Nota Fiscal de Remessa para Depósito Fechado ou Armazém Geral - VISÃO ENTRADA

Parâmetros Necessários

No programa Natureza Operação (CD0606), na aba "Adicionais", deverá ser marcado como Operação com Terceiros, e no campo "Tipo de Operação", determinar qual processo essa natureza de operação será utilizada, nesse exemplo será de Remessa p/ Depósito Fechado.

No programa Manutenção Estabelecimento Estoque (CD0611), na aba "Ct Contab 5", todos os campos apresentados nessa tela são para informar as contas contábeis de Entrada ou Saída, nesse exemplo deverá ser informado uma conta contábil no campo da Conta Entrada p/ Depósito Fechado. Essa conta será utilizada na contabilização dessa movimentação ao atualizar o estoque, desse documento.

Digitação da Nota de Remessa para Depósito Externo

Depois de efetuar as parametrizações descritas acima, é possível realizar o lançamento dos documentos de entradas, via Manutenção de Documentos (RE1001), Recebimento Físico (RE2001) ou Monitor NF-e/CT-e/NFS-e (RE0708), conforme a necessidade da da empresa. 

A seguir iremos exemplificar a entrada de uma nota de remessa de depósito fechado via Manutenção de Documentos (RE1001):

Primeiramente, efetuamos no estabelecimento 1 (fábrica), uma nota de saída com uma natureza de operação parametrizada como "Remessa Dep Fechado". 

Depois, digitamos a entrada no estabelecimento 2 (depósito fechado), com a mesma série, numero e com o emitente do estabelecimento de origem. Informando uma natureza de operação parametrizada como "Remessa Dep Fechado".

Atualização da Nota de Remessa para Depósito Externo no Estoque

Em seguida adicionamos o item na nota e ao atualizar a mesma no estoque, foi gerado o saldo de terceiros referente a entrada da remessa de depósito fechado, bem como a grade contábil da nota.

A movimentação de estoque gerada é uma entrada para o depósito padrão do item x estabelecimento. Isso se o usuário não alterar no momento da digitação da nota.

Contabilização da Nota de Remessa para Depósito Externo

Segue detalhamento da Grade Contábil da Nota de Entrada de Remessa para Depósito Fechado:

Débito: 

• Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).

Crédito: 

• Valor Médio do Item na Conta Entrada Depósito Fechado do CD0611 (Manutenção Estabelecimento Estoque).

Importante destacar que a contabilização desses valores ocorre durante o cálculo do médio, sendo assim os valores a Débito ou a Crédito nessa tela apenas irão ser apresentadas após o cálculo do preço médio.

Relatório Relação Vínculo Depósito Externo - FT0540

O relatório FT0540 (Relatório Relação Vínculo Depósito Externo) foi desenvolvido para auxiliar na identificação das notas fiscais de venda com movimentação de mercadorias do Depósito Externo. O relatório permite que o usuário opte por:

• Listar Apenas Documentos Sem Relacionamento: Serão listadas as notas fiscais de venda que não possuem relacionamento com nenhuma nota de retorno do Depósito Externo.
• Considerar Relacionamento Gerado Automaticamente: Serão consideradas na listagem as nota fiscais de venda que possuem notas fiscais de retorno do Depósito Externo geradas automaticamente pelo sistema.
• Considerar Relacionamento Gerado Manualmente: Serão consideradas na listagem as nota fiscais de venda que possuem notas fiscais de retorno do Depósito Externo geradas manualmente pelo sistema.
• Considerar Notas Fiscais Canceladas: Serão consideradas na listagem as notas fiscais de venda que possuem notas fiscais de retorno do Depósito Externo autorizadas e canceladas.
• Listar Itens: Serão listados os itens, lotes e quantidades da nota de venda e nota de retorno.

Como resultado da execução, será gerado um arquivo no formato de planilha, listando informações da nota fiscal de venda, qual o vínculo com a nota fisal de retorno, e as informações da nota fiscal de retorno do depósito externo.

Nota Fiscal de Venda com retirada de Mercadoria em Depósito Fechado ou Armazém Geral

Por ocasião da venda, caso em que a mercadoria sairá diretamente de Depósito Fechado ou Armazém Geral para o adquirente, o Estabelecimento Depositante (Fábrica) deverá emitir Nota Fiscal de Venda com a indicação de que a mercadoria será retirada no Depósito Externo, utilizando-se de CFOP própria para essa operação. 

Dentro do Sistema Datasul, essa Nota Fiscal de Venda, a princípio segue o fluxo de qualquer outra nota fiscal emitida no Sistema, porém o depósito do item informado na nota fiscal será um Depósito Externo.

No exemplo a seguir, o depósito com o código "DF1" está marcado como sendo do tipo Externo no programa de Manutenção Depósitos (CD0601). Nesse exemplo representa o saldo existente em um Depósito Fechado.

Durante o cálculo da Nota Fiscal de Venda, ao digitar o item dessa nota, por sugestão automática ou sendo buscado manualmente, quando o depósito do item da nota for Externo, o sistema passa a entender que essa operação de venda está ocorrendo com mercadoria que se encontra em Depósito Externo.

Nesse caso será gerado o Local de Retirada automaticamente no programa, Informações Adicionais da Nota Fiscal (CD4035).

A geração automática do local de retirada para Depósito Externo, ocorre em momentos diferentes dependendo do programa utilizada para gerar a nota fiscal.

Cálculo de Notas Fiscais (FT4003) 

O Local de retirada é gerado no momento da inclusão do item no FT4004B. E será gerado para o primeiro item adicionado que possui Deposito Externo.

Faturamento de Pedidos (FT4002) 

O local de retirada é gerado no momento que a sequencia, ou o pedido completo, é marcado para cálculo. 

Cálculo de Embarques (FT4001) 

O local de retirada é gerado no momento da seleção do embarque para cálculo.

Validações

Foram inseridas algumas validações no momento do cálculo e no momento de alteração do depósito no FT4004 aba estoque.

• A primeira delas acontece tanto no cálculo da nota quanto na inserção do depósito, e é uma mensagem de erro informando o usuário de que a nota fiscal possui mais de um depósito externo, barrando o cálculo desta nota. Esta validação acontece em todos os programa que geram nota fiscal.

• A segunda é uma pergunta que acontece quanto é inserido um depósito externo mas não insere um local de retirada, caso a resposta seja SIM o cálculo da nota ocorrera normalmente e o local de retirada NÃO sera gerado, caso a resposta seja NÃO a nota não sera gerada e através do CD4035 o local de retirada pode ser inserido.

Nota Fiscal de Retorno Simbólico de Mercadoria em Depósito Fechado - VISÃO SAÍDA

Quando a operação for referente a Depósito Fechado, a emissão da nota fiscal de retorno simbólico dessa mercadoria fica a cargo do Estabelecimento caracterizado como Depósito Fechado, visto que nesse caso ambos estabelecimentos são da própria empresa.

Quando essa operação for com Armazém Geral, a responsabilidade da emissão dessa nota fiscal de retorno simbólico ao estabelecimento depositante fica a cargo do fornecedor desse serviço. 

O exemplo que iremos detalhar, será com um processo sendo por Depósito Fechado.

O Depósito Fechado deverá emitir Nota Fiscal sem destaque do imposto, em nome do estabelecimento depositante, indicando a natureza da operação “Outras Saídas – Retorno Simbólico de Depósito Fechado, utilizando CFOP 5.907, e enviá-la ao depositante, que deve registrá-la, no livro Registro de Entradas, dentro de 10 (dez) dias, contados da saída efetiva da mercadoria do depósito fechado (§ 3º do artigo 3º do Anexo VII do RICMS/2000).

A emissão da nota fiscal de retorno simbólico para Estabelecimento Depositante, poderá ser realizado pelos três principais programas emissores de nota fiscal do Sistema Datasul, entre eles Cálculo de Embarques (FT4001), Faturamento de Pedidos (FT4002) e Cálculo de Notas Fiscais (FT4003). Os exemplos que iremos detalhar será pelos programas Cálculo de Notas Fiscais (FT4003).

Parâmetros Necessários

A emissão dessa nota fiscal segue o mesmo modelo que qualquer outra nota no Sistema, onde envolve o retorno de saldo em poder de terceiros.

No programa Natureza Operação, CD0606, na aba "Adicionais", deverá ser marcado o parâmetro "Operação com Terceiros" e o Tipo da Operação Terceiros ser igual a "Retorno Dep. Fechado".

Na Nota Fiscal de Retorno Simbólico, deverá ser demonstrada uma observação informando os dados da Nota Fiscal de Entrada, número, série e data da emissão, e os dados da Nota Fiscal de Venda da mercadoria, número da nota, série, data de emissão, nome, endereço, inscrição estadual, CNPJ do estabelecimento e data efetiva da saída da mercadoria.

