Bloques/Registros

Registro 0000: Apertura de Archivo digital e Identificación de la persona jurídica

1

Registro 0001: Apertura del bloque

2

Contabilidad de gestión

Registro 0010: Parámetros de tributación

2

Contabilidad de gestión

Registro 0020: Parámetros complementarios

2

Contabilidad de gestión

Registro 0030: Datos de registro

2

TAF

Registro 0035: Identificación de las SCP

2

Contabilidad de gestión

Registro 0930: Identificación de los signatarios de la ECF

2

Contabilidad de gestión

Registro 0990: Cierre del bloque 0

1

Registro C001: Apertura del bloque C

1

Registro C040: Identificador de la ECD

2

Se recuperó validador ECF

Registro C050: Plan de cuentas de la ECD

3

Se recuperó validador ECF

Registro C051: Plan de cuentas referencial

4

Se recuperó validador ECF

Registro C053: Subcuentas correlativas

4

Se recuperó validador ECF

Registro C100: Centro de costo

3

Se recuperó validador ECF

Registro C150: Identificación del período de saldos periódicos de las cuentas

3

Se recuperó validador ECF

Registro C155: Detalles de los saldos contables de las cuentas

4

Se recuperó validador ECF

Registro C157: Transferencia de saldos del plan de cuentas anterior

5

Se recuperó validador ECF

Registro C350: Identificación de la fecha de las cuentas de resultado antes del cierre.

3

Se recuperó validador ECF

Registro C355: Detalles de los saldos de las cuentas de resultado antes del cierre

4

Se recuperó validador ECF

Registro C990: Cierre del Bloque C

1

Registro E001: Apertura del bloque E

1

Registro E010: Saldos finales recuperados de la ECF anterior

2

Se recuperó validador ECF

Registro E015: Cuentas contables mapeadas

3

Se recuperó validador ECF

Registro E020: Saldos finales de las cuentas en la parte B del e-Lalur de la ECF inmediatamente anterior

2

Se recuperó validador ECF

Registro E030: Identificación del período

2

Se recuperó validador ECF

Registro E155: Detalles de los saldos contables calculados con base en las ECD

3

Se recuperó validador ECF

Registro E355: Detalles de los saldos de las cuentas de resultado antes del cierre

3

Se recuperó validador ECF

Registro E990: Cierre del bloque E

1

Registro J001: Apertura del bloque J

1

Registro J050: Plan de cuentas del contribuyente

2

Contabilidad de gestión

Registro J051: Plan de cuentas referencial

3

Contabilidad de gestión

Registro J053: Subcuentas correlativas

3

Contabilidad de gestión

Registro J100: Centro de costo

2

Contabilidad de gestión

Registro J990: Cierre del bloque J

1

Registro K001: Apertura del bloque K

1

Registro K030: Identificación de los períodos y formas de cálculo del IRPJ y de la CSLL en el año calendario

2

Contabilidad de gestión

Registro K155: Detalles de los saldos contables (Después del cierre del resultado del período)

3

Contabilidad de gestión

Registro K156: Mapeo referencial del saldo final

4

Contabilidad de gestión

Registro K355: Saldos finales de las cuentas contables de resultado antes del cierre

3

Contabilidad de gestión

Registro K356: Mapeo referencial de los saldos finales de las cuentas contables de resultado antes del cierre

4

Contabilidad de gestión

Registro K990: Finalización del bloque K

1

Registro L001: Apertura del bloque L

1

Registro L030: Identificación de los períodos y formas de cálculo del IRPJ y de la CSLL en el año calendario

2

Contabilidad de gestión

Registro L100: Balance general

3

Contabilidad de gestión

Registro L200: Método de evaluación del stock final

3

Contabilidad de gestión

Registro L210: Informativo de la composición de costos

3

Contabilidad de gestión

Registro L300: Estado de resultado del ejercicio

3

Contabilidad de gestión

Registro L990: Cierre del bloque L

1

Registro M001: Apertura del bloque M

1

Registro M010: Identificación de la cuenta en la parte B del e-Lalur y del e-Lacs

2

TAF

Registro M030: Identificación de los períodos y formas de cálculo del IRPJ y de la CSLL de las empresas tributadas por la ganancia real

2

TAF

Registro M300: Registros de la parte A del e-Lalur

3

TAF

Registro M305: Cuenta de la parte B del e-Lalur

4

TAF

Registro M310: Cuentas contables vinculadas al registro de la parte A del e-Lalur

4

TAF

Registro M312: Números de los registros vinculados a la cuenta contable

5

TAF

Registro M315: Identificación de procesos judiciales y administrativos referentes al registro

4

TAF

Registro M350: Registros de la parte A del e-Lacs

3

TAF

Registro M355: Cuenta de la parte B del e-Lacs

4

TAF

Registro M360: Cuentas contables vinculadas al registro de la parte A del e-Lacs

4

TAF

Registro M362: Números de los registros vinculados a la cuenta contable

5

TAF

Registro M365: Identificación de procesos judiciales y administrativos referentes al registro

