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Informações

title	Versión de F1357

La generación del F1357 en su versión PDF y Archivo, se encuentra actualizada a la versión 8.0 en Protheus. Para mayor información sobre la actualización, se sugiere leer el siguiente Documento Técnico:

17993171 DNOMI-1548 DT Actualización Versión 8 F1357 a versión 8.0 del Formulario 1357 (F1357) ARG

También puede consultarse el manual de la versión 8.0 de la sección 06. Manuales del presente documento.

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Encabezado
1. Fecha
2. Beneficiario
  - CUIL Empleado (dato tomado del campo RA_CIC)
  - Apellido y Nombre (datos tomados de los campos RA_PRISOBR, RA_SECSOBR, RA_PRINOME y RA_SECNOME)
  - Legajo (dato tomado del campo RA_MAT)
3. Agente de retención
  - CUIT Empresa (dato tomado del campo SM0->M0_CGC)
  - Razón Social (dato tomado del campo SM0->M0_NOME)
4. Periodo Fiscal
Cuerpo
1. Descripción del concepto (etiqueta fija definida).
2. Valor.
Pie de Pagina
1. Lugar y Fecha (dato tomado del parámetro 9 y 10 del grupo de preguntas GPER1357)
2. Firma del responsable
3. Identificación del responsable (dato tomado del parámetro 11 del grupo de preguntas GPER1357)

Registros (cuerpo)

