Histórico da Página
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A seguir, acompanhe as particularidades na geração de notas de débito, com relação ao cálculo dos impostos.
Importante: As séries das notas fiscais devem ter sido cadastradas na rotina Controle de Formulários . Com as séries cadastradas, pode-se gerar as faturas eletrônicas tanto pela rotina manual quanto automática. O número do documento também será validado e deve pertencer ao intervalo cadastrado para a série. |
Procedimentos
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Observação: Ao cadastrar um range de formulários para as operações de Débito do módulo FaturamentoCompras, é necessário indicar no campo espécie do Controle de Formulários (veja os Principais Campos e Controles da rotina citada) a opção NDC NDI (Nota de Débito ClienteInterna).
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Acompanhe a seguir, casos de uso do Imposto Geral de Vendas (IGV), que podem orientar o preenchimentos dos campos das próximas etapas:
CASO 1: TES 502 002 - Faturamento de Nota de Débito calculando o IGV, sem cálculo de ISC
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- Informe o tipo de TES , a quantidade do produto a ser faturado, informe o valor unitário do produto, o frete (FOB), o valor do seguro e o valor de despesas:
Informe a TES Padrão
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002;
Informe a Quantidade. Ex:1;
Informe o valor unitário. Ex: R$200,00;
Informe o frete (FOB). Ex: R$10,50;
Informe o seguro. Ex: R$5,75;
Informe as despesas. Ex: R$20,00.
23. Confirme sua inclusão.
Resultado do Exemplo: Fatura gerada com o IGV calculado, alíquota de 19% ISC calculado a 5% (base de cálculo: 1.000,00 e imposto = 50,00), IGV calculado com a alíquota de 19% (base de cálculo = 1.050,00 e imposto = 199,50), percepção calculada (base de cálculo = 2351.199,25 50 e imposto = 4423,8999), somando o imposto os impostos ao total do documento e da duplicata (2811.273,14). O valor do IPM deve ser gerado nos respectivos campos de gravação (base de cálculo = 236,25 e imposto = 4,72).49). |
Importante :
Configure o parâmetro MV_AGENTE como NNS. O fornecedor cadastrado como não agente de retenção, com a opção 1. O NCM deve ter um percentual de detração e o Produto com um NCM com percentual de detração. No lançamento, informe o código de TES 013.
Configure o parâmetro MV_AGENTE como NNS.O fornecedor cadastrado como não agente de retenção, com a opção 1. O NCM deve ter um percentual de detração e o Produto com um NCM com percentual de percepção. No lançamento, informe o código de TES 509. |
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CASO 1: TES 003 CASO 2: TES 504 - Faturamento de Nota de Débito calculando o IGV, com cálculo de ISC
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- Informe o tipo de TES , a quantidade do produto a ser faturado, informe o valor unitário do produto, o frete (FOB), o valor do seguro e o valor de despesas:
Informe
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a TES
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Padrão 003;
Informe a Quantidade. Ex:1;
Informe o valor unitário. Ex: R$200,00;
Informe o frete (FOB). Ex: R$10,50;
Informe o seguro. Ex: R$5,75;
Informe as despesas. Ex: R$20,00.
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4.Confirme sua inclusão.
Resultado do Exemplo: Fatura gerada com o ISC calculado (base de cálculo = 235236,25 e imposto = 11,81 -> calculados pela alíquota padrão cadastrada na SFB), IGV calculado com a alíquota de 19% (base de cálculo = 248,06 e imposto = 47,13), somando o imposto ao total do documento e da duplicata (295,19). O O valor do IPM deve ser gerado nos respectivos campos de gravação (base de cálculo = 248236,06 25 e imposto = 4,96). |
Cálculo da Percepção
CASO 1: TES 509 - Nota de débito calculando IGV e percepção de IGV, sem cálculo de ISC.
1. Nos parâmetros do Pedido de Vendas, informe que a empresa não é agente de retenção: MV_AGENTE = N.
2. Informe em um NCM (Tabela SYD) o percentual para cálculo da percepção do IGV.
- Exemplo: 1101.00.00.00 (farinha de trigo, a 2%).
3. Cadastre o produto com NCM que tenha o percentual de percepção;
4. Cadastre o cliente que é agente de percepção. Indique a opção 2 no campo Agente;
5. Lance um pedido de vendas com o produto e cliente cadastrados, utilizando o TES padrão criado pelo sistema, lance a quantidade e valor unitário:
- Informe a TES Padrão 509;
- Informe a Quantidade. Ex:1;
- Informe o valor unitário. Ex: R$1.000,00.
