Rascunho
Los documentos de entrada y salida están habilitados para calcular el impuesto por consumo especial (ICE), que muestra dos tipos:
Ejemplo:
Venta de una mercadería (cigarros) del Grupo I, con alícuota de impuesto del 150%. El cálculo para la forma de ICC, considera la aplicación de la siguiente fórmula:
Valor de a mercadería / (1 + (alícuota / 100))
1.000 / (1 + (150 / 100)) --> 1.000 / 2,50
Las alícuotas están definidas por grupos de productos, en legislación.
Código de la entrada o salida | Tipo del TES | Genera factura de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución | |
Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito) |
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561 | S | S | S | 511 | Venta ICE | S |
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562 | S | S | S | 522 | NCC ICE | S | 062 | |
563 | S | S | S | 531 | NCE ICE | S | 063 | |
564 | S | S | S | 534 | NDC ICE | S | 064 | |
565 | S | S | S | 543 | NDE ICE | S | 065 | |
566 | S | S | S | 511 | Venta ICC | S |
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567 | S | S | S | 522 | NCC ICC | S | 067 | |
568 | S | S | S | 531 | NCE ICC | S | 068 | |
569 | S | S | S | 534 | NDC ICC | S | 069 | |
570 | S | S | S | 543 | NDE ICC | S | 070 |
Código de la entrada o salida | Tipo del TES | Genera factura de crédito | Actualiza stock | Código fiscal de la operación | Texto estándar | ¿Genera libro? | TES de devolución |
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Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito) |
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061 | E | S | S | 111 | Compra ICE | S |
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062 | E | S | S | 114 | NCP ICE | S | 562 |
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063 | E | S | S | 123 | NCI ICE | S | 563 |
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064 | E | S | S | 132 | NDP ICE | S | 564 |
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065 | E | S | S | 141 | NDI ICE | S | 565 |
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066 | E | S | S | 111 | Compra ICC | S |
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067 | E | S | S | 114 | NCP ICC | S | 567 |
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068 | E | S | S | 123 | NCI ICC | S | 568 |
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069 | E | S | S | 132 | NDP ICC | S | 569 |
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070 | E | S | S | 141 | NDI ICC | S | 570 |
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Registros - Vínculo TES vs. Impuestos variables
Código TES | Secuencia del cálculo | Código del impuesto por calcular | Suma en la factura de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Qué impuesto incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o total) |
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Entradas (compras y devolución – Facturas de débito/crédito) |
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561 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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562 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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563 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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564 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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565 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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566 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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567 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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568 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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569 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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570 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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Código TES | Secuencia del cálculo | Código del impuesto por calcular | Suma en la factura de crédito | Suma en el total de la factura | Suma en el costo | Qué impuesto incide en el cálculo | Calcula sobre (Ítems o total) |
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Salidas (facturación y devolución – facturas de débito/crédito) |
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061 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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062 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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063 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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064 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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065 | 01 | ICE | 1 | 1 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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066 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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067 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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068 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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069 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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070 | 01 | ICC | 3 | 3 | 3 | No informar | I – Ítems de la factura |
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Es importante considerar las informaciones de los siguientes campos:
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