No.	Concepto	Valor
REMUNERACIONES
Abonadas por el agente de retención
1	Remuneración bruta gravada	$ H303
2	Retribuciones no habituales gravadas	$ H304
3	SAC primera cuota gravado	$ H305
4	SAC segunda cuota gravado	$ H306
5	Horas extras remuneración gravada	$ H307
6	Movilidad y viáticos remuneración gravada	$ H308
7	Material didáctico personal docente remuneración gravada	$ H309
8	Bonos de productividad gravados	$ H340
9	Fallos de caja gravados	$ H341
10	Conceptos de similar naturaleza gravados	$ H342
11	Remuneración exenta o no alcanzada	$ H310
12	Retribuciones no habituales exentas o no alcanzadas	$ H328
13	Horas extras remuneración exenta	$ H311
14	Movilidad y viáticos remuneración exenta o no alcanzada	$ H312
15	Material didáctico personal docente remuneración exenta o no alcanzada	$ H309
16	Remuneración exenta Ley 27549	$ H338
17	Bonos de productividad exentos	$ H343
18	Fallos de caja exentos	$ H344
19	Conceptos de similar naturaleza exentos	$ H345
20	Suplementos particulares artículo 57 de la Ley 19.101 exentos	$ H347
21	Compensación gastos teletrabajo exentos	$ H346
22	SAC primera cuota – Exento o No alcanzado	$ H329
23	SAC segunda cuota – Exento o No alcanzado	$ H330
24	Ajustes períodos anteriores - Remuneración gravada	$ H331
25	Ajuste períodos anteriores - Remuneración exenta / no alcanzada	$ H332
Otros empleos
26	Remuneración bruta gravada	$ H314
27	Retribuciones no habituales gravadas	$ H315
28	SAC primera cuota gravado	$ H316
29	SAC segunda cuota gravado	$ H317
30	Horas extras remuneración gravada	$ H318
31	Movilidad y viáticos remuneración gravada	$ D319
32	Material didáctico personal docente remuneración gravada	$ D320
33	Bonos de productividad gravados	$ H348
34	Fallos de caja gravados	$ H349
35	Conceptos de similar naturaleza gravados	$ H350
36	Remuneración exenta o no alcanzada	$ H348
37	Retribuciones no habituales exentas o no alcanzadas	$ H333
38	Horas extras remuneración exenta	$ H322
39	Movilidad y viáticos remuneración exenta o no alcanzada	$ D323
40	Material didáctico personal docente remuneración exenta o no alcanzada	$ D324
41	Remuneración exenta Ley 27549	$ H339
42	Bonos de productividad exentos	$ H351
43	Fallos de caja exentos	$ H352
44	Conceptos de similar naturaleza exentos	$ H353
45	Suplementos particulares artículo 57 de la Ley 19.101 exentos	$ H355
46	Compensación gastos teletrabajo exentos	$ H354
47	SAC primera cuota – Exento o No alcanzado	$ H334
48	SAC segunda cuota – Exento o No alcanzado	$ H335
49	Ajustes períodos anteriores - Remuneración gravada	$ H336
50	Ajuste períodos anteriores - Remuneración exenta / no alcanzada	$ H337
51*	Cantidad Bonos de productividad 0,00	H356
52*	Cantidad de Fallos de caja	H357
53*	Cantidad de Conceptos de similar naturaleza	H358
54*	Cantidad otros empleos bonos de productividad	H359
55*	Cantidad de otros empleos fallos de caja	H360
56*	Cantidad de otros empleos conceptos de similar naturaleza	H361
57*	Movilidad remuneración gravada	$ H362
58*	Viáticos remuneración gravada	$ H363
59*	Compensación análogos remuneración gravada	$ H364
60*	Remuneración otros empleos - movilidad remuneración gravada	$ H365
61*	Remuneración otros empleos - viáticos remuneración gravada	$ H366
62	Remuneración otros empleos - compensación análogos remuneración gravada	$ H367
63	TOTAL REMUNERACIÓN GRAVADA	$ H325
64	TOTAL REMUNERACIÓN EXENTA O NO ALCANZADA	$ H326
65	TOTAL REMUNERACIONES	$ H327
DEDUCCIONES GENERALES
66	Aportes a fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales	$ D403
67	Aportes a fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales por otros empleos	$ D404
68	Aportes a obras sociales	$ D405
69	Aportes a obras sociales por otros empleos	$ D406
70	Cuota sindical	$ D407
71	Cuota sindical por otros empleos	$ D408
72	Cuotas médico asistenciales	$ D409
73	Primas de seguro para el caso de muerte	$ D410
74	Primas de seguro por riesgo de muerte y de ahorro de seguros mixtos, excepto para los casos de seguros de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación	$ D411
75	Aportes a planes de seguro de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación.	$ D412
76	Cuota partes de fondos comunes de inversión constituidos con fines de retiro	$ D413
77	Gastos de sepelio	$ D414
78	Gastos de amortización e intereses de rodado de corredores y viajantes de comercio	$ D415
79	Donaciones a fiscos nacionales, provinciales y municipales y a instituciones comprendidas los incisos e) y f) del artículo 26 de la Ley de Impuesto a las Ganancias	$ D416
80	Descuentos obligatorios establecidos por ley nacional, provincial o municipal	$ D417
81	Honorarios por servicios de asistencia sanitaria, médica y paramédica	$ D418
82	Intereses de créditos hipotecarios	$ D419
83	Aportes al capital social o al fondo de riesgo de socios protectores de sociedades de garantía recíproca	$ D420
84	Aportes a Cajas Complementarias de Previsión, Fondos Compensadores de Previsión o similares	$ D421
85	Alquiler de inmuebles destinados a casa habitación	$ D422
86	Remuneraciones y Aportes a Empleados del Servicio Doméstico	$ D423
87	Gastos de movilidad, viáticos y otras compensaciones análogas abonados por el empleador	$ D424
88	Gastos por adquisición de indumentaria y/o equipamiento de trabajo	$ D425
89	Otras deducciones	$ D426
90	Servicios educativos y las herramientas destinadas a esos efectos	D432
91*	Gtos mov. Abonados por el empleador	$ D433
92*	Gtos. Viáticos abonados por el empleador	$ D434
93*	Compensación análoga	$ D435
94*	Cantidad Compensación análoga	D436
95	TOTAL DEDUCCIONES GENERALES	$ D427
DEDUCCIONES PERSONALES
96	Ganancia No Imponible	$ D503
97	Cargas de Familia	$ D509
98	Cónyuge/ Unión Convivencial	$ D506
99	Cantidad de hijos/as e hijastros/as	D507
100	Cantidad de hijos/as e hijastros/as incapacitados para el trabajo	D515
101	Deducción total hijos/as e hijastros/as	$ D508 + D516
102	Deducción Especial	$ D504
103	Deducción Específica	$ D505
104	Deducción Especial Incrementada Primera parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen	$ D517
105	Deducción Especial Incrementada Segunda parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen	$ D518
106	Cantidad de Hijos/Hijastros al 100%	D519
107	Cantidad de Hijos/Hijastros Incapacitados al 100%	D520
108	Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 50%	D521
109	Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 100%	D522
110	TOTAL DEDUCCIONES PERSONALES	$ D510
DETERMINACIÓN DEL PUESTO
111	REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTO	$ D514
112	Alícuota aplicable artículo 94 de la ley de impuesto a las ganancias %	$ G603
113	Alícuota aplicable sin incluir horas extras %	$ G604
114	IMPUESTO DETERMINADO	$ G605
115	Impuesto Retenido	$ G606
116	Pagos a cuenta	$ G607
117	SALDO A PAGAR	$ G608

* Para la actualización del F1357 versión 8.0 los cambios son mostrados en color azul.

Para efectos de la solución, los registros que son informados en el cuerpo son conceptos y se informa la sumatoria del campo Valor (RC_VALOR) para periodos abiertos (Movimientos de Nómina - SRC), o sumatoria del campo Valor Acumulado (RD_VALOR) en períodos cerrados (Histórico de Movimientos - SRD), para identificar la sumatoria de cada concepto se hace uso del campo Cod. 1357 (RV_COD1357), éste se vincula contra la tabla alfanumérica S044 y debe contener un rubro válido. En la tabla alfanumérica S044 se encuentran mapeadas las posiciones de registro (a partir del 03) y orden que le corresponde a cada concepto, formado de la siguiente manera:

...

