IRPJ e CSLL)
- Tabela - C1G (Processos Referenciados)
- Registro do Layout TOTVS - T090AG
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
- Tabela - CFR (Id. Conta P. B e-Lalur e-Lacs) / CEV (Saldos Parte B eLalur/eLacs)
- Registro do Layout TOTVS - T090AH
- Rotina - TAFA322 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e-Lalur / e-Lacs)
Bloco N - Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real
Registro N001 - Abertura do Bloco N
Registro N030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
- Tabelas - CEA (Apuração IRPJ/CSLL Luc. Real) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T091
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N500 - Base de Cálculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Após as Compensações de Prejuízos
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N )
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N600 - Demonstração do Lucro da Exploração
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N605 - Contas Contábeis Utilizadas na Apuração do Lucro da Exploração
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N) / V57 ( C. Contábil Lucro Exploração )
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N610 - Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N615 - Informações da Base de Cálculo dos Incentivos Fiscais
- Tabela - CEC (Info. B. Cálc de Incent Fiscal)
Registro N620 - Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N630 - Cálculo do IRPJ Com Base no Lucro Real
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N650 - Base de Cálculo da CSLL Após as Compensações da Base de Cálculo Negativa
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N660 - Cálculo da CSLL Mensal por Estimativa
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N670 - Cálculo da CSLL Com Base no Lucro Real
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEB (Registros Genéricos – Bloco N)
- Registro do Layout TOTVS - T091AA
- Rotina - TAFA319 (Identificação da Apuração IRPJ e CSLL Empresa Lucro Real)
Registro N990 - Encerramento do Bloco N
Bloco P - Lucro Presumido
Registro P001 - Abertura do Bloco P
Registro P030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido
- Tabelas - CEG (Ident. Period e Form Apur IRPJ) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T092
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P100 - Balanço Patrimonial
- Tabelas - CHA (Código de Conta Referencial) / C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CEH (Balanço Patrimonial)
- Registro do Layout TOTVS - T092AA
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P130 - Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido
- Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
- Registro do Layout TOTVS - T092AB
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P150 - Demonstrativo do Resultado do Exercício
- Tabelas - CHA (Código de Conta Referencial) / C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CHE (Demonst Resultado Exercício)
- Registro do Layout TOTVS - T092AC
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P200 - Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido
- Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
- Registro do Layout TOTVS - T083
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P230 - Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido
- Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
- Registro do Layout TOTVS - T092AB
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P300 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido
- Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
- Registro do Layout TOTVS - T092AB
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P400 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido
- Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
- Registro do Layout TOTVS - T092AB
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P500 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido
- Tabela - CEI (Registros Genéricos – Bloco P)
- Registro do Layout TOTVS - T092AB
- Rotina - TAFA321 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido)
Registro P990 - Encerramento do Bloco P
Bloco Q - Livro Caixa
Registro Q001 - Abertura do Bloco T
Registro Q100
- Tabelas - T0M (Demonstrativo do Livro Caixa)
- Rotina - TAFA429 (Demonstrativo do Livro Caixa)
- Registro do Layout TOTVS - T130
Registro Q990: Encerramento do Bloco Q
Bloco T - Lucro Arbitrado
Registro T001 - Abertura do Bloco T
Registro T030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado
- Tabelas - CEJ (Apur. IRPJ/CSLL Emp. Luc. Arbitr) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T093
- Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)
Registro T120 - Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
- Registro do Layout TOTVS - T093AA
- Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)
Registro T150 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
- Registro do Layout TOTVS - T093AA
- Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)
Registro T170 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
- Registro do Layout TOTVS - T093AA
- Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)
Registro T181 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CEK (Registros Genéricos – Bloco T)
- Registro do Layout TOTVS - T093AA
- Rotina - TAFA323 (Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado)
Registro T990 - Encerramento do Bloco T
Bloco U - Imunes ou Isentas