4

TAF

Registro M410: Registro en la cuenta de la parte B del e-Lalur y del e-Lacs sin reflejo en la parte A

3

TAF

Registro M415: Identificación de procesos judiciales y administrativos referentes al registro

4

TAF

Registro M500: Control de saldos de las cuentas de la parte B del e-Lalur y del e-Lacs

3

TAF

Registro M990: Cierre del bloque M

1

Registro N001: Apertura del bloque N

1

Registro N030: Identificación de los períodos y formas de cálculo del IRPJ y de la CSLL de las empresas tributadas por la ganancia real

2

TAF

Registro N500: Base de cálculo del IRPJ sobre la ganancia real después de las compensaciones de perjuicios

3

TAF

Registro N600: Estado de ganancia de la explotación

3

TAF

Registro N610: Cálculo de la exención y reducción del impuesto sobre la ganancia real

3

TAF

Registro N615: Informaciones de la base de cálculo de los incentivos fiscales

3

TAF

Registro N620: Cálculo del IRPJ mensual por estimativa

3

TAF

Registro N630: Cálculo del IRPJ con base en la ganancia real

3

TAF

Registro N650: Base de cálculo de la CSLL después de las compensaciones de la base de cálculo negativa

3

TAF

Registro N660: Cálculo de la CSLL mensual por estimativa

3

TAF

Registro N670: Cálculo de la CSLL con base en la ganancia real

3

TAF

Registro N990: Cierre del bloque N

1

Registro P001: Apertura del bloque P

1

Registro P030: Identificación de los períodos y formas de cálculo del IRPJ y de la CSLL de las empresas tributadas por la ganancia prevista

2

Contabilidad de gestión

Registro P100: Balance general

3

Contabilidad de gestión

Registro P130: Estado de los ingresos incentivados de la ganancia prevista

3

Contabilidad de gestión

Registro P150: Estado de resultado del ejercicio

3

Contabilidad de gestión

Registro P200: Cálculo de la base de cálculo de la ganancia prevista

3

Contabilidad de gestión

Registro P230: Cálculo de la exención y reducción de la ganancia prevista

3

Contabilidad de gestión

Registro P300: Cálculo del IRPJ con base en la ganancia prevista

3

Contabilidad de gestión

Registro P400: Cálculo de la base de cálculo de la CSLL con base en la ganancia prevista

3

Contabilidad de gestión

Registro P500: Cálculo de la CSLL con base en la ganancia prevista

3

Contabilidad de gestión

Registro P990: Cierre del bloque P

1

Registro Q001: Apertura del bloque Q – Libro caja

1

Registro Q100: Estado del Libro caja

2

Financiero / TAF

Registro Q990: Cierre del bloque Q

1

Registro T001: Apertura del bloque T

1

Registro T030: Identificación de los períodos y formas de cálculo del IRPJ y de la CSLL de las empresas tributadas por la ganancia arbitrada

2

Contabilidad de gestión

Registro T120: Cálculo de la base de cálculo de la IRPJ con base en la ganancia arbitrada

3

Contabilidad de gestión

Registro T150: Cálculo del IRPJ con base en la ganancia arbitrada

3

Contabilidad de gestión

Registro T170: Cálculo de la base de cálculo de la CSLL con base en la ganancia arbitrada

3

Contabilidad de gestión

Registro T181: Cálculo de la CSLL con base en la ganancia arbitrada

3

Contabilidad de gestión

Registro T990: Cierre del bloque T

1

Registro U001: Apertura del bloque U

1

Registro U030: Identificación de los períodos y formas de cálculo del IRPJ y de la CSLL de las empresas inmunes y exentas

2

Contabilidad de gestión

Registro U100: Balance general

3

Contabilidad de gestión

Registro U150: Estado de resultado

3

Contabilidad de gestión

Registro U180: Cálculo del IRPJ de las empresas inmunes y exentas

3

Contabilidad de gestión

Registro U182: Cálculo del aporte social sobre la ganancia neta (CSLL) de las empresas inmunes y exentas

3

Contabilidad de gestión

Registro U990: Cierre del bloque U

1

Registro X001: Apertura del bloque X

1

Registro X280: Actividades incentivadas – PJ en general

2

TAF

Registro X291: Operaciones con el exterior – Persona Vinculada/Interpuesta/País con tributación favorecida

2

Libros fiscales

Registro X292: Operaciones con el exterior – Persona no vinculada/No interpuesta/País sin tributación favorecida

2

Libros fiscales

Registro X300: Operaciones con el exterior – Exportaciones (Entradas de divisas)

2

Libros fiscales

Registro X310: Operaciones con el exterior – Contratantes de las exportaciones

3

Libros fiscales

Registro X320: Operaciones con el exterior – Importaciones (Salida de divisas)