Campo

Posición

Descripción

Obligatorio

Longitud

Detalle

1

1,2

Tipo de Registro

Si

2

Grabar siempre el valor Fijo “02”.

2

3,13

CUIL Empleado

Si

11

Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC.

3

14,21

Periodo trabajado DESDE

Si

8

Si la persona ingresó en antes de año de proceso grabar AÑO Proceso + 01

* Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado.

Ejemplo: Ingreso el 02/02/1998 y el parámetro periodo = 202108

Grabar 20210101

Si la persona ingresó en durante de año de proceso grabar AÑO Proceso + Mes Ingreso

* Año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado.

Ejemplo: Ingreso el 05/04/2021 y el parámetro periodo = 202108

Grabar 20210401

4

22,29

Periodo trabajado HASTA

Si

8

Grabar el año del campo de la Fecha Inicial (RCH_DTINI) del parámetro Periodo informado más "1231"

5

30,31

Meses

Si

8

"12".

6

32,32

Beneficio

Si

1

RA_ZONDES

Valor	Descripción
1	SIN BENEFICIO
2	ZONA PATAGONIA – Incremento 22%
3	J/P/R - Deducción específica equivalente a seis (6) veces la suma de los haberes mínimos garantizados, definidos en el artículo 125 de la ley 24.241 y sus mod. y comp.
4	JUBILADO ZONA PATAGÓNICA

7

33,33

¿Desarrolla actividad de transporte larga distancia?

Numérico - ( 1 = Sí / 0 = No )

Si

1

Grabar el dato cargado en el campo RA_ACTTRAN.

8

34,34

¿El trabajador posee el beneficio promocional de la Ley Nro. 27.424? Numérico - ( 1 = Sí / 0 = No )

Si

1

"0".

9

35,35

¿El trabajador posee el beneficio de la Ley 27.549? Numérico - ( 1 = Sí / 0 = No )

Si

1

"0".

10*

36,36

¿El trabajador labora bajo el régimen de teletrabajo - Ley 27.555?

Si

1

"0".

11*

37,37

¿El trabajador es personal militar en actividad - Ley 19.101?

Si

1

"0".

12*

38,38

¿El trabajador desarrolla la actividad de transporte TERRESTRE de larga distancia bajo el convenio 40/1989?

Si

1

"0".

...

Tipo de Registro: Grabar siempre el valor Fijo “03”