6. Confirme sua inclusão e em seguida, fature o pedido.
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Resultado do Exemplo:
Fatura gerada com o IGV calculado com a alíquota de 19% (base de cálculo = 1.000,00 e imposto = 190,00), percepção calculada (base de cálculo = 1.190,00 e imposto = 23,80), somando os impostos ao total do documento e da duplicata (1.213,18).
CASO 2: TES 510 - Nota de crédito calculando IGV e percepção de IGV, com cálculo de ISC.
1. Nos parâmetros do Pedido de Vendas, informe que a empresa não é agente de retenção: MV_AGENTE = N.
2. Informe em um NCM (Tabela SYD) o percentual para cálculo da percepção do IGV.
- Exemplo: 1101.00.00.00 (farinha de trigo, a 2%).
3. Cadastre o produto com NCM que tenha o percentual de percepção;
4. Cadastre o cliente que é agente de percepção. Indique a opção 2 no campo Agente;
5. Lance um pedido de vendas com o produto e cliente cadastrados, utilizando o TES padrão criado pelo sistema, lance a quantidade e valor unitário:
- Informe a TES Padrão 510;
- Informe a Quantidade. Ex:1;
- Informe o valor unitário. Ex: R$1.000,00.
6. Confirme sua inclusão e em seguida, fature o pedido.
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Resultado do Exemplo:
Fatura gerada com o ISC calculado a 5% (base de cálculo: 1.000,00 e imposto = 50,00), IGV calculado com a alíquota de 19% (base de cálculo = 1.050,00 e imposto = 199,50), percepção calculada (base de cálculo = 1.199,50 e imposto = 23,99), somando os impostos ao total do documento e da duplicata (1.273,49).
Importante :
Configure o parâmetro MV_AGENTE como NNS. O fornecedor cadastrado como não agente de retenção, com a opção 1. O NCM deve ter um percentual de detração e o Produto com um NCM com percentual de detração. No lançamento, informe o código de TES 014.
Configure o parâmetro MV_AGENTE como NNS.O fornecedor cadastrado como não agente de retenção, com a opção 1. O NCM deve ter um percentual de detração e o Produto com um NCM com percentual de percepção. No lançamento, informe o código de TES 510. |
Cálculo da Detração
Exemplo de Uso 1: TES 513 - Nota de crédito calculando IGV e detração de IGV, sem cálculo de ISC.
1. Informe que a empresa não é agente de retenção: MV_AGENTE = N
2. Informe em um NCM o percentual para cálculo da detração do IGV.
- Exemplo: 1101.00.00.00 (farinha de trigo, a 10%)
3. Cadastre um produto que tenha um NCM com o percentual de detração;
4. Cadastre um cliente que seja agente de detração (A1_AGENTE = 3);
5. Lance uma nota de débito com o produto e cliente cadastrados, utilizando o TES padrão criado pelo Sistema sob o código 513, com quantidade 1 e valor unitário de 1.000,00.
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Resultado do Exemplo:
Fatura gerada com o IGV calculado com a alíquota de 19% (base de cálculo = 1.000,00 e imposto = 190,00), detração calculada (base de cálculo = 1.190,00 e imposto = 119,00), somando os impostos (menos a detração) ao total do documento e da duplicata (1.190,00).
Exemplo de Uso 2: TES 514 - Nota de débito calculando IGV e detração de IGV, com cálculo de ISC.
- Informe que a empresa não é agente de retenção: MV_AGENTE = N
- Informe em um NCM o percentual para cálculo da detração do IGV. Exemplo: 1101.00.00.00 (farinha de trigo, a 10%)
- Cadastre um produto que tenha um NCM com o percentual de detração;
- Cadastre um cliente que seja agente de detração (A1_AGENTE = 3);
- Lançe uma nota de débito com o produto e cliente cadastrados, utilizando o TES padrão criado pelo sistema sob o código 514, com quantidade 1 e valor unitário de 1.000,00.
Resultado do Exemplo: Fatura gerada com o ISC calculado a 5% (base de cálculo: 1.000,00 e imposto = 50,00), IGV calculado com a alíquota de 19% (base de cálculo = 1.050,00 e imposto = 199,50), detração calculada (base de cálculo = 1.199,50 e imposto = 119,95), somando os impostos (menos a detração) ao total do documento e da duplicata (1.249,50). |
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Veja Também