FIN30014 - Variação mensal de APs em abertoTodo fim de mês é necessário processar a rotina de variação cambial mensal, onde ocorrerá a contabilização da variação nas APs que ainda estiverem em aberto na data do processamento. ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-27-45.png?version=1&modificationDate=1540214865330&api=v2)
Veja o exemplo de variação cambial calculada gerada em uma AP. A AD/AP entrou com uma cotação de 3,25 – conforme é possível ver no botão de detalhes da cotação:
![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-28-52.png?version=1&modificationDate=1540214932880&api=v2)
E no fechamento do mês de maio/2018 a cotação do fechamento do mês (31/05/2018) estava com uma cotação de 3,00 – portanto teve uma variação positiva na data do fechamento.
Tela dos lançamentos da AP – veja a conta destacada: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-30-25.png?version=1&modificationDate=1540215025303&api=v2)
Veja que a conta contábil de variação utilizada é a mesma informada no FIN30170. Veja também que o histórico do lançamento respeitou o histórico cadastrado no FIN30170 – inclusive trazendo qual foi a cotação utilizada na data desse lançamento contábil.
![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-31-22.png?version=1&modificationDate=1540215082163&api=v2)
Se houver a necessidade de reabrir um período para gerar a variação novamente, basta processar o fin30014 marcando a opção “Estornar lançamentos do período?” ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-32-11.png?version=1&modificationDate=1540215131843&api=v2)
Pagamento de AP com variação calculada em períodos anteriores AP foi paga pelo FIN30037 (mas pode ser usada qualquer rotina de pagamento que a baixa automática da AP vai gerar as contabilizações necessárias). Veja a contabilização da AP após o pagamento (consulta feita pelo FIN30027): ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-34-51.png?version=1&modificationDate=1540215292090&api=v2)
Desdobramento de uma AD/AP que já sofreu variação cambial mensal e tem lote contábil para verificar a reversão da contabilização
O FIN30042 já permitia desdobrar AP em moeda estrangeira, desde que a mesma ainda não tivesse nenhuma variação cambial mensal calculada pelo FIN30014. A partir da alteração, quando o parâmetro cap_utiliz_var_camb_calc_reali está igual a “S” será possível desdobrar APs que já tenham lançamento de variação cambial mensal com ou sem lote contábil. Quando não houver lote contábil, o lançamento da variação mensal será desfeito (tabelas excluídas) e quando já houver lote contábil os lançamentos contábeis serão estornados na AP origem do desdobramento. Veja no exemplo abaixo que a AP está em aberto e tem lançamento de variação cambial do mês 06 e já tem lote contábil, portanto este lançamento não pode ser excluído. ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-37-3.png?version=1&modificationDate=1540215423913&api=v2)
No FIN30042, no mês 07, a AP foi desdobrada: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-37-28.png?version=1&modificationDate=1540215448347&api=v2)
Agora veja na AP origem os seus lançamentos novamente. Note que os lançamentos contábeis de variação da AP foram totalmente revertidos. O que era débito virou crédito e vice-versa. ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-37-57.png?version=1&modificationDate=1540215477847&api=v2)
Essa AP entrou no mês 06 e a partir do desdobramento ela ficou com a correção cambial mensal que havia sido gerada com seu saldo zerado (como se não tivesse ocorrido). Quando a rotina do FIN30014 for processada novamente, a variação cambial deste título será calculada novamente baseando-se em seu novo valor e considerando a diferença entre a cotação da emissão com a cotação do fechamento do mês. Antes a variação desta AP era sobre o valor de 10.000,00 e a partir do desdobramento passou a ser sobre o valor de 6.000,00. E os outros 4.000,00 será calculado na nova AP gerada no desdobramento. Veja os lançamentos da AP após o processamento do FIN30014 do mês 07. AP origem do desdobramento: AP gerada no desdobramento:
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Contabilização de AP com baixa de adiantamento com variação cambialDa mesma forma como pode ocorrer baixa de adiantamento com variação na AD, detalhado anteriormente neste mesmo documento, a AP pode sofrer baixa de adiantamento onde a cotação do adiantamento é diferente da cotação da emissão da AP, gerando registro de variação cambial. O tipo de valor utilizado para a variação está relacionado ao tipo de valor de baixa de adiantamento no FIN30030. Veja o exemplo: O tipo de valor da tela a seguir é de baixa de adiantamento e está cadastrado no FIN30030. Nesta tela tem a pasta nova chamada “3 – Correção cambial de baixa de adiantamentos” e nesta pasta é possível relacionar quais serão os tipos de valores utilizados na variação cambial da baixa do adiantamento. Tem tipo de valor de variação para adiantamentos do Contas a Pagar e tipo de valor separado para adiantamento de devolução pois a contabilização destas variações serão diferentes. ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-46-40.png?version=1&modificationDate=1540216000687&api=v2)
Veja abaixo um exemplo de AP baixada com adiantamento em que a cotação dos dois são diferentes: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-47-23.png?version=1&modificationDate=1540216043670&api=v2)
Veja no botão de detalhes da cotação qual era a cotação da emissão da AP: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-48-3.png?version=1&modificationDate=1540216084180&api=v2)
Ao confirmar esse ajuste na AP, o sistema vai calcular automaticamente a variação da baixa deste adiantamento. Veja a tela de ajuste financeiro após a confirmação: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-48-45.png?version=1&modificationDate=1540216125230&api=v2)
Cálculo da variação da baixa do adiantamento: Cotação do adiantamento = 3,09 Cotação da emissão da AP = 3,17 Diferença entre uma cotação e outra = 3,17-3,09 = 0,08 Valor da baixa do adiantamento = 200,00 (na moeda estrangeira) Variação = 200,00 (valor da baixa) * 0,08 (diferença da cotação) Variação = 16,00 A variação neste caso foi ATIVA porque a cotação do adiantamento é menor que a cotação da AD, o que significa que houve um ganho fazendo o adiantamento. A contabilização destes registros vai ocorrer somente após o pagamento da AP, seguindo o procedimento padrão do sistema. Feito o pagamento e contabilização do mesmo. Agora veja a contabilização gerada após a baixa do adiantamento: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-49-19.png?version=1&modificationDate=1540216159433&api=v2)
A contabilização da variação será feita de acordo com o cadastro do tipo de valor de variação no FIN30030. E no caso de tipo de valor de variação de baixa de adiantamento em AP precisa observar se precisa descontar ou acrescentar valor, de forma que o valor liquido fique correto quando a AP receber a data de proposta e for convertida para a moeda padrão. A variação ativa vai descontar valor a pagar e a variação passiva vai somar valor a pagar. Variação mensal do saldo de adiantamentoA rotina de variação mensal (FIN30014) também vai começar a fazer a contabilização da variação mensal referente ao saldo do adiantamento disponível no período. Veja o exemplo abaixo: Cotação emissão: 3,03 ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-52-22.png?version=1&modificationDate=1540216342787&api=v2)
![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-53-42.png?version=1&modificationDate=1540216422507&api=v2)
Configuração das contas contábeis de variação cambial. ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-54-19.png?version=1&modificationDate=1540216459333&api=v2)
Processando o fechamento do mês 4 ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-54-38.png?version=1&modificationDate=1540216478693&api=v2)
Cotação no dia 30/04 ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-55-0.png?version=1&modificationDate=1540216500987&api=v2)
Conferindo o lançamento na AD do adiantamento: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-55-32.png?version=1&modificationDate=1540216532657&api=v2)
Realizada uma baixa por adiantamento no mês 05, saldo do adiantamento U$500,00 ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-56-2.png?version=1&modificationDate=1540216562437&api=v2)
Processando variação do mês 05 ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-56-23.png?version=1&modificationDate=1540216584087&api=v2)
Conferindo: ![](/download/attachments/423937536/image2018-10-22_9-56-51.png?version=1&modificationDate=1540216611387&api=v2)
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