Campo	Posición	Descripción	Obligatorio	Longitud	Detalle
1	1,2	Tipo de Registro	Si	2	Grabar siempre el valor Fijo "03".
2	3,13	CUIL Empleado	Si	11	Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC.
3	14,28	Remuneración Bruta	Si	15	De aquí hacia abajo es la sumatoria de los conceptos de acuerdo a la parametrización y todos los valores son numéricos.
4	29,43	Retribuciones No Habituales	Si	15
5	44,58	SAC primera cuota	Si	15
6	59,73	SAC segunda cuota	Si	15
7	74,88	Horas Extras Remuneración Gravada	Si	15
8*	89,103	Movilidad y Viáticos Remuneración Gravada	Si	1	Valor fijo con cero (0)
9	104,118	Material Didáctico Personal Docente Remuneración Gravada	Si	15
10	119,133	Remuneración No Alcanzada o Exenta	Si	15
11	134,148	Horas Extras Remuneración exenta	Si	15
12*	149,163	Movilidad y Viáticos Remuneración exenta	Si	1	Valor fijo con cero (0)
13	164,178	Material Didáctico Personal Docente Remuneración exenta	Si	15
14	179,193	Remuneración Bruta	Si	15
15	194,208	Retribuciones No Habituales	Si	15
16	209,223	SAC primera cuota	Si	15
17	224,238	SAC segunda cuota	Si	15
18	239,253	Horas Extras Remuneración Gravada	Si	15
19*	254,268	Movilidad y Viáticos Remuneración Gravada	Si	1	Valor fijo con cero (0)
20	269,283	Material Didáctico Personal Docente Remuneración Gravada	Si	15
21	284,298	Remuneración No Alcanzada o Exenta	Si	15
22	299,313	Horas Extras Remuneración exenta	Si	15
23*	314,328	Movilidad y Viáticos Remuneración exenta	Si	1	Valor fijo con cero (0)
24	329,343	Material Didáctico Personal Docente Remuneración exenta	Si	15
25	344,358	Total Remuneración Gravada	Si	15
26	359,373	Total Remuneración no Alcanzada o Exenta	Si	15
27	374,390	Total de Remuneraciones	Si	17
28	391,405	RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
29	406,420	SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
30	421,435	SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
31	436,450	AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADA	Si	15
32	451,465	AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
33	466,480	Otros Empleos - RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
34	481,495	Otros Empleos - SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
35	496,510	Otros Empleos - SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
36	511,525	Otros Empleos - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADAS	Si	15
37	526,540	Otros Empleos - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS	Si	15
38	541,555	Remuneración exenta Ley 27549	Si	15
39	556,570	Otros Empleos - “Remuneración exenta Ley 27549	Si	15
40*	571,585	Bonos de productividad gravados	Si	15
41*	586,600	Fallos de caja gravados	Si	15
42*	601,615	Conceptos de similar naturaleza gravados	Si	15
43*	616,630	Bonos de productividad exentos	Si	15
44*	631,645	Fallos de caja exentos	Si	15
45*	646,660	Conceptos de similar naturaleza exentos	Si	15
46*	661,675	Compensación gastos teletrabajo exentos	Si	15
47*	676,690	Personal Militar - Suplementos Art. 57 Ley 19.101 - exentos	Si	15
48*	691,705	Otros Empleos - Bonos de productividad gravados	Si	15
49*	706,720	Otros Empleos - Fallos de caja gravados	Si	15
50*	721,735	Otros Empleos - Conceptos de similar naturaleza gravados	Si	15
51*	736,750	Otros Empleos - Bonos de productividad exentos	Si	15
52*	751,765	Otros Empleos - Fallos de caja exentos	Si	15
53*	766,780	Otros Empleos - Conceptos de similar naturaleza exentos	Si	15
54*	781,795	Otros Empleos - Compensación gastos teletrabajo- exentos	Si	15
55*	796,810	Otros Empleos - Personal Militar - Suplementos Art. 57 Ley 19.101 - exentos	Si	15
56*	755, 756	Cantidad Bonos de productividad	Si	2	Numérico sin decimales
57*	757, 758	Cantidad de Fallos de caja	Si	2	Numérico sin decimales
58*	759, 760	Cantidad de Conceptos de similar naturaleza	Si	2	Numérico sin decimales
59*	761, 762	Cantidad Otros EMPLEOS BONOS DE PRODUCTIVIDAD	Si	2	Numérico sin decimales
60*	763, 764	Cantidad de Otros Empleos FALLOS DE CAJA	Si	2	Numérico sin decimales
61*	765, 766	Cantidad de Otros Empleos CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA	Si	2	Numérico sin decimales
62*	767, 781	MOVILIDAD REMUNERACIÓN GRAVADA	Si	15
63*	782, 796	VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA	Si	15
64*	797, 811	COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA	Si	15
65*	812, 826	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD REMUNERACION GRAVADA	Si	15
66*	827, 841	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA	Si	15
67*	842, 856	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA	Si	15

* A partir del campo 40 se agregan en la versión 5.

* En color azul se indican los cambios para la versión 8.

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El registro “Deducciones” debe ser el cuarto registro del archivo, con una longitud de 498 (cuatrocientos noventa y ocho) caracteres.

Tipo de Registro: Grabar siempre el valor Fijo “04”

Campo	Posición	Descripción	Obligatorio	Longitud	Detalle
1	1,2	Tipo de Registro	Si	2	Grabar siempre el valor Fijo "04".
2	3,13	CUIL Empleado	Si	11	Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC.
3	14,28	Aportes a fondos jubilatorios, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales	Si	15	De aquí hacia abajo es la sumatoria de los conceptos de acuerdo a la parametrización y todos los valores son numéricos.
4	29,43	Aportes a fondos jubilatorios, retiros, pensiones o subsidios que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales otros empleos	Si	15
5	44,58	Aporte a Obras Sociales	Si	15
6	59,73	Aporte a Obras Sociales por otros empleos	Si	15
7	74,88	Cuota Sindical	Si	15
8	89,103	Cuota Sindical por otros empleos	Si	15
9	104,118	Cuotas médico Asistenciales	Si	15
10	119,133	Primas de seguro para el caso de muerte	Si	15
11	134,148	Primas por riesgo de muerte y de ahorro de seguros mixtos, excepto para los casos de seguros privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación.	Si	15
12	149,163	Aportes a planes de seguro de retiro privados administrados por entidades sujetas al control de la Superintendencia de Seguros de la Nación.	Si	15
13	164,178	Cuota partes de fondos comunes de inversión constituidos con fines de retiro	Si	15
14	179,193	Gastos de Sepelio	Si	15
15	194,208	Gastos Amortización e intereses rodados para corredores y viajantes de comercio	Si	15
16	209,223	Donaciones a fiscos nacionales, provinciales o municipales y a instituciones comprendidas en el art. 20 inc. E) y F) de la ley	Si	15
17	224,238	Descuentos obligatorios establecidos por Ley Nacional, provincial o municipal	Si	15
18	239,253	Honorarios por Servicios de asistencia sanitaria, médica y paramédica	Si	15
19	254,268	Intereses de créditos hipotecarios	Si	15
20	269,283	Aportes al Capital Social o al fondo de riesgo de socios protectores de sociedades de Garantía Recíproca	Si	15
21	284,298	Aportes a cajas complementarias de previsión, Fondos compensadores de previsión o similares	Si	15
22	299,313	Alquileres de inmuebles destinados a casa de habitación	Si	15
23	314,328	Empleados del Servicio doméstico	Si	15
24*	329,343	Gastos de Movilidad, Viáticos y otras compensaciones análogas abonados por el empleador	Si	1	Valor fijo con cero (0)
25	344,358	Gastos por adquisición de indumentaria y/o equipamiento de trabajo	Si	15
26	359,373	Otras Deducciones	Si	15
27	374,390	Total deducciones generales	Si	17
28	391,405	Otras Deducciones - Aportes para Jubilaciones, Retiros y Subsidios ANSeS	Sí	15
29	406,420	Otras Deducciones - Cajas Provinciales o Municipales o de Previsión para Profesionales	Sí	15
30	421,435	Otras Deducciones - Actores - Retribución pagada a los representantes - RG 2442/08	Sí	15
31	436,450	Otras Deducciones - Fondos Compensadores de Previsión	Sí	15
32*	451,466	Servicios educativos y las herramientas destinadas a esos efectos	Sí	15
33*	452, 466	GTOS MOV. ABONADOS POR EL EMPLEADOR	Sí	15
34*	467, 481	GTOS. VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR	Sí	15
35*	482, 496	COMPENSACIÓN ANÁLOGA	Sí	15
36*	497, 498	Cantidad Compensación análoga	Sí	2	Numérico sin decimales

