Ajuste Valor Conta Patrimonial - FAS706ZA
Visão Geral do Programa
Ato de ajustar ou acertar os saldos apresentados das Contas Patrimoniais de acordo com os saldos no sistema de contabilidade.
Essa tarefa só deve ser executada em situações do tipo esporádicas/raras. É admitido a sua execução, caso a rotina ou o programa acusaram problemas ou não atualizaram algum saldo, no caso da implantação do sistema Ativo Fixo.
Teoricamente este ajuste do valor da conta patrimonial está diretamente ligado aos saldos das contas de saldo imobilizado, depreciação e amortização, apresentados no controle contábil.
Exemplo:
| Conta Saldo Móveis | Conta Deprec Móveis |
Controle Contabilidade | R$ 1.200,00 | R$ 600,00 |
Controle Ativo Fixo | R$ 1.100,00 | R$ 700,00 |
Sabem-se os saldos apresentados na contabilidade para as contas Saldo Móveis e Depreciação Móveis.
O sistema Ativo Fixo efetua uma apuração, somando todos os bens patrimoniais apresentados para a conta patrimonial Móveis e Depreciação Móveis, chegando aos saldos de R$ 1.100,00 e R$ 700,00 respectivamente.
É apresentada uma divergência, que pode ser ajustada por intermédio deste programa.
Na tela base deste procedimento, deve ser informado qual o saldo a ser considerado no Ativo Fixo para os valores Imobilizados (R$ 1.200,00), Depreciados (R$ 600,00) ou Amortização; em substituição ao saldo com divergência apresentado, ficando coerente com os valores apresentados na contabilidade.
O sistema permite ainda especificar quais os bens a serem ajustados em seus saldos, distribuindo o valor da divergência apurada entre estes bens patrimoniais.
O ajuste propriamente dito pode acontecer de duas formas: um valor como correção monetária do bem ou uma incorporação do tipo reavaliação do bem.
Ajuste Saldo Conta Patrimonial
Objetivo da tela: | Permitir o ajuste dos saldos apresentados para as Contas Patrimoniais conforme os saldos contábeis. |
Principais Campos e Parâmetros:
Campo: | Descrição: |
Conta Patrimonial | Inserir o código da conta patrimonial analisada quanto aos valores apresentados. |
Cenário Contábil | Inserir o código do cenário contábil a ser aplicado o ajuste nos valores da conta patrimonial. |
Finalidade | Inserir a finalidade econômica a que se aplica o ajuste nos valores da conta patrimonial. |
Estabelecimento | Inserir o estabelecimento a que se aplica o valor do ajuste da conta patrimonial. |
Valor Imobilizado | Inserir o valor a ser considerado como novo saldo do Valor Imobilizado, o qual será ajustado. |
Valor Depreciado | Inserir o valor a ser considerado como novo saldo do Valor Depreciado. |
Valor Amortização | Inserir o valor a ser considerado como novo saldo do valor da amortização. |
Adquiridos Até | Inserir a data limite a considerar quanto aos valores apresentados para a conta patrimonial. Nota: No momento de efetuar o ajuste, para conferir com o valor do saldo apresentado na conta contábil, são considerados os bens adquiridos até esta data limite. |
Faixa Ajuste – à | Inserir a faixa de datas de aquisição de bens que deverão receber o ajuste de valores Imobilizados e/ou Depreciação e/ou Amortização. |
Gera Diferença Outras Finalidades | Quando assinalado, define ajustar as diferenças nos valores apontados para as demais finalidades econômicas existentes para o estabelecimento em referência. Exemplo: Acertar os saldos em outras moedas. Se a finalidade econômica analisada é a correspondente para valores em Reais, e os saldos analisados divergem apenas para essa moeda, esta opção não deve ser assinalada, supondo que os saldos em outras moedas estejam corretos. |
Tipo Ajuste | Selecionar se o valor do rateio/ajuste deve ser alterado no saldo do bem, ou criada uma incorporação ao bem a ser ajustado no respectivo valor do acerto, conforme as opções:
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Tipo Calc | Esse campo é habilitado quando selecionada Incorporação no campo Tipo Ajuste. Deve ser inserido o código do Tipo de Cálculo, desde que seja de Reavaliação, a considerar para a incorporação. |
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