Registro U001 - Abertura do Bloco U
Registro U030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
- Tabelas - CEY (Apuração IRPJ/CSLL Emp. Isenta) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T094
- Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)
Registro U100 - Balanço Patrimonial
- Tabelas - C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CHA (Código de Conta Referencial) / CEZ (Balanço Patrimonial) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T094AA
- Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)
Registro U150 - Demonstração do Resultado
- Tabelas - C2R (Natureza Conta/Grupo Contab.) / CHA (Código de Conta Referencial) / CHG (Demonstração do Resultado) / CAH (Período de Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T094AC
- Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)
Registro U180 - Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas
- Tabelas - CEY (Apuração IRPJ/CSLL Emp. Isenta) / CAH (Período de Apuração) / CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CFI (Registros Genéricos – Bloco U)
- Registro do Layout TOTVS - T094AB
- Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)
Registro U182 - Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) das Empresas Imunes e Isentas
- Tabelas - CEY (Apuração IRPJ/CSLL Emp. Isenta) / CAH (Período de Apuração) / CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CFI (Registros Genéricos – Bloco U)
- Registro do Layout TOTVS - T094AB
- Rotina - TAFA324 (Identificação Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas)
Registro U990 - Encerramento do Bloco U
Bloco V - Declaração DEREX
Registro V001: Abertura do Bloco V
- Tabela - V1Q (Cadastro de Instituição Financeira)
Registro V010: DEREX - Instituição
- Tabela - V1Q ( Instituição Financeira )
- Registro do Layout TOTVS - T134
- Rotina - TAFA505 (Cadastro de Instituição Financeira)
Registro V020: Responsável pela Movimentação
- Tabela - V1R ( Responsável Inst Financeira )
- Registro do Layout TOTVS - T135
- Rotina - TAFA506 (Cadastro de Instituição Financeira)
Registro V030: DEREX – Período - Mês
- Tabela - V1S ( Derex - Movimentação )
- Registro do Layout TOTVS - T136
- Rotina - TAFA507 (Cadastro de Movimentação do DEREX)
Registro V990: Encerramento do Bloco V
Bloco W - Declaração País-a-País
Registro W001 - Abertura do Bloco W
Registro W100: Informações sobre o Grupo Multinacional e a Entidade Declarante – Declaração País-a-País
- Tabela - T67 (INFO. GRUP. MULT. ENTDAD. DEC )
- Registro do Layout TOTVS - T132
- Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)
Registro W200: Declaração País-a-País
- Tabela - T68 (DECLARACAO PAIS-A-PAIS )
- Registro do Layout TOTVS - T132AA
- Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)
Registro W250: Declaração País-a-País – Entidades Integrantes
- Tabela - T68 (ENTIDADES ENTEGRATES )
- Registro do Layout TOTVS - T132AB
- Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)
Registro W300: Observações Adicionais – Declaração País-a-País
- Tabela - T68 (OBS. ADICIONAIS PAIS-A-PAIS )
- Registro do Layout TOTVS - T132AC
- Rotina - TAFA471 (Declaração País-a-País)
Registro W990 - Encerramento do Bloco W
Bloco X - Informações Econômicas
Registro X001 - Abertura do Bloco X
Registro X280 - Atividades Incentivadas – PJ em Geral
- Tabelas - CFL (Tipo de Beneficio Fiscal) / CFM (Indicador de Projeto) / CFK (Ativid.Incentiv.- PJ em Geral)
- Registro do Layout TOTVS - T095
- Rotina - TAFA325 (ATIVIDADES INCENTIVADAS - PJ EM GERAL)
Registro X291 - Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X292 - Operações com o Exterior – Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação Favorecida
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X300 - Operações com o Exterior – Exportações (Entradas de Divisas)
- Tabelas - CAY (Oper. Exterior - Exportações) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul) / C1J (Unidade de Medida) / CZT (Código CNC) / CZU (Tipo de Moeda) / V6U (Cód. Fonte de Cotação)
- Registro do Layout TOTVS - T097
- Rotina - TAFA334 (Operações com o Exterior - Exportações)
Registro X305 - Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Exportação
- Tabelas - V6R (Tipos de Ajustes - Exportação) / V6T (Códigos de Tipos de Ajuste ECF)
- Rotina - TAFA334 (Operações com o Exterior - Exportações)
Registro X310 - Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações
- Tabelas - CAZ (Oper. Exterior - Contratantes) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
- Registro do Layout TOTVS - T097AA
- Rotina - TAFA334 (Operações com o Exterior - Exportações)
Registro X320 - Operações com o Exterior – Importações (Saída de Divisas)
- Tabelas - CFV (Oper. Exterior - Exportações) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul) / C1J (Unidade de Medida ) / CZT (Código CNC) / CZU (Tipo de Moeda) / V6U (Cód. Fonte de Cotação)
- Registro do Layout TOTVS - T098
- Rotina - TAFA335 (Operações com o Exterior - Importações)
Obs.: Para que seja gerada a Unidade de Medida ECF no arquivo texto, deverá ser realizada a amarração dos campos CFV_UNIDAD x C1J_UMECF através da rotina TAFA335. Para isto, basta selecionar o campo Unid. Medida (CFV_UNIDAD), clicar em Incluir ou Editar a informação previamente cadastrada, selecionar a Unidade de Medida desejada no campo UM ECF (C1J_UMECF). Neste campo estão os registros provenientes da Tabela Auto-Contida CHJ, sendo que é esta informação que é levada na geração dos blocos da ECF.
Registro X325 - Tipos de Ajustes do Preço Parâmetro da Importação
- Tabelas - V6S (Tipos de Ajustes - Importação) / V6T (Códigos de Tipos de Ajuste ECF)
- Rotina - TAFA335 (Operações com o Exterior - Importações)
Registro X330 - Operações com o Exterior – Contratantes das Importações
- Tabelas - CFX (Oper. Exterior - Contratantes) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
- Registro do Layout TOTVS - T098AA
- Rotina - TAFA335 (Operações com o Exterior - Importações)
Registro X340 - Identificação da Participação no Exterior
- Tabelas - CFY (Participações no Exterior) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
- Registro T099
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X350 - Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração
- Tabela - CFZ (Partic. Exterior - Res. Apuração)
- Registro do Layout TOTVS - T099AA
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X351 - Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
- Tabela - CHL (Dem. Res. Imp. Pagos Exterior)
- Registro do Layout TOTVS - T099AB
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X352 - Demonstrativo de Resultados no Exterior Auferidos por Intermédio de Coligadas em Regime de Caixa
- Tabela - CHM (Dem. Res. Ext. Colig. Reg. Caixa)
- Registro do Layout TOTVS - T099AC
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X353 - Demonstrativo de Consolidação
- Tabela - CHN (Demonstrativo de Consolidação)
- Registro do Layout TOTVS - T099AD
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X354 - Demonstrativo de Prejuízos Acumulados
- Tabela - CHO (Dem. Prejuízos Acumulados)
- Registro do Layout TOTVS - T099AE
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X355 - Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
- Tabela - CHP (Dem. Rendas Ativas e Passivas)
- Registro do Layout TOTVS - T099AF
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X356 - Demonstrativo de Estrutura Societária
- Tabela - CHQ ( Demons. Estrutura Societária)
- Registro do Layout TOTVS - T099AG
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X357 - Investidoras Diretas
- Tabela - V3M (Investidoras Diretas)
- Registro do Layout TOTVS - T099AH
- Rotina - TAFA336 (Participações no Exterior)
Registro X365 - Informações Sobre as Contrapartes nas Transações Controladas
- Registro do Layout TOTVS - T137
- Rotina - TAFA622 (Info Contrapartes Trans. Controladas)
Registro X366 - Entidades Com as Quais Realiza Transações Controladas
- Registro do Layout TOTVS - T137
- Rotina - TAFA622 (Info Contrapartes Trans. Controladas)
Registro X370 - Informações Sobre as Transações Controladas
- Registro do Layout TOTVS - T138
- Rotina - TAFA623 (Info Sobre as Transações Controladas)
Registro X371 - Informações Sobre Ajustes Compensatórios
- Registro do Layout TOTVS - T138AA
- Rotina - TAFA623 (Info Sobre as Transações Controladas)
Registro X375 - Informações Relacionadas aos Métodos
- Registro do Layout TOTVS - T138
- Rotina - TAFA623 (Info Sobre as Transações Controladas)
Registro X390 - Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e Isentas
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação – Informações das Vendas
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X410 - Comércio Eletrônico – Informação de Homepage/Servidor
- Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CG0 (Comércio Eletrônico)
- Registro do Layout TOTVS - T100
- Rotina - TAFA337 (Comercio Eletrônico)
Registro X420 - Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
- Tabelas - CG2 (Royalties Rec/Pag Beneficiário) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
- Registro do Layout TOTVS - T101
- Rotina - TAFA338 (Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior)
Registro X430 - Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
- Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CG3 (Rend.Serv.Jrs.Divid.Recebidos)
- Registro do Layout TOTVS - T102
- Rotina - TAFA339 (Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior)
Registro X450 - Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
- Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CG5 (Pagto/Rem. Serv. Jrs e Dividendo)
- Registro do Layout TOTVS - T103
- Rotina - TAFA340 (Pagamentos de Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior)
Registro X460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X470 - Capacitação de Informática e Inclusão Digital
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X480 - Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X485 - Benefícios Fiscais II
- Registro do Layout TOTVS - T139
- Rotina - TAFA624 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X490 - Polo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X500 - Zonas de Processamento de Exportação (ZPE)
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X510 - Áreas de Livre Comércio (ALC)
- Registro do Layout TOTVS - T096
- Rotina - TAFA332 (Registros Genéricos - Bloco X)
Registro X990 - Encerramento do Bloco X
Bloco Y - Informações Gerais
Registro Y001 - Abertura do Bloco Y
Registro Y520 - Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
- Tabelas - CFQ (Pag/Rend. Rec. Ext./Não Resid.) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CHK (Natureza da Operação ECF)
- Registro do Layout TOTVS - T104
- Rotina - TAFA329 (Pagamentos ou Rend. Recebidos Exterior/Não Residente)
Registro Y540 - Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica
- Tabelas - CGH (Receita de Vendas Estab. Ativi) / CZS (CNAE-Fisca)
- Registro do Layout TOTVS - T105
- Rotina - TAFA341 (Receita de Vendas dos Estab. por Atividade Econômica)
Registro Y550 - Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
- Tabelas - CGI (Vendas Com. Exp. c/ Fim Espec.) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul) / CGI (Vendas Com. Exp. c/ Fim Espec.)
- Registro do Layout TOTVS - T106
- Rotina - TAFA342 (Vendas Com. Expe. c/ Fim Espec.)
Registro Y560 - Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora
- Tabelas - CGJ (Exportação Comer. Exportadora) / C0A (Nomenclatura Comum Mercosul)
- Registro do Layout TOTVS - T107
- Rotina - TAFA343 (Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora)
Registro Y570 - Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte
- Tabelas - CEX (Demonst. IR e CSLL Ret. Fonte) / CW9 (Códigos Retenção Rec. Federal)
- Registro do Layout TOTVS - T108
- Rotina - TAFA350 (Demonst. IR e CSLL Ret. Fonte)
Registro Y580 - Doações a Campanhas Eleitorais
- Tabela - CGK (Doações a Campanhas Eleitorais)
- Registro do Layout TOTVS - T109
- Rotina - TAFA344 (Doações a Campanhas Eleitorais)
Registro Y590 - Ativos no Exterior
- Tabelas - CW6 (Ativos no Exterior) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CGL (Ativos no Exterior)
- Registro do Layout TOTVS - T110
- Rotina - TAFA345 (Ativos no Exterior)
Registro Y600 - Identificação de Sócios ou Titular
- Tabelas - CGM (Ident. de Sócios ou Titular) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CGN (Qualificação)
- Registro do Layout TOTVS - T111
- Rotina - TAFA346 (Identificação de Sócios ou Titular)
Registro Y611 - Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
- Tabelas - C08 (Países Bco Central/SISCOMEX) / CEM (Rend.Dirig.Cons.Socios-Titular) / CGN (Qualificação)
- Registro do Layout TOTVS - T112
- Rotina - TAFA349 (Rend.Dirig.Cons.Socios-Titular)
Registro Y612 - Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas
- Tabelas - CGO (Rend. Dirig./Cons. Imune/Isen.) / CGN (Qualificação)
- Registro do Layout TOTVS - T113
- Rotina - TAFA351 (Cadastro de Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros - Imunes ou Isentas)
Registro Y620 - Participações Avaliadas Pelo Método de Equivalência Patrimonial
- Tabelas - CGP (Particip. Perm. Colig./Contr.) / C08 (Países Bco Central/SISCOMEX)
- Registro do Layout TOTVS - T114
- Rotina - TAFA352 (Cadastro de Participação Permanente em Coligadas ou Controladas)
Registro Y630 - Fundos/Clubes de Investimento
- Tabela - CGQ (Fundos/Clubes de Investimento)
- Registro do Layout TOTVS - T115
- Rotina - TAFA353 (Cadastro de Fundos/Clubes de Investimento)
Registro Y640 - Participações em Consórcios de Empresas
- Tabela - CGR (Partic. Consórcios de Empresas)
- Registro do Layout TOTVS - T116
- Rotina - TAFA354 (Cadastro de Participações em Consórcios de Empresas)
Registro Y650 - Participantes do Consórcio
- Tabela - CGS (Participantes do Consórcio)
- Registro do Layout TOTVS - T116AA
- Rotina - TAFA354 (Cadastro de Participações em Consórcios de Empresas)
Registro Y660 - Dados de Sucessoras
- Tabela - CGT (Dados de Sucessoras)
- Registro do Layout TOTVS - T117
- Rotina - TAFA355 (Cadastro de Dados de Sucessoras)
Registro Y665 - Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial
- Tabelas - C1O (Plano de Contas Contábeis) /C1P (Centro de Custo) / CHF (Demons. Difer. Adoção Inicial)
- Registro do Layout TOTVS - T126
- Rotina - TAFA373 (Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial)
Registro Y671 - Outras Informações (Lucro Real)
- Tabela - CGU (Outras Inf. (Lucro Pres/Arbit))
- Registro do Layout TOTVS - T118
- Rotina - TAFA356 (Cadastro de Outras Informações)
Registro Y672 - Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado)
- Tabela - CGV (Outras Inf.Lucro Pres./Arbitr.)
- Registro do Layout TOTVS - T119
- Rotina - TAFA357 (Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado))
Registro Y680 - Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
- Tabela - CGW (Mes Inf.Opt.refis Lucro R/P/A )
- Registro do Layout TOTVS - T120
- Rotina - TAFA358 (Cadastro do Mês das Informações de Optantes pelo Refis Lucro R/P/A)
Registro Y681 - Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
- Tabelas - CH6 (Códigos de Lançamento ECF) / CGX (Info.opt. refis Lucro R/P/A)
- Registro do Layout TOTVS - T120AA
- Rotina - TAFA358 (Cadastro do Mês das Informações de Optantes pelo Refis Lucro R/P/A)
Registro Y682 - Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
- Tabela - CGY (Inf. Op. Refis Luc. Imune/Isenta)
- Registro do Layout TOTVS - T121
- Rotina - TAFA359 (Cadastro de Informações de Optantes pelo Refis - Imunes ou Isentas)
Registro Y690 - Informações de Optantes pelo PAES
- Tabela - CGZ (Informações Optantes pelo PAES)
- Registro do Layout TOTVS - T122
- Rotina - TAFA360 (Cadastro de Informações Optantes pelo PAES)
Registro Y800 - Outras Informações
- Tabela - CH9 (Outras Informações)
- Registro do Layout TOTVS - T123
- Rotina - TAFA367 (Outras Informações)
Registro Y990 - Encerramento do Bloco Y
| Aviso | ||
|---|---|---|
| ||
A partir do layout 007, os registros abaixo estarão disponíveis somente para retificação: Y540 - Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica. Y550 - Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação. Y560 - Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora. Y580 - Doações a Campanhas Eleitorais. Y671 - Outras Informações (Lucro Real). Y690 - Informações de Optantes pelo PAES. |
Procedimentos para Implementação
Para que o ambiente esteja atualizado e possibilite a geração íntegra do aquivo da ECF através do TAF, os procedimentos abaixo deverão ser seguidos, sem exceção.
- Antes das etapas abaixo, o ambiente deve estar de acordo com todos os pré-requisitos de utilização do TAF, que podem ser encontrados aqui.
- Atualizar o TAF - TOTVS Automação Fiscal de acordo com o manual de atualização, que pode ser encontrado aqui.
- Todas as tabelas autocontidas devem estar atualizadas. Detalhes de como efetuar esta atualização podem ser encontrados aqui.
Integração do ERP com o TAF
O TAF oferece uma interface de integração para facilitar a geração do arquivo da ECF, possibilitando o envio de dados contábeis e fiscais do ERP para o TAF através de um Layout e Processos de Integração.
Todos os detalhes sobre arquitetura, modelos e processos de integração podem ser encontrados aqui.
Parametrização
Parâmetros necessários para a geração do arquivo magnético:
| Parâmetro | Descrição | Utilização |
|---|---|---|
| MV_TAFMTOF | Configurar a quantidade de threads que serão utilizadas em um processamento/geração de obrigações fiscais no TAF | Clique aqui |
Tipos de Registros Gerados
Bloco do Arquivo Magnético
O arquivo digital da ECF é constituído de blocos onde cada um deles representa um agrupamento de informações.
Bloco | Nome do Bloco | Descrição do Bloco |
0 | Abertura e Identificação | Abre o arquivo, identifica a pessoa jurídica e referencia o período da ECF. |
C | Informações Recuperadas das ECD (Bloco recuperado pelo PVA – Não é importado) | Recupera, das ECD do período da escrituração da ECF, as informações do plano de contas e os saldos mensais. |
E | Informações Recuperadas da ECF Anterior e Cálculo Fiscal dos Dados Recuperados da ECD (Bloco recuperado pelo PVA – Não é importado) A recuperação de dados da ECD é obrigatória para as empresas obrigadas a entregar a ECD. | Recupera, da ECF imediatamente anterior, os saldos finais das contas referenciais e da parte B (do e-LALUR e e-LACS). Calcula os saldos contábeis de acordo com o período de apuração do tributo. |
J | Plano de Contas e Mapeamento | Apresenta o mapeamento do plano de contas contábil para o plano de contas referencial. |
K | Saldos das Contas Contábeis e Referenciais | Apresenta os saldos das contas contábeis patrimoniais e de resultado por período de apuração e o seu mapeamento para as contas referenciais. |
L | Lucro Líquido – Lucro Real | Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o lucro líquido da pessoa jurídica tributada pelo lucro real. |
M | e-LALUR e e-LACS | Apresenta os livros eletrônicos de escrituração e apuração do IRPJ (e-LALUR) e da CSLL (e-LACS) da pessoa jurídica tributada pelo lucro real - partes A e B. |
N | Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real | Calcula o IRPJ e a CSLL com base no lucro real (estimativas mensais e ajuste anual ou valores trimestrais). |
P | Lucro Presumido | Apresenta o balanço patrimonial, a demonstração do resultado do exercício e apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro presumido. |
T | Lucro Arbitrado | Apura o IRPJ e a CSLL com base no lucro arbitrado. |
U | Imunes ou Isentas | Apresenta o balanço patrimonial e a demonstração do resultado das imunes ou isentas. Apura, quando for o caso, o IRPJ e a CSLL quando forem obrigadas. |
X | Informações Econômicas | Apresenta informações econômicas da pessoa jurídica. |
Y | Informações Gerais | Apresenta informações gerais da pessoa jurídica. |
9 | Encerramento do Arquivo Digital | Encerra o arquivo digital. |
Bloco 0 - Abertura e Identificação
Registro 0001 - Abertura do Bloco 0
- Tabela CHD
Registro 0010 - Parâmetros de Tributação
- Tabela CHD
Registro 0020 - Parâmetros Complementares
- Tabela CHD
Registro 0030 - Dados Cadastrais
- Tabelas SM0/C1E
Registro 0035 - Identificação da SCP
- Tabelas CUW/C1E
Registro 0930 - Identificação dos Signatários da ECF
- Tabela CW4/C2J
Registro 0990 - Encerramento do Bloco 0
Bloco J - Plano de Contas e Mapeamento
Registro J001 - Abertura do Bloco J
Registro J050 - Plano de Contas do Contribuinte
Registro J051 - Plano de Contas Referencial
Registro J053 - Subcontas Correlatas
Registro J100 - Centro de Custos
- Tabela C1P
Registro J990 - Encerramento do Bloco J
Bloco K - Saldos das Contas Contábeis e Referenciais
Registro K001 - Abertura do Bloco K
Registro K030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Registro K155 - Detalhes dos Saldos Contábeis (Depois do Encerramento do Resultado do Período)
Registro K156 - Mapeamento Referencial do Saldo Final
Registro K355 - Saldos Finais das Contas Contábeis de Resultado Antes do Encerramento
Registro K356 - Mapeamento Referencial dos Saldos Finais das Contas de Resultado Antes do Encerramento