* A partir del campo 32 se agregan en la versión 6.

*En color azul se indican los cambios para la versión 8.

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El registro “Deducciones Art.23” debe ser el quinto registro del archivo, con una longitud de 193 (ciento noventa y tres) caracteres.

Tipo de Registro: Grabar siempre el valor Fijo “05”

Campo	Posición	Descripción	Obligatorio	Longitud	Detalle
1	1,2	Tipo de Registro	Si	2	Grabar siempre el valor Fijo "05".
2	3,13	CUIL Empleado	Si	11	Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC.
3	14,28	Ganancia No Imponible	Si	15	De aquí hacia abajo es la sumatoria de los conceptos de acuerdo a la parametrización y todos los valores son numéricos.
4	29,43	Deducción Especial	Si	15
5	44,58	Deducción Especifica	Si	15
6	59,73	Cónyuge	Si	15
7	74,75	Cantidad Hijos/Hijastros	Si	2
8	76,90	Hijos/Hijastros	Si	15
9	91,105	Total Cargas de Familia	Si	15
10	106,120	Total Deducciones Art. 23	Si	15
11*	121,135	Remuneración Sujeta a Impuesto	Si	1	Valor fijo con cero (0)
12*	136,150	DEDUCCIÓN INC. A) ART 46 LEY 27541 (GNI)	Si	1	Valor fijo con cero (0)
13*	151,165	DEDUCCIÓN INC. C) ART 46 LEY 27541 (DE)	Si	1	Valor fijo con cero (0)
14	166,180	REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTO	Si	15
15*	181,182	CANTIDAD DE HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO	Si	2
16*	183,197	HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO ($)	Si	15
17*	198,212	Deducción Especial Incrementada Primera parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen	Si	15
18*	213,227	Deducción Especial Incrementada Segunda parte del penúltimo párrafo del inciso c) del artículo 30 de la ley del gravamen	Si	15
19*	228,229	Cantidad de Hijos/Hijastros al 100%	Si	2
20*	230,231	Cantidad de Hijos/Hijastros Incapacitados al 100%	Si	2
21*	232,233	Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 50%	Si	2
22*	234,235	Cantidad de Hijos entre 18 y 24 años - Educación al 100%	Si	2

* A partir del campo 15 se agregan en la versión 5.

* A partir del campo 19 se agregan en la versión 6.

*En color azul se indican los cambios para la versión 8.

Registro Cálculo del Impuesto (Reg. 06).

El registro “Cálculo del Impuesto” debe ser el sexto registro del archivo, con una longitud de 226 (doscientos veintiséis) caracteres.

Tipo de Registro: Grabar siempre el valor Fijo “05”

Campo

Posición

Descripción

Obligatorio

Longitud

Detalle

1

1,2

Tipo de Registro

Si

2

Grabar siempre el valor Fijo "06".

2

3,13

CUIL Empleado

Si

11

Grabar el número de CUIL del empleado RA_CIC.

3

14,14

Alícuota Art. 90 Ley Ganancias

Si

1

Tabla valores (Alícuotas Art. 94 LIG)

La alícuota se trae del concepto configurado y en base a esta alícuota se trae el valor equivalente que le corresponde de acuerdo a la tabla:

Valor	Descripción
0	0%
1	5%
2	9%
3	12%
4	15%
5	19%
6	23%
7	27%
8	31%
9	35%

4

15,15

Alícuota Aplicable Sin Incluir Horas Extras

Si

1

Mismo configuración que el punto anterior.

