16804074 DMICNS-16882 DT Cambio de normativa percepciones en Misiones ARG

01. DATOS GENERALES

Producto

TOTVS Backoffice

Línea de producto:

Línea Protheus

Segmento:

Backoffice

Módulo:

SIGAFIS - Fiscal.

Función:

Rutina:	Nombre Técnico:
IMPGENER.PRX	Cálculo de impuestos genéricos.
M100XIB2.PRX	Cálculo de percepción Buenos aires entrada.
M100XIBP.PRX	Cálculo de percepción entrada.
M460XIB2.PRX	Cálculo de percepción Buenos aires salida.
M460XIBP.PRX	Cálculo de percepciones salida.
MATA942.PRW	Estados Vs. Ingresos Brutos.

País:

Argentina.

Ticket:

16804074

Requisito/Story/Issue (informe el requisito vinculado):

DMICNS-16882

02. SITUACIÓN/REQUISITO

Los agentes de percepción del Impuesto sobre los Ingresos Brutos, comprendidos en los distintos regímenes establecidos por esta Dirección general y que emitan notas de crédito, deberán observar lo previsto en la presente Resolución

• Cuando se haya practicado una percepción a un contribuyente que reviste el carácter de agente, la devolución y/o anulación de las percepciones practicadas mediante la emisión de notas de crédito, procederá como consecuencia de la anulación total de la operación que se hubiera instrumentado mediante la confección de la correspondiente factura o documento equivalente. Asimismo, la devolución y/o anulación de la percepción practicada será procedente solo cuando la nota de crédito se emita como plazo máximo, dentro de los dos (2) periodos mensuales siguientes al que se realizó la operación (fecha de factura) que diera origen a la percepción.

• Cuando se haya practicado una percepción a un contribuyente que no reviste el carácter de agente, la devolución y/o anulación de las percepciones practicadas mediante la emisión de notas de crédito, procederá como consecuencia de la anulación total y/o parcial de la operación que se hubiera instrumentado mediante la confección de la correspondiente factura o documento equivalente.

03. SOLUCIÓN

Se realiza la implementación correspondiente para que las rutinas cumplan con los requerimientos establecidos por el Régimen General de Recaudaciones (percepciones), límites en cuanto a la generación de notas de crédito, en las cuales no podrán incluir percepciones de ingresos brutos que no reúnan específicas condiciones.

Configuraciones Generales:

Verificar la validación de sistema del campo CCO_CPERNC, de acuerdo al apartado de Diccionario de Datos, en caso de no tener esta validación, se debe realizar en el sistema.

Precondiciones:

En el programa de Clientes / Proveedores que se encuentra ubicado en el menú del módulo de Compras (Actualizaciones | Archivos) necesita dar de alta a un Cliente / Proveedor y configurarlo para el cálculo de percepción de ingresos brutos (IIBB).
En el programa de Tipos de Entrada y Salida (MATA080) que puede usted encontrar en el menú de Compras (Actualizaciones | Archivos). Es necesario que registre una TES de Entrada y una de salida que esté configurada para calcular IVA y percepción de Ingresos Brutos.
En el programa de Impuestos Variables (MATA995) que se encuentra en el menú del módulo Libros fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario que configure los impuestos IVA y percepción de Ingresos Brutos
En el programa de Configuración Adicional de Impuestos(MATA994) que se encuentra dentro del menú de Libros Fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario que configure los impuestos percepción de Ingresos Brutos para la provincia correspondiente.
En el programa de Empresa Vs. Zona Fiscal (MATA999) que se encuentra dentro del menú de Libros Fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario configurar los impuestos percepción de Ingresos Brutos correspondiente al Cliente / Proveedor.
En el programa de Estado Vs. Ingresos Brutos(MATA942) que se encuentra dentro del menú de Libros Fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario configurar los impuestos percepción de Ingresos Brutos para la provincia correspondiente, en el campo de tipo de Percepción (CCO_CPERNC) configurar la opción necesaria para su validación.

En este campo tipo de Percepción (CCO_CPERNC) se agregó la opción C que efectuarán el cálculo de percepción de Ingresos Brutos en el bimestre, de acuerdo con la inclusión de la factura original.

En la opción C, se efectuará el cálculo de percepción de Ingresos Brutos dentro del período válido con la cantidad total de los ítems devueltos de la factura original, adicionalmente, si el agente es diferente a responsable inscripto, el sistema SÍ calcula la percepción devuelta.

Por medio del módulo Facturación

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA y por lo menos algún IIBB el día 10/01/2023.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA y por lo menos algún IIBB.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2023.

Realice la selección de la factura original por la opción de factura.

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos.
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos percepción de Ingresos Brutos debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Ítem dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA, 2 e P el día 10/01/2023.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, 2 e P.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2023.

Realice la selección de la factura original por la opción de ítem.

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos.
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos percepción de Ingresos Brutos debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Para esta opción, los impuestos solamente se calcularán si todos los ítems de la factura original estuvieran seleccionados, pues en el campo CCO_CPERNC

se configuró que los impuestos deben calcularse por devolución total.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total fuera del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA y por lo menos algún IIBB el día 10/01/2023.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA y por lo menos algún IIBB.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 01/04/2023.

Realice la selección de la factura original por la opción de factura.

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos.
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos percepción de Ingresos Brutos no debe realizarse, pues se encuentra fuera del período vigente.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Ítem fuera del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA y por lo menos algún IIBB el día 10/01/2023.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA y por lo menos algún IIBB.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 01/04/2023.

Realice la selección de la factura original por la opción de ítem.

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos.
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos percepción de Ingresos Brutos no debe realizarse, pues se encuentra fuera del período vigente.

Nota - Para esta opción, los impuestos solamente se calcularán si todos los ítems de la factura original estuvieran seleccionados, pues en el campo CCO_CPERNC

se configuró que los impuestos deben calcularse por devolución total.

Por medio del módulo Compras

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de entrada que calcula IVA y por lo menos algún IIBB el día 10/01/2023.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA y por lo menos algún IIBB.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2023.

Realice la selección de la factura original por la opción de factura.

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos.
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos percepción de Ingresos Brutos debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por ítem dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de entrada que calcula IVA y por lo menos algún IIBB el día 10/01/2023.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA y por lo menos algún IIBB.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2023.

Realice la selección de la factura original por la opción de ítem.

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos.
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos percepción de Ingresos Brutos debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Para esta opción, los impuestos solamente se calcularán si todos los ítems de la factura original estuvieran seleccionados, pues en el campo CCO_CPERNC

se configuró que los impuestos deben calcularse por devolución total.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total fuera del período.

Realice la inclusión de una factura de entrada que calcula IVA y por lo menos algún IIBB el día 10/01/2023.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA y por lo menos algún IIBB.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 01/04/2023.