Histórico da Página
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- Visão Geral
- Novas Palavras Contábeis
- Comportamento no Fluxo de Operação
- Entrada de Operação
- Renegociação
- Reestruturação
- Relatórios Alterados
- Parametrização Relacionada
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Ajustes na geração da interface de saída Contábil (CONTABIL) do módulo Credimaster para retornar as novas palavras criadas em atendimento às novas informações da IFRS9.
a
02. NOVAS PALAVRAS CONTÁBEIS
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- Operador APRO layout APROPRIACAO deve seguir o mesmo formato da operação normal apropriando diariamente os valores de juros, ja os valores de custo/despesas de transação são reconhecidos na "cabeça" como resultado da reestruturação, e desta forma não há accrual diário;
03. RELATÓRIOS ALTERADOS
Ajustes na consulta do relatório Saldo Diário Contábil (SD_DIA_OPE_CTB) no módulo Credimaster para exibir o saldo contábil atualizado da operação e apropriação diária apurados pela curva contábil conforme a metodologia configurada no parâmetro organizacional da Empresa para Diferenciada ou Pura.
a
Metodologia Pura
Para a instituição que optar pela Metodologia Pura, não haverá alteração na consulta atual porque as operações serão calculadas pelo saldo da curva contábil.
Metodologia Diferenciada
O sistema irá retornar os campos calculados após o fechamento de dia considerando os novos campos previstos para os cálculos da curva contábil.
O cálculo da curva financeira não será impactado e já é exibido no Relatório de Saldo Diário Competência do módulo Credimaster.
Detalhamento dos campos no primeiro fechamento de dia após entrada da operação:
- Receitas Dia: não há cálculo de receitas dia no primeiro fechamento de dia da operação.
- Juros: retorno do campo jur_ctb da tabela T402COCG, resultado da soma dos valores de juros calculados + valor total das receitas transação + valor total da tac (jur_ctb + vr_tac + vr_tot).
- Saldo Devedor: retorno do campo sd_dev_ctb_d0 da tabela T402COCG, resultado da soma do valor do saldo devedor d0 + valor total das receitas transação + valor total da tac (sd_dev_ctb_d0 + vr_tac + vr_tot).
Detalhamento dos campos a partir do segundo fechamento de dia após entrada da operação:
- Receitas Dia: retorno do campo rec_dia da tabela T402COCG, resultado da soma do juro dia, valor apropriado da tac dia, valor apropriado da receita dia e valor apropriado da despesa dia (vr_jur_dd + vr_tac_apr_dd + vr_des_apr_dd + vr_rec_apr_dd).
- Juros: retorno do campo jur_ctb da tabela T402COCG, resultado da soma do juro calculado do dia anterior, valor total dos custos de transação e valor total da tac (jur_ctb + vr_tac + vr_tot).
- Saldo Devedor: retorno do campo sd_dev_ctb_d0 da tabela T402COCG, resultado da soma do valor do saldo devedor d0 do dia anterior e juros do dia atual (sd_dev_ctb_d0 + jur_ctb).
- Saldo Dia: retorno do campo sd_atl_ctb_d0 da Tabela T402COGC, resultado da soma valor principal, valor dos juros dia, valor da tac apropriado dia, valor da receita apropriada dia e valor da despesa apropriada dia (vr_pcp + rec_dia + vr_tac_apr_dd + vr_des_apr_dd + vr_rec_apr_dd).
Exemplo de cálculo e planilha com as fórmulas dos campos, demais campos não sofrem alteração.
04. PARAMETRIZAÇÃO RELACIONADA
Parâmetro/Tela | Abrangência | Tela de Acesso | Definição |
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Metodologia de Cálculo | Empresa | Básico (Parâmetros) > Tabelas Organizacionais > Empresas | Permite a escolha do tipo de metodologia de cálculo que a empresa irá trabalhar: Pura ou Diferenciada. |