5

16,30

Impuesto Determinado

Si

15

De aquí hacia abajo es la sumatoria de los conceptos de acuerdo a la parametrización y todos los valores son numéricos.

6

31,45

Impuesto Retenido

Si

15

7

46,60

Pagos a Cuenta

Si

15

8

61,75

Saldo

Si

15

9

76,90

PAGOS A CUENTA - Impuesto sobre créditos y débitos

Si

15

10

91,105

PAGOS A CUENTA - Percepciones / Retenciones aduaneras

Si

15

11

106,120

PAGOS A CUENTA - - Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios en el exterior por medio de agencias de viajes y turismo

Si

15

12*

121,135

PAGOS A CUENTA - BONO - LEY 27.424

Si

1

Valor fijo con cero (0)

13

136,150

PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso a)

Si

15

14

151,165

PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso b)

Si

15

166,180

PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso c)

Si

15

16

181,195

PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso d)

Si

15

17

196,210

PAGO A CUENTA - LEY 27.541 Art. 35 inciso e)

Si

15

18

211,225

PAGOS A CUENTA - Impuesto sobre créditos y débitos - sobre movimientos de fondos propios o de terceros

Si

15

19

226,240

PAGOS A CUENTA - Resolución General (AFIP) 3819/2015 - Cancelaciones en Efectivo - Servicios de transporte terrestre, aéreo y por vía acuática de pasajeros con destino fuera del país

Si

15

*En color azulazul se indican los cambios para la versión 8.

Configuraciones previas

Verificar que se tenga creado el grupo de preguntas GPER1357A.
Tener creados los siguientes campos:
RA_ACTTRAN
RA_ZONDES
RV_COD1357
Tener creados y configurados los siguientes parámetros:
MV_1357CON
MV_1357FOR
MV_1357IMP
MV_1357SIS
MV_1357CRB
MV_1357VRB).
Ingresar a rutina “Definición Tablas” y “Mantenimiento Tab." en el menú SIGAGPE (Actualizaciones | Definic. de Cálculo), para que sea creada la tabla alfanumérica S044- F1357 - LIQ IMP A LAS GANANCIAS y su contenido, basta con ingresar a las rutinas para que sea creada.
Tener agregada la rutina Archivo 1357 - GPER1357.PRX en el menú (SIGAGPE | Informes | Informes Legales).
En la rutina "Empleados" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Definic. Cálculo), se debe contar con registros de empleados
En la rutina de "Conceptos" en el menú (SIGAGPE | Actualizaciones | Definic. Cálculo), se debe tener los conceptos configurados y que aplican para la generación del archivo 1357, informar el campo Cód. 1357 (RV_COD1357).
Contar con movimientos de nómina (SRC o histórico de nómina (SRD).

...

XB_ALIAS	XB_TIPO	XB_SEQ	XB_COLUNA	XB_DESCRI	XB_CONTEM
S44ARG	1	01	RE	Cod. 1357	RCC
S44ARG	2	01	01		GP310SXB('S044','CODIGO')
S44ARG	5	01			VAR_IXB

SRANOM

Consulta	SRANOM
Tipo de consulta	Consulta estándar
Descripción	Nombre de empleados
Tabla	SRA- Empleados
Retorno	SRA->RA_NOME

...

Código	Descripción
H303	REMUNERACIÓN BRUTA GRAVADA.
H304	RETRIBUCIONES NO HABITUALES GRAVADAS.
H305	SAC PRIMERA CUOTA GRAVADO.
H306	SAC SEGUNDA CUOTA GRAVADO.
H307	HORAS EXTRAS GRAVADAS.
H308	MOVILIDAD Y VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA.
D309	PERSONAL DOCENTE - MATERIAL DIDÁCTICO GRAVADO.
H310	REMUNERACIÓN NO ALCANZADA / EXENTA (SIN HORAS EXTRAS).
H311	REMUNERACIÓN EXENTA HORAS EXTRAS.
D312	MOVILIDAD Y VIÁTICOS REMUNERACION EXENTA.
D313	PERSONAL DOCENTE - MATERIAL DIDÁCTICO EXENTO.
H314	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - REMUNERACIÓN BRUTA GRAVADA.
H315	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - RETRIBUCIONES NO HABITUALES GRAVADAS.
H316	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - SAC PRIMERA CUOTA GRAVADO.
H317	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - SAC SEGUNDA CUOTA GRAVADO.
H318	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - HORAS EXTRAS GRAVADAS.
D319	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD Y VIATICOS GRAVADA.
D320	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - DOCENTE MAT. DIDÁCTICO GRAVADO.
H321	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - NO ALC / EX (SIN HS EXTRAS).
H322	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - EXENTA HORAS EXTRAS.
D323	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD Y VIATICOS EXENTA.
D324	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - DOCENTE MAT. DIDÁCTICO EXENTO.
H325	REMUNERACIÓN GRAVADA.
H326	REMUNERACIÓN NO GRAVADA / NO ALCANZADA / EXENTA.
H327	TOTAL REMUNERACIONES.
H328	RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H329	SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H330	SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H331	AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADAS.
H332	AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H333	OTROS EMPLEOS - RETRIBUCIONES NO HABITUALES EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H334	OTROS EMPLEOS - SAC PRIMERA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H335	OTROS EMPLEOS - SAC SEGUNDA CUOTA EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H336	OTROS EMPLEOS - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES GRAVADAS.
H337	OTROS EMPLEOS - AJUSTES PERÍODOS ANTERIORES - REMUNERACIONES EXENTAS / NO ALCANZADAS.
H338	REMUNERACIÓN EXENTA LEY 27549.
H339	OTROS EMPLEOS - “REMUNERACIÓN EXENTA LEY 27549".
H340*	BONOS DE PRODUCTIVIDAD GRAVADOS.
H341*	FALLOS DE CAJA GRAVADOS.
H342*	CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA GRAVADOS.
H343*	BONOS DE PRODUCTIVIDAD EXENTOS.
H344*	FALLOS DE CAJA EXENTOS.
H345*	CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA EXENTOS.
H346*	COMPENSACIÓN GASTOS TELETRABAJO EXENTOS.
H347*	PERSONAL MILITAR - SUPLEMENTOS ART. 57 LEY 19.101 - EXENTOS.
H348*	OTROS EMPLEOS - BONOS DE PRODUCTIVIDAD GRAVADOS.
H349*	OTROS EMPLEOS - FALLOS DE CAJA GRAVADOS.
H350*	OTROS EMPLEOS - CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA GRAVADOS.
H351*	OTROS EMPLEOS - BONOS DE PRODUCTIVIDAD EXENTOS.
H352*	OTROS EMPLEOS - FALLOS DE CAJA EXENTOS.
H353*	OTROS EMPLEOS - CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA EXENTOS.
H354*	OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN GASTOS TELETRABAJO- EXENTOS.
H355*	OTROS EMPLEOS - PERSONAL MILITAR - SUPLEMENTOS ART. 57 LEY 19.101 - EXENTOS.
D403	AP. JUBILATORIO, RETIROS, PENSIONES O SUBSIDIOS.
D404	OT. EMP. - AP. JUBILATORIO, RETIROS, PENSIONES O SUBSIDIOS.
D405	APORTES OBRA SOCIAL.
D406	APORTES OBRA SOCIAL OTROS EMPLEOS.
D407	CUOTA SINDICAL.
D408	CUOTA SINDICAL OTROS EMPLEOS.
D409	CUOTAS MÉDICO ASISTENCIALES.
D410	PRIMAS DE SEGURO PARA EL CASO DE MUERTE.
D411	SEGUROS MUERTE/MIXTOS SUJETAS AL CONTROL DE LA SSN.
D412	SEGURO DE RETIRO PRIVADOS -SUJETAS AL CONTROL DE LA SSN.
D413	ADQUISICIÓN DE CUOTAPARTES DE FCI CON FINES DE RETIRO.
D414	GASTOS DE SEPELIO.
D415	GTOS AMORT E INT RODADO CORREDORES Y VIAJANTES DE COMERCIO.
D416	DONAC. FISCOS NAC./PROV./MUN./INST. ART 26 INC. E) Y F) LIG.
D417	DTOS OBLIG POR LEY NACIONAL, PROVINCIAL O MUNICIPAL.
D418	HONORARIOS SERV. ASISTENCIA SANITARIA, MÉDICA Y PARAMÉDICA.
D419	INTERESES CRÉDITOS HIPOTECARIOS.
