Conceito - Estrutura da contabilidade gerencial

Sob o ponto de vista técnico, a estrutura da contabilidade é formada por um conjunto de princípios e normas contábeis, universalmente aceitas e adotadas pelos profissionais da área.

O módulo contábil possui as seguintes características:

Calendário contábil

• Sem limite de períodos em aberto.
• Bloqueio / desbloqueio de períodos.
• Até 99 períodos contábeis em um exercício contábil.
• Inclusão de até 999 calendários.

Moedas

• Controla até 99 moedas.
• Conversão para as 98 moedas.
• Bloqueia / desbloqueia moedas.
• Atendimento ao FAS 52.
• Atendimento ao USGAAP e IAS.

Configurações contábeis

• Criação de diversas máscaras contábeis.
• Criação de grupos contábeis para classificar as contas do plano de contas.
• Alteração no nome dos campos de controle gerencial, conforme nomenclatura do cliente (C.Custo / Item Contábil / Classe de Valor).
• Criação de diferentes visões para extração de dados.
• Criação de novos tipos de saldos contábeis para controles gerenciais.

Plano de contas

• Código da conta com no mínimo 20 caracteres e máximo de 70.
• Sem limite de níveis de conta.
• Sem necessidade de atualizar as contas sintéticas, calculadas durante a emissão dos relatórios.
• Bloqueio de conta por período determinado.
• Até 99 descrições para a conta (uma para cada moeda).

Visão gerencial

• Criação de demonstrações contábeis, utilizando a visão gerencial.

Centro de custo

• Variação do código do centro de custo, entre 9 e 20 caracteres.
• Inclusão de centros de custo analíticos e sintéticos.
• Bloqueio de centro de custo para determinado período.
• Até 99 descrições para o centro de custo (uma para cada moeda).

Item contábil

• Variação do item contábil entre 9 e 20 caracteres.
• Inclusão de itens contábeis analíticos e sintéticos.
• Bloqueio de item contábil num determinado período.
• Até 99 descrições para o item contábil (uma para cada moeda).

Classe de valor

• Variação da classe de valor entre 9 e 20 caracteres.
• Inclusão de classes de valor analíticos e sintéticos.
• Bloqueio de classe de valor num determinado período.
• Até 99 descrições para a classe de valor (uma para cada moeda).

Amarrações

• Impede que lançamentos contábeis sejam efetuados incorretamente.

Lançamentos de integração

• Integração total com os módulos do Microsiga Protheus®.
• Aceitação de fórmulas para a geração dos lançamentos.
• Aglutinação de lançamentos.

Relacionamentos

Rastreia operações que geraram os lançamentos contábeis, tais como:

• Notas Fiscais de Entrada / Saída.
• Implantação de Títulos a Pagar / Receber.
• Baixas de Títulos a Pagar / Receber.
• Rateios de Contas a Pagar.
• Faturas a Pagar / Receber.
• Compensações a Pagar / Receber.
• Transferências Contas a Receber.
• Pagamentos / Recebimentos.

Rateios

• Rateio de lançamentos baseado em percentuais cadastrados.
• Rateio de contas a pagar no módulo Financeiro e de documento de entrada no módulo Compras.
• Rateio de custos de produção utilizando a rotina de Rateio Off-Line.

Consolidação

• Consolidação de informações de forma simples e rápida.
• Consolidação de empresas / filiais, sem qualquer limitação.
• Criação de regras para consolidação a partir da Consolidação Configurada.

Lançamentos contábeis

• Até 9 tipos de lançamentos contábeis. Dentre os já disponíveis pelo Sistema estão: Real / Orçado / Gerencial / Empenhado e Pré-Lançamento.
• Lançamento de até 99 moedas.
• Até 32000 linhas para um mesmo documento, sendo que como padrão o Sistema limita em 999.
• Classificação dos lançamentos pela operação geradora utilizando Sub-Lote.

Orçamentos

• Criação de diversos orçamentos por calendário contábil.
• Informação de grupos de contas contábeis, centros de custo, item contábil e classe de valor.
• Orçamentos em 99 moedas.
• Até 999 revisões para um mesmo orçamento.
• Até 9999 itens por orçamento.
• Controle de aprovação de orçamentos.

Intercompany

• Realização de lançamentos em outras empresas, utilizando regras do tipo De...Para.
• Ilimitada quantidade de empresas e filiais que podem ser utilizadas.

Apuração do resultado

• Apuração de resultado a qualquer momento.
• Emissão de relatórios de saldos com a possibilidade de considerar ou não os lançamentos de apuração já efetuados.
• Cancela, a qualquer momento, a última apuração de resultado efetuada.

Consultas

• Consultas gráficas em tela de saldos e comparativos a qualquer momento.
• Rastreia a origem de um lançamento contábil.
• Consulta em tela para Razões por conta contábil, centro de custo, item contábil, classe de valor e documento fiscal.

Relatórios

• Emissão de todos os relatórios fiscais necessários, como por exemplo Diário e Razão.
• Diversos layouts de relatório operacionais para conferência dos lançamentos efetuados.
• Inúmeros tipos de balancetes de uma entidade contábil (por conta contábil, por centro de custo, por item contábil, etc.) e diversos balancetes comparativos entre duas entidades (ex: Centro de Custo x Conta Contábil).
• Diversos Razões e Diários, além dos fiscais.
• Demonstrativos mais comumente utilizados em demonstrações publicadas, tais como: Balanço Patrimonial, DRE, DOAR e DMPL.

Planilha Excel

• Integração com planilha Excel e Lotus.
• Funções de cálculo de saldos que podem ser utilizadas nas planilhas ou em qualquer customização realizada por meio das ferramentas de programação do Microsiga Protheus®.