7277599 DSUPPDVTURING-5271 DT Erro GIA RS C185 - Valor ICMS efetivo difere do valor do item

01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Avaliando as issues anteriores relacionadas ao processo, identificamos que na manutenção DSUPPDVTURING-4601, foi "retirado" o valor do frete da composição da base de cálculo do ICMS Efetivo, em consonância do entendimento inicial da consultoria, baseado na descrição da tag N35-vBCEfet, da qual não orienta para acréscimo e desconto relacionado ao frete.

Porém, conforme nova análise considerando ainda na descrição da tag o texto "Valor da Base de cálculo que seria atribuída â operação própria do contribuinte, caso estivesse submetida ao regime comum de tributação", entendemos que o valor correspondente ao frete deve ser somado na referida base de cálculo, seguindo o conceito da composição da BC do ICMS em uma operação comum, na qual os acréscimos cobrados do adquirente fazem parte da mesma.

Em complemento, esse entendimento é endossado pela Sefaz conforme o retorno pelo cliente através do plantão fiscal virtual (e-mail já em anexo na descrição desta issue).

        Dessa forma concluímos em resumo:

• • O valor da tag vBCEfet, deverá ser composto pelo mesmo valor da tag vProd acrescido quando houver do valor da tag vFrete, visto as premissas já citadas.
  • Sobre este valor portanto, deverá ser aplicada a multiplicação pela alíquota para obtenção do vICMSEfet.

03. SOLUÇÃO

Realizado ajuste na integração de NF-e para que fique de acordo com a solicitação orientada.

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Atualizar para versão 23.10.002 ou superior.

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

• Não há.