D420	AP. CAP. SOC. /FONDO DE RIESGO DE SOCIOS PROTECTORES DE SGR.
D421	OTRAS DEDUCCIONES- AP. CAJAS COMPLEM.
D422	ALQUILERES DE INMUEBLES DESTINADOS A SU CASA HABITACIÓN.
D423	EMPLEADOS DEL SERVICIO DOMESTICO.
D424	GTOS MOV./VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR.
D425	INDUMENTARIA/EQUIPAMIENTO-USO EXLUSIVO-CARÁCTER OBLIGATORIO.
D426	OTRAS DEDUCCIONES.
D427	TOTAL DEDUCCIONES GENERALES.
D428	OTRAS DEDUCCIONES - APORTES PARA JUBILACIONES, RETIROS Y SUBSIDIOS ANSES.
D429	OTRAS DEDUCCIONES - CAJAS PROVINCIALES O MUNICIPALES O DE PREVISIÓN PARA PROFESIONALES.
D430	OTRAS DEDUCCIONES - ACTORES - RETRIBUCIÓN PAGADA A LOS REPRESENTANTES - RG 2442/08.
D431	OTRAS DEDUCCIONES - FONDOS COMPENSADORES DE PREVISIÓN.
D432*	SERVICIOS EDUCATIVOS Y LAS HERRAMIENTAS DESTINADAS A ESOS EFECTOS
D503	GANANCIA NO IMPONIBLE.
D504	DEDUCCION ESPECIAL.
D505	DEDUCCIÓN ESPECÍFICA.
D506	CÓNYUGE.
D507	CANTIDAD DE HIJOS / HIJASTROS.
D508	HIJOS / HIJASTROS ($).
D509	TOTAL DE CARGAS DE FAMILIA.
D510	TOTAL DEDUCCIONES ART. 30.
D511	REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTOANTES DEDUCCIÓN ART 46 LEY 27541.
D512	DEDUCCIÓN INC. A) ART 46 LEY 27541 (GNI).
D513	DEDUCCIÓN INC. C) ART 46 LEY 27541 (DE).
D514*	REMUNERACIÓN SUJETA A IMPUESTO.
D515*	CANTIDAD DE HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO.
D516*	HIJOS / HIJASTROS INCAPACITADOS PARA EL TRABAJO ($).
D517*	DEDUCCIÓN ESPECIAL INCREMENTADA PRIMERA PARTE DEL PENÚLTIMO PÁRRAFO DEL INCISO C) DEL ARTÍCULO 30 DE LA LEY DEL GRAVAMEN.
D518*	DEDUCCIÓN ESPECIAL INCREMENTADA SEGUNDA PARTE DEL PENÚLTIMO PÁRRAFO DEL INCISO C) DEL ARTÍCULO 30 DE LA LEY DEL GRAVAMEN.
D519*	CANTIDAD DE HIJOS/HIJASTROS AL 100%
D520*	CANTIDAD DE HIJOS/HIJASTROS INCAPACITADOS AL 100%
D521*	CANTIDAD DE HIJOS ENTRE 18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 50%
D522*	CANTIDAD DE HIJOS ENTRE 18 Y 24 AÑOS - EDUCACIÓN AL 100%
G603	ALÍCUOTA – ART. 94 LEY GANANCIAS.
G604	ALÍCUOTA APLICABLE (SIN INCLUIR HORAS EXTRAS).
G605	IMPUESTO DETERMINADO.
G606	IMPUESTO RETENIDO.
D607	PAGOS A CUENTA (TOTAL).
G608	SALDO.
D609	PAGOS A CUENTA - IMPUESTO SOBRE CRÉDITOS Y DÉBITOS.
D610	PAGOS A CUENTA - PERCEPCIONES / RETENCIONES ADUANERAS.
D611	PAGOS A CUENTA - RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS EN EL EXTERIOR POR MEDIO DE AGENCIAS DE VIAJES Y TURISMO.
D612	PAGOS A CUENTA - BONO - LEY 27.424.
D613	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO A).
D614	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO B).
D615	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO C).
D616	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO D).
D617	PAGO A CUENTA - LEY 27.541 ART. 35 INCISO E).
D618	PAGOS A CUENTA - IMPUESTO SOBRE CRÉDITOS Y DÉBITOS - SOBRE MOVIMIENTOS DE FONDOS PROPIOS O DE TERCEROS.
D619	PAGOS A CUENTA - RESOLUCIÓN GENERAL (AFIP) 3819/2015 - CANCELACIONES EN EFECTIVO - SERVICIOS DE TRANSPORTE TERRESTRE, AÉREO Y POR VÍA ACUÁTICA DE PASAJEROS CON DESTINO FUERA DEL PAÍS.
H356*	CANTIDAD BONOS DE PRODUCTIVIDAD
H357*	CANTIDAD DE FALLOS DE CAJA
H358*	CANTIDAD DE CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA
H359*	CANTIDAD OTROS EMPLEOS BONOS DE PRODUCTIVIDAD
H360*	CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS FALLOS DE CAJA
H361*	CANTIDAD DE OTROS EMPLEOS CONCEPTOS DE SIMILAR NATURALEZA
H362*	MOVILIDAD REMUNERACIÓN GRAVADA
H363*	VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA
H364*	COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA
H365*	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - MOVILIDAD REMUNERACION GRAVADA
H366*	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - VIÁTICOS REMUNERACION GRAVADA
H367*	REMUNERACIÓN OTROS EMPLEOS - COMPENSACIÓN ANÁLOGOS REMUNERACION GRAVADA
D433*	GTOS MOV. ABONADOS POR EL EMPLEADOR
D434*	GTOS. VIÁTICOS ABONADOS POR EL EMPLEADOR
D435*	COMPENSACIÓN ANÁLOGA
D436*	CANTIDAD COMPENSACIÓN ANÁLOGA

...

* Se agregan D432, D19, D520, D521, D522 para la versión 6.

* Se agregan en para la versión 8versión 8.0.

05. Información Adicional

...

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Chave

Configuraciones previas

SRANOM

05. Información Adicional