Histórico da Página
Para realizar um faturamento ou emitir um una facturación o emitir un documento de entrada, o el Sistema deve debe calcular o IVA por meio da amarração com os dados pré-cadastrados nas rotinas Impostos Variáveis (Tabelas el IVA por medio de la vinculación con los datos previamente registrados en Impuestos Variables (Tabla SFB), Tipos de Entrada e Saída y Salida (Tabela Tabla SF4) e na Amarração TESxImpostos (Tabela y en la Vinculación TES vs. Impuestos (Tabla SFC), obedecendo a regra obedeciendo la siguiente regla de cálculo a seguir:
Forma de Cálculocálculo |
Para os Para los cálculos em en que não no se trata de um un contrato com con AUI.
Base de Cálculo = Valor das Mercadorias/Serviços + Frete (quando de las Mercaderías/Servicios + Flete (cuando FOB*) + Despesas Gastos – DescontosDescuentos. Taxa Tasa = Alíquota informada na tabela SFB ou SF1 ou Alícuota informada en la tabla SFB o SF1 o SF4. IVA = Base de Cálculo * TaxaTasa ExemploEjemplo: Mercadoria Mercadería vendida: 800,00 FreteFlete: 100,00 Seguro (não faz parte da no forma parte de la base de cálculo): 50,00 DespesasGastos: 100,00 Base de Cálculo: 1.000,00 TaxaTasa: 16% Valor do Impostodel Impuesto: 160,00 Total da Nota Fiscal e da Faturade la Factura y del Recibo: 1.210,00 * apenas quando o frete é FOB deve ser considerado pelo Sistema na Solamente cuando el flete es FOB el Sistema debe considerarlo en la base de cálculo do imposto, pois apenas nesta modalidade, o recolhimento é de responsabilidade de quem está emitindo a fatura.del impuesto, pues solamente en esta modalidad el pago es responsabilidad de quien está emitiendo la factura. Para los cálculos en Para os cálculos em que se trata de um un contrato com con AUI.
Base de Cálculo = 10% do del valor da de la AUI do del documento. Taxa Tasa = Alíquota informada na tabela SFB ou SF1 ou Alícuota informada en la tabla SFB o SF1 o SF4. IVA = Base de Cálculo * TaxaTasa ExemploEjemplo: Contrato de Serviço Servicio Prestado: 100.000,00 AUI (10%): 10.000,00 Base de Cálculo: 1.000,00 TaxaTasa: 16% Valor do Impostodel impuesto: 160,00 Total da Nota Fiscal e da Faturadel Recibo y de la Factura: 100.160,00 |
Ao se conferir a Al verificar la base de cálculo do del IVA, verifique se o compruebe si el TES utilizado contempla o el cálculo do del AUI. Em En caso positivo, a la base não será a mercadoria e o serviço, mas sim o valor do AUI do documento.
...
Observação:
Nas faturas, o valor do imposto e o total da nota fiscal devem conter os decimais que foram calculados pelo Sistema. Apenas nas obrigações acessórias (arquivos magnéticos e pagamento do imposto ao governo) é que os decimais devem ser arredondados e removidos dos valores monetários.
Ao se lançar um Documento de Saída (pelo Pedido de Vendas ou pela Fatura Manual) ou Documento de Entrada com as configurações para cálculo do IVA e retenção do IVA, o valor deve constar no rodapé do documento.
no será la mercadería y el servicio, sino el valor del AUI del documento.
En las facturas, el valor del impuesto y el total de la factura deben contener los decimales que se calcularon por el Sistema. Apenas en las obligaciones accesorias (archivos magnéticos y pago de impuesto al gobierno) es que los decimales se deben arredondar y remover de los valores monetarios. Al registrar un Documento de salida (por el Pedido de ventas o por la Factura manual) o Documento de entrada con las configuraciones para cálculo del IVA, el valor debe constar al pie de página del documento. |
...
Cálculo de retención de IVA
Para realizar una facturación o emitir un documento de entrada, el Sistema debe calcular la retención del IVA, de acuerdo con la vinculación de los datos previamente registrados en Impuestos Variables (Tabla SFB), Tipos de Entrada y Salida (Tabla SF4) y en la Vinculación TES vs. Impuestos (Tabla SFC), obedeciendo la siguiente regla de cálculo:
Forma de cálculo |
Cálculo de Retenção do IVA
Para realizar um faturamento ou emitir um documento de entrada, o Sistema deve calcular a retenção do IVA, de acordo com a amarração dos os dados pré-cadastrados nas rotinas Impostos Variáveis (Tabelas SFB), Tipos de Entrada e Saída (Tabela SF4) e na Amarração TESxImpostos (Tabela SFC), obedecendo a regra de cálculo a seguir:
Forma de Cálculo |
Base de Cálculo IVA = Valor das Mercadorias/Serviços + Frete (quando de las Mercaderías/Servicios + Flete (cuando FOB*) + despesas Gastos - Descontos Descuentos (o el seguro não fará parte da no forma parte de la base de cálculo). Taxa Tasa = Alíquota informada na tabela SFB ou SB1 ou Alícuota informada en la tabla SFB o SB1 o SF4. IVA = Base de Cálculo * TaxaTasa Base de cálculo da Retençãode la Retención = IVA Taxa Tasa = Alíquota informada na tabela SFB ou SB1 ou Alícuota informada en la tabla SFB o SB1 o SF4. Retenção Retención de IVA = Base de Cálculo * TaxaTasa Mercadoria Mercadería vendida: 8.000,00 FreteFlete: 1.000,00 Seguro: 500,00 DespesasGastos: 1.000,00 Base de cálculo IVA: 10.000,00 TaxaTasa: 16% Valor do Impostodel Impuesto: 1.600,00 Base de cálculo da Retençãode la Retención = 1.600,00 Taxa Tasa = 50% Retenção Retención de IVA = 800,00 Total da Faturade la Factura: 12.100,00 Total da duplicata (quando efetuado o pagamento em única parcelade la Factura de Crédito (cuando se efectúa el pago en única cuota): Para aquisições do Regime Comumadquisiciones del Régimen Común: 11.300,00 Para aquisições do Regime adquisiciones del Régimen Simplificado: 12.100,00 *apenas quando o frete é FOB será considerado pelo Sistema na Solamente cuando el flete es FOB el Sistema lo considerará en la base de cálculo do impostodel impuesto, visto que apenas nesta modalidade, o recolhimento é de responsabilidade de quem está emitindo a fatura. |
Com relação à Condições de Pagamento, tendo em vista as operações com parcelamento da fatura - em aquisições por Regime Comum, determina-se que o imposto deve ser deduzido da primeira parcela. Se o valor do imposto for maior que a primeira parcela, o residual deve ser deduzido da parcela seguinte.
en esta modalidad, el pago es responsabilidad de quien está emitiendo la factura. |
Con relación a las Condiciones de pago, teniendo en cuenta las operaciones en cuotas de la factura - en adquisiciones por Régimen Común, se determina que el impuesto debe deducirse de la primera cuota. Si el valor del impuesto es mayor que la primera cuota, el residuo se deducirá de la cuota siguiente.
...
Vea tambémVeja Também
- Impostos Variáveis
- Cadastros TES
- Controle de Formulários
- Notas de Débito e Crédito - Faturamento
- Notas de Débito e Crédito - Compras
- Faturamento Manual
- Pedido de Vendas
- Condições de Pagamento
...
Visão Geral
Import HTML Content
Conteúdo das Ferramentas
Tarefas