2

Libros fiscales

Registro X330: Operaciones con el exterior – Contratantes de las importaciones

3

Libros fiscales

Registro X340: Identificación de la participación en el exterior

2

TAF

Registro X350: Participaciones en el exterior – Resultado del período de cálculo

3

TAF

Registro X351: Estado de resultados y de impuesto pagado en el exterior

3

TAF

Registro X352: Estado de resultados en el exterior obtenidos por medio de coligadas en régimen de caja

3

TAF

Registro X353: Estado de consolidación

3

TAF

Registro X354: Estado de perjuicios acumulados

3

TAF

Registro X355: Estado de rentas activas y pasivas

3

TAF

Registro X356: Estado de estructura social

3

TAF

Registro X390: Origen e inversión de recursos – Inmunes y exentas

2

Contabilidad de gestión

Registro X400: Comercio electrónico y tecnología de la información – Informaciones de las ventas

2

Contabilidad de gestión

Registro X410: Comercio electrónico – Información de Homepage/Servidor

2

TAF

Registro X420: Royalties cobrados o pagados a beneficiarios del Brasil y del exterior

2

TAF

Registro X430: Ingresos referentes a servicios, intereses y dividendos cobrados del Brasil y del Exterior

2

TAF

Registro X450: Pagos/Envíos referentes a servicios, intereses y dividendos cobrados del Brasil y del exterior

2

TAF

Registro X460: Innovación tecnológica y desarrollo tecnológico

2

Contabilidad de gestión

Registro X470: Capacitación de informática e inclusión digital

2

Contabilidad de gestión

Registro X480: Repes, Recap, Padis, PATVD, Reidi, Repenec, Reicomp, Retaero, Recine, Residuos sólidos, Recopa, Copa del mundo, Retid, REPNBL-Redes, Reif y Olimpíadas

2

Contabilidad de gestión

Registro X490: Polo industrial de Manaus y Amazonía occidental

2

Contabilidad de gestión

Registro X500: Zonas de procesamiento de exportación (ZPE)

2

Contabilidad de gestión

Registro X510: Áreas de libre comercio (ALC)

2

Contabilidad de gestión

Registro X990: Cierre del bloque X

1

Registro Y001: Apertura del bloque Y

1

Registro Y520: Pagos/Cobranzas del exterior o de no residentes

2

TAF

Registro Y540: Detalle del ingreso de ventas de los establecimientos por actividad económica

2

Libros fiscales

Registro Y550: Ventas a comercial exportadora con propósito específico de exportación

2

Libros fiscales

Registro Y560: Detalle de las exportaciones de la comercial exportadora

2

Libros fiscales

Registro Y570: Estado del impuesto de renta y CSLL retenidos en la fuente

2

Libros fiscales

Registro Y580: Donaciones a campañas electorales

2

TAF

Registro Y590: Activos en el exterior

2

TAF

Registro Y600: Identificación de socios o titular

2

Libros fiscales

Registro Y611: Ingresos de dirigentes, consejeros, socios o titular

Obs: Registro existente solamente en el layout 1.00

2

TAF

Layout 1.00: Registro Y612: Ingresos de dirigentes y consejeros – Inmunes o exentas

Layout 2.00 - Registro Y612: Identificación e ingresos de dirigentes y consejeros – Inmunes o exentas

2

TAF

Registro Y620: Participaciones evaluadas por el Método de equivalencia patrimonial

2

TAF

Registro Y630: Fondos/Clubes de inversión

2

TAF

Registro Y640: Participaciones en consorcios de empresas

2

TAF

Registro Y650: Participantes del consorcio

3

TAF

Registro Y660: Datos de sucesoras

2

TAF

Registro Y665: Estado de las diferencias en la adopción inicial

2

TAF

Registro Y672: Otras informaciones (Ganancia prevista o Ganancia arbitrada)

2

Contabilidad de gestión

Registro Y680: Mes de las informaciones de optantes por el Refis (Ganancia real, prevista y arbitrada)

2

Contabilidad de gestión

Registro Y681: Informaciones de optantes del Refis (Ganancia real, prevista y arbitrada)

3

Contabilidad de gestión

Registro Y682: Informaciones de optantes del Refis – Inmunes o exentas

2

TAF

Registro Y690: Informaciones de optantes del PAES

2

TAF

Registro Y700: Declaración de informaciones de operaciones relevantes (DIOR)

2

TAF

Registro Y710: Tributos vinculados a DIOR

3

TAF

Registro Y720: Informaciones de períodos anteriores

2

TAF

Registro Y800: Otras informaciones

2

TAF

Registro Y990: Cierre del bloque Y

1

Registro 9001: Apertura del bloque 9

1

Registro 9100: Avisos del registro

2

Registro 9900: Registros del archivo

1

Registro 9990: Cierre del bