En este escenario tenemos la misma inmobiliaria, sin embargo registrada dos veces con tiendas diferentes. Este escenario puede ocurrir cuando el mismo RCPF proprietario tenga dos imuebles alquilados, uno que es 100% de este y otro que este divide con un segundo RCPF, que en este caso será María.
Aviso |
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| Para que este escenario funcione perfectamente, es necesario que el parámetro MV_AGLIMPJ esté configurado con contenido = '3' y los proveedores tengan la misma raiz de RCPJ o el mismo RCPJ |
Se registró el siguiente proveedor: FOR001 - Proveedor PJ Nombre: LOCAIMOVEIS LTDA CGC 01.002.003/0001-01 Para este proveedor, se informó el IR Prog = Sí (A2_IRPROG) y el RCPF IR Progr = 80619067756 (A2_CPFIRP). Además de este propietario, se tiene otro propietario, entonces, acceda al registro de "RCPF IR Progr." en "Otras Acciones", informando el porcentaje de cada RCPF: RCPF 1: 806.190.677-56 - 60% - Nombre: José da Silva RCPF 2: 704.371.144-49 - 40% - Nombre Maria da Silva
FOR001 - Proveedor PJ Nombre: LOCAIMOVEIS LTDA CGC 01.002.003/0001-01 Para este proveedor, se informó el IR Prog = Sí (A2_IRPROG) y el RCPF IR Progr = 80619067756 (A2_CPFIRP). Además de este propietario, se tiene otro propietario, entonces, acceda al registro de "RCPF IR Progr." en "Otras Acciones", informando el porcentaje de cada RCPF: RCPF 1: 806.190.677-56 - 60% - Nombre: José da Silva
Se incluyó un título por pagar con código de retención 3208 (Alquileres royalties) por el valor de R$10.000,00 que retendrá el IR para el proveedor FOR001 tienda 01 El cálculo del IR (tanto en la emisión como en la baja), considerando el prorrateo del RCPF se realizará de acuerdo con lo siguiente 1) Código retención 3208 RCPF 1: 806.190.677-56 - Nombre: José da Silva Rendimiento: 60% de R$ 10.000,00 = R$ 6.000,00 Alícuota: 27,5% Tributo: R$ 6.000,00 * 27,5% - Deducciones = R$ 780,64
2) Código retención 3208 RCPF 2: 704.371.144-49 - Nombre María da Silva Rendimiento: 40% de R$ 10.000,00 = R$ 4.000,00 Alícuota: 22,5% Tributo: R$ 4.000,00 * 22,5% - Deducciones = R$ 263,87
Se generará un TX por el valor de R$ 780,64 para el RCPF 1 y otro TX por el valor de R$ 263,87 para el RCPF 2, totalizando R$ 1.044,51.
Se incluyó un título por pagar con código de retención 3208 (Alquileres y royalties) por el valor de R$5.000,00 que retendrá el IR, para el proveedor FOR001 tienda 00, recordando que este proveedor solamente esta vinculado al RCPF de José da Silva. El cálculo del IR (tanto en la emisión como en la baja), considerando el prorrateo del RCPF se realizará de acuerdo con lo siguiente: 1) Código retención 3208 RCPF 1: 806.190.677-56 - Nombre: José da Silva Rendimiento: 100% de R$ 5.000,00 + R$ 6.000,00 (Rendimiento del título anterior) = R$ 11.000,00 Alícuota: 27,5% Tributo: R$ 11.000,00 * 27,5% - Deducciones - R$ 780,64 (Impuesto retenido anteriormente) = R$ 1.375,00
Se generará un TX por el valor de R$ 1.375,00 para el RCPF de José
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