Registro K990 - Encerramento do bloco K
Bloco L - Lucro Líquido - Lucro Real
Registro L001 - Abertura do Bloco L
Registro L030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL no Ano-Calendário
Registro L100 - Balanço Patrimonial
Registro L200 - Método de Avaliação do Estoque Final
Registro L210 - Informativo da Composição de Custos
Registro L300 - Demonstração do Resultado Líquido no Período Fiscal
Registro L990 - Encerramento do bloco L
Bloco M - e-Lalur e e-Lacs
Registro M001 - Abertura do Bloco M
Registro M010 - Identificação da Conta na Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Registro M030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro M300 - Lançamentos da Parte A do e-Lalur
Registro M305 - Conta da Parte B do e-Lalur
Registro M310 - Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lalur
Registro M312 - Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil 312
Registro M315 - Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Registro M350 - Lançamentos da Parte A do e-Lacs
Registro M355 - Conta da Parte B do e-Lacs
Registro M360 - Contas Contábeis Relacionadas ao Lançamento da Parte A do e-Lacs
Registro M362 - Números dos Lançamentos Relacionados à Conta Contábil
Registro M365 - Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Registro M410 - Lançamento na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs sem Reflexo na Parte A
Registro M415 - Identificação de Processos Judiciais e Administrativos Referentes ao Lançamento
Registro M500 - Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs
Registro M990 - Encerramento do Bloco M
Bloco N - Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real
Registro N001 - Abertura do Bloco N
Registro N030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Real
Registro N500 - Base de Cálculo do IRPJ Sobre o Lucro Real Após as Compensações de Prejuízos
Registro N600 - Demonstração do Lucro da Exploração
Registro N610 - Cálculo da Isenção e Redução do Imposto Sobre o Lucro Real
Registro N615 - Informações da Base de Cálclulo dos Incentivos Fiscais
Registro N620 - Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa
Registro N630 - Cálculo do IRPJ Com Base no Lucro Real
Registro N650 - Base de Cálculo da CSLL Após as Compensações da Base de Cálculo Negativa
Registro N660 - Cálculo da CSLL Mensal por Estimativa
Registro N670 - Cálculo da CSLL Com Base no Lucro Real
Registro N990 - Encerramento do Bloco N
Bloco P - Lucro Presumido
Registro P001 - Abertura do Bloco P
Registro P030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Presumido
Registro P100 - Balanço Patrimonial
Registro P130 - Demonstração das Receitas Incentivadas do Lucro Presumido
Registro P150 - Demonstrativo do Resultado do Exercício
Registro P200 - Apuração da Base de Cálculo do Lucro Presumido
Registro P230 - Cálculo da Isenção e Redução do Lucro Presumido
Registro P300 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Presumido
Registro P400 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido
Registro P500 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Presumido
Registro P990 - Encerramento do Bloco P
Bloco T - Lucro Arbitrado
Registro T001 - Abertura do Bloco T
Registro T030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Tributadas pelo Lucro Arbitrado
Registro T120 - Apuração da Base de Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado
Registro T150 - Cálculo do IRPJ com Base no Lucro Arbitrado
Registro T170 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado
Registro T181 - Cálculo da CSLL com Base no Lucro Arbitrado
Registro T990 - Encerramento do Bloco T
Bloco U - Imunes ou Isentas
Registro U001 - Abertura do Bloco U
Registro U030 - Identificação dos Períodos e Formas de Apuração do IRPJ e da CSLL das Empresas Imunes e Isentas
Registro U100 - Balanço Patrimonial
Registro U150 - Demonstração do Resultado
Registro U180 - Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas
Registro U182 - Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) das Empresas Imunes e Isentas
Registro U990 - Encerramento do Bloco U
Bloco X - Informações Econômicas
Registro X001 - Abertura do Bloco X
Registro X280 - Atividades Incentivadas – PJ em Geral
Registro X291 - Operações com o Exterior – Pessoa Vinculada/Interposta/País com Tributação Favorecida
Registro X292 - Operações com o Exterior – Pessoa Não Vinculada/Não Interposta/País sem Tributação Favorecida
Registro X300 - Operações com o Exterior – Exportações (Entradas de Divisas)
Registro X310 - Operações com o Exterior – Contratantes das Exportações
Registro X320 - Operações com o Exterior – Importações (Saída de Divisas)
Registro X330 - Operações com o Exterior – Contratantes das Importações
Registro X340 - Identificação da Participação no Exterior
Registro X350 - Participações no Exterior – Resultado do Período de Apuração
Registro X351 - Demonstrativo de Resultados e de Imposto Pago no Exterior
Registro X352 - Demonstrativo de Resultados no Exterior Auferidos por Intermédio de Coligadas em Regime de Caixa
Registro X353 - Demonstrativo de Consolidação
Registro X354 - Demonstrativo de Prejuízos Acumulados
Registro X355 - Demonstrativo de Rendas Ativas e Passivas
Registro X356 - Demonstrativo de Estrutura Societária
Registro X390 - Origem e Aplicação de Recursos – Imunes e Isentas
Registro X400 - Comércio Eletrônico e Tecnologia da Informação – Informações das Vendas
Registro X410 - Comércio Eletrônico – Informação de Homepage/Servidor
Registro X420 - Royalties Recebidos ou Pagos a Beneficiários do Brasil e do Exterior
Registro X430 - Rendimentos Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Registro X450 - Pagamentos/Remessas Relativos a Serviços, Juros e Dividendos Recebidos do Brasil e do Exterior
Registro X460 - Inovação Tecnológica e Desenvolvimento Tecnológico
Registro X470 - Capacitação de Informática e Inclusão Digital
Registro X480 - Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Resíduos Sólidos, Recopa, Copa do Mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif e Olimpíadas
Registro X490 - Pólo Industrial de Manaus e Amazônia Ocidental
Registro X500 - Zonas de Processamento de Exportação (ZPE)
Registro X510 - Áreas de Livre Comércio (ALC)
Registro X990 - Encerramento do Bloco X
Bloco Y - Informações Gerais
Registro Y001 - Abertura do Bloco Y
Registro Y520 - Pagamentos/Recebimentos do Exterior ou de Não Residentes
Registro Y540 - Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica
Registro Y550 - Vendas a Comercial Exportadora com Fim Específico de Exportação
Registro Y560 - Detalhamento das Exportações da Comercial Exportadora
Registro Y570 - Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte
Registro Y580 - Doações a Campanhas Eleitorais
Registro Y590 - Ativos no Exterior
Registro Y600 - Identificação de Sócios ou Titular
Registro Y611 - Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular
Registro Y612 - Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros – Imunes ou Isentas
Registro Y620 - Participações Avaliadas Pelo Método de Equivalência Patrimonial
Registro Y630 - Fundos/Clubes de Investimento
Registro Y640 - Participações em Consórcios de Empresas
Registro Y650 - Participantes do Consórcio
Registro Y660 - Dados de Sucessoras
Registro Y665 - Demonstrativo das Diferenças na Adoção Inicial
Registro Y671 - Outras Informações (Lucro Real)
Registro Y672 - Outras Informações (Lucro Presumido ou Lucro Arbitrado)
Registro Y680 - Mês das Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Registro Y681 - Informações de Optantes pelo Refis (Lucros Real, Presumido e Arbitrado)
Registro Y682 - Informações de Optantes pelo Refis – Imunes ou Isentas
Registro Y690 - Informações de Optantes pelo PAES
Registro Y800 - Outras Informações
Registro Y990 - Encerramento do Bloco Y
Bloco 9 - Encerramento do Arquivo Digital
Registro 9001 - Abertura do Bloco 9
Registro 9100 - Avisos da Escrituração
Registro 9900 - Registros do Arquivo
Registro 9990 - Encerramento do Bloco 9
Registro 9999 - Encerramento do Arquivo Digital
Leiautes da ECF
Abaixo as modificações implementadas para a entrega da ECF, conforme competência e ano:
Apuração do IRPJ e da CSLL ( LALUR e LACS)
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Lucro da Exploração
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Receita Líquida Incentivada para Lucro Real Estimativa Receita Bruta
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