No programa Manutenção Mensagens, CD0405, criar uma mensagem considerando as informações necessárias determinadas pelo estado, além da utilização das novas variáveis para demonstrar os campos referente aos documentos de remessa, venda, e retorno simbólico.

Existem duas formas para a geração dessa nota fiscal, podendo ser gerada de forma Automática ou Manual. A seguir iremos detalhar as duas formas de emissão desse documento.

Emissão MANUAL de Nota Fiscal de Retorno Simbólico

Durante o cálculo dessa nota fiscal, como envolve retorno de Saldo em Poder de Terceiros, o sistema irá abrir o programa Cálculo de NF - Terceiros (FT4012) e solicitar que seja informado os dados da nota fiscal de Remessa p/ Depósito Fechado, que foi lançada no Recebimento do Estabelecimento Depósito Fechado.

O vínculo entre a(s) Nota Fiscal(is) de Venda com a Nota de Retorno Simbólico deverá ser realizado manualmente.

Para isso, foram disponibilizados no cabeçalho do Cálculo da Nota Fiscal (FT4003B), aba "Integrações" a opção para ser possível inserir os dados da Nota Fiscal de Venda para a Nota Fiscal de Retorno que será gerada. A opção de "Inclusão" dessas notas fiscais somente ficará habilitada se identificado que a natureza de operação utilizada é de Retorno Depósito Fechado e/ou Retorno Armazém Geral:

Caso a nota fiscal de venda não for informada, será emitida uma mensagem de alerta ao usuário notificando que está sendo emitida a NF de Retorno porém ficará sem o vínculo com a NF de Venda.

Após a nota fiscal ter sido calculada, as informações inseridas nesta aba estão disponíveis na Consulta da Nota Fiscal (FT0904) onde também será possível verificar se a Nota Fiscal de Retorno Simbólico foi gerada de forma automática ou manual:

Emissão AUTOMÁTICA de Nota Fiscal de Retorno Simbólico

É possível parametrizar o estabelecimento que efetuou a venda da mercadoria para emitir a nota fiscal de retorno automaticamente a cada venda realizada. Para isso, foi inserido o parâmetro "Realiza Emissão NF de Retorno Simbólico Automaticamente", na aba "Integrações" do programa Manutenção Estabelecimentos, CD0403.

Importante:

1 - Esse parâmetro não é utilizado, caso o processo for com Armazém Geral, ou se o retorno da mercadoria deverá ser realizado antes da venda, conforme determinação estadual.

2 - Quando o parâmetro "Estabelecimento Depósito Fechado" estiver marcado, indica que o estabelecimento é um Depósito Fechado, dessa forma não é possível marcar o parâmetro "Realiza Emissão NF de Retorno Simbólico Automaticamente", que ficará disponível apenas para estabelecimentos que fazem a venda de mercadorias, que não possuem a característica de Depósito Fechado.

Como o sistema funciona se o parâmetro estiver selecionado? 

O processo ocorre em 3 etapas:

1ª Análise para determinar se a operação se trata de uma venda consumindo saldo de um depósito fechado

O sistema verifica em que momento deve-se gerar automaticamente a nota fiscal de Retorno Simbólico, se é na "Autorização da Nota Fiscal" através do programa FT0909 ou "Atualização do Estoque" através do programa FT2100. Após isso, o sistema irá verificar se algum dos itens da nota fiscal vendas do estabelecimento "Fábrica" baixou estoque de um depósito parametrizado como "Depósito Fechado". 

Também será verificado se foi informado um "Local de Retirada" no CD4035 para essa nota fiscal. O "Local de Retirada" é gerado automaticamente no momento da inclusão do item da nota de venda quando for informado um depósito fechado para baixa do estoque. Nesse caso, o "Local de Retirada" é preenchido com os dados do estabelecimento "Depósito Fechado".

2ª Preparação para geração da nota de retorno

O sistema irá buscar a quantidade necessária para retorno desses itens no saldo em poder de terceiros gerado pelas notas fiscais de entrada de "Remessa para Depósito Fechado". A busca do saldo das notas será por FIFO, e somente serão considerados os saldos do depósito referente ao "Local de Retirada".

Após efetuada a seleção das notas que compõe o saldo necessário para o retorno, será iniciado o processo de geração da nota fiscal.

A nota será gerada para o estabelecimento de "Depósito Fechado", usando o emitente vinculado ao mesmo e também a natureza complementar informada no cadastro CD0606 da natureza de entrada de remessa para depósito fechado.

3ª Resultado

Caso o sistema encontre algum problema que impeça a geração da nota fiscal de retorno, as mensagens de erro serão apresentadas no FT0909, no registro da nota fiscal de venda. Caso esteja parametrizado a geração automática da nota fiscal de retorno simbólico na atualização do estoque, as mensagens serão apresentadas também no relatório gerado ao final do processamento da atualização do estoque no FT2100.  

Caso o sistema efetue a geração da nota corretamente, será criada uma mensagem informando os dados da nota de retorno no FT0909, no registro da nota fiscal de venda. Exemplo:

Da mesma forma que as mensagens de erro, caso esteja parametrizado a geração automática da nota fiscal de retorno simbólico na atualização do estoque, as mensagens serão apresentadas também no relatório gerado ao final do processamento da atualização do estoque no FT2100. Exemplo:

Nota Fiscal de Retorno Simbólico de Mercadoria em Depósito Fechado - VISÃO ENTRADA

Quando a operação for referente a Depósito Fechado, a emissão da nota fiscal de retorno simbólico dessa mercadoria fica a cargo do Estabelecimento caracterizado como Depósito Fechado, visto que nesse caso ambos estabelecimentos são da própria empresa.

Quando essa operação for com Armazém Geral, a responsabilidade da emissão dessa nota fiscal de retorno simbólico ao estabelecimento depositante fica a cargo do fornecedor desse serviço. 

O exemplo que iremos detalhar, será com um processo sendo por Depósito Fechado.

O Depósito Fechado deverá emitir Nota Fiscal sem destaque do imposto, em nome do estabelecimento depositante, indicando a natureza da operação “Outras Saídas – Retorno Simbólico de Depósito Fechado, utilizando CFOP 5.907, e enviá-la ao depositante, que deve registrá-la, no livro Registro de Entradas, dentro de 10 (dez) dias, contados da saída efetiva da mercadoria do depósito fechado (§ 3º do artigo 3º do Anexo VII do RICMS/2000).

Parâmetros Necessários

A digitação dessa nota fiscal segue o mesmo modelo que qualquer outra nota no Sistema, onde envolve o retorno de saldo em poder de terceiros.

No programa Natureza Operação, CD0606, na aba "Adicionais", deverá ser marcado o parâmetro "Operação com Terceiros" e o Tipo da Operação Terceiros ser igual a "Retorno Dep. Fechado".

Digitação da Nota Fiscal de Retorno Simbólico no Recebimento

A seguir iremos exemplificar a entrada de uma nota de retorno de depósito fechado via Manutenção de Documentos (RE1001):

Digitamos a entrada no Estabelecimento Depositante (Fábrica), informando uma natureza de operação do tipo Entrada parametrizada como "Retorno Dep Fechado".

Ao confirmar o cabeçalho da nota, foi solicitado os dados da nota de remessa. 

Atualização da Nota de Remessa para Depósito Externo no Estoque

Após atualizamos a nota no estoque, o saldo de terceiros foi baixado, bem como a grade contábil da nota foi gerada.

A movimentação de estoque gerada é uma entrada para o depósito informado na NF de remessa/saída. Isso se o usuário não alterar no momento da digitação da nota. E outro movimento de saída com o mesmo depósito, isso porque não podemos gerar saldo em estoque com essa nota fiscal de entrada pois trata-se de um retorno simbólico. A conta usada como contrapartida nesse movimento de saída também será copiada da NF de remessa/saída. Mas se o usuário precisar alterar, poderá alterar no item da nota, antes da atualização.

A digitação das notas de remessa e retorno de armazém geral é idêntica a demonstrada para depósito externo. A exceção é que não é realizada nenhuma validação quanto a existência de um saldo de terceiros em outro estabelecimento, uma vez que, armazém geral trata-se de outra empresa.

Também é possível implantar manualmente os saldos com os novos tipos de operação via Implantação Saldos Poder de Terceiros (RE0407) ou via Importação Saldos em Poder de Terceiros (RE0407a). E dar baixa do saldo manualmente via Atualização Saldos Poder Terceiros (RE0408).

Contabilização da Nota de Remessa para Depósito Externo

Segue detalhamento da Grade Contábil de Entrada de Retorno de Depósito Fechado:

Débito:

• Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).
• Valor Médio na Conta de Aplicação informada na nota fiscal de saída.

Crédito:

• Valor Médio do Item na Conta Saída Dep Fechado do CD0611 (Manutenção Estabelecimento Estoque).
• Valor Médio do Item na Conta Saldo Item do CE0110 (Manutenção Contas Contabilização).