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ÍNDICE

01. VISIÓN GENERAL

TES - Detracción IGV Perú (MATA080 - SIGACOM)

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Registro previo de TES para calcular la detracción de IGV
Es fundamental hacer el registro previo de las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:

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• GRUPO 1 - operaciones de salida y devoluciones de compra

TES 511

 

 

Descripción	Contenido	Observaciones importantes
Solamente con IGV y percepción de IGV

 

 

Código del TES	511	Tipo de salida, que calcule el IGV y la detracción del IGV.
Tipo de TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	511	*Solo finalidad de registro.
Texto estándar	Venta IGV/DIG
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
TES de devolución	013	Vincula el TES de devolución.

Devolución de Compra - Solo con IGV y detracción de IGV

 

 

Código del TES	513	Salida por devolución de compra con IGV.
Tipo del TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	509	*Solo finalidad de registro.
Texto estándar	Dv.Cmp. IGV/DIG
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.

Solamente con IGV y detracción de IGV e ISC

 

 

Código del TES	512	Tipo de salida, que calcule el IGV, la detracción del IGV y el ISC.
Tipo del TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	509	*Solo finalidad de registro.
Texto estándar	Venta IGV/DIG/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
TES de devolución	014	Vincula el TES de devolución.

Devolución de compra - con IGV, detracción de IGV e ISC

 

 

Código del TES	514	Salida por devolución de compra con IGV, detracción del IGV y el ISC.
Tipo del TES	S	TES de salida.
Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
Código fiscal de la operación	508	*Solo finalidad de registro.
Texto estándar	Dv.Cmp. IGV/PIV/ISC
¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal
TES de devolución	010	Vincula TES de devolución

• GRUPO 2 - operaciones de entrada y devoluciones de venta

  Informaciones importantes al crear el impuesto

   

   

  Descripción	Contenido	Observaciones importantes
  Solamente con IGV y detracción de IGV

   

   

  Código de la entrada o salida	011	Tipo de entrada, que calcule el IGV y la detracción del IGV.
  Tipo de TES	E	TES de Entrada.
  Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
  Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
  Código fiscal de la operación	111	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
  Texto estándar	Compra IGV/DIG
  ¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
  TES de devolución	513	Vincula TES de devolución.

  Informaciones importantes al crear el impuesto

   

   

  Descripción	Contenido	Observaciones importantes
  Devolución de venta - Solamente con IGV y detracción de IGV

   

   

  Código de la entrada o salida	013	Entrada por devolución de venta, con IGV y detracción del IGV.
  Tipo de TES	E	TES de Entrada.
  Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
  Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
  Código fiscal de la operación	119	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
  Texto estándar	Dv.Vta. IGV/DIG
  ¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.

  Informaciones importantes al crear el impuesto

   

   

  Descripción	Contenido	Observaciones importantes
  Devolución de venta - con IGV, detracción de IGV e ISC

   

   

  Código de la entrada o salida	014	Entrada por devolución de venta con IGV, percepción de IGV y con ISC
  Tipo de TES	E	TES de Entrada.
  Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
  Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
  Código fiscal de la operación	114	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
  Texto estándar	Dv.Vta. IGV/DIG/ISC
  ¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.

  Informaciones importantes al crear el impuesto

   

   

  Descripción	Contenido	Observaciones importantes
  Solamente con IGV, detracción de IGV e ISC

   

   

  Código de la entrada o salida	012	Tipo de entrada, que calcule el IGV, percepción de IGV e ISC.
  Tipo de TES	E	TES de Entrada.
  Genera Factura de Crédito	S	TES que genera factura de crédito.
  Actualiza stock	S	TES que actualiza el stock.
  Código fiscal de la operación	112	No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información.
  Texto estándar	Compra IGV/DIG/ISC
  ¿Genera libro?	S	Genera libro fiscal.
  TES Devolución	514	Vincula TES de devolución.

1. Registre todos los vínculos entre el TES e impuestos variables.
2. Haga clic en Actualización de TES.
3. En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos Variables.
4. Informe los campos, según las siguientes instrucciones:

Registro SFC

 

 

 

 

 

 

 

Código TES	Secuencia del cálculo	Cód. del impuesto por calcular	Suma en la factura de crédito	Suma en el total de la factura	Suma en el costo	Qué impuesto incide en el cálculo
Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito)

 

 

 

 

 

 

 

511	01	IGV	1	1	1	No informar
511	02	DIG	3	3	3	IGV
512	01	ISC	1	1	1
512	02	IGV	1	1	1	ISC
512	03	DIG	3	3	3	IGV
513	01	IGV	1	1	1	No informar
513	02	DIG	3	3	3	IGV
514	01	ISC	1	1	1
514	02	IGV	1	1	1	ISC
514	03	DIG	3	3	3	IGV
Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito)

 

 

 

 

 

 

 

011	01	IGV	1	1	1	No informar
011	02	DIG	2	2	3	IGV
012	01	ISC	1	1	1
012	02	IGV	1	1	1	ISC
012	03	DIG	2	2	3	IGV
013	01	IGV	1	1	1	No informar
013	02	DIG	2	2	3	IGV
014	01	ISC	1	1	1
014	02	IGV	1	1	1	ISC
014	03	DIG	2	2	3	IGV

Informações
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Importante

La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos Variables (SFB) y no se configura en la tabla Excepciones Fiscales.

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02. CONTENIDOS RELACIONADOS

• Impuestos variables
• Facturación
• Generación de documento de salida
• Facturas de crédito y débito para el proveedor
• Facturas de crédito y débito para el cliente
• Archivo de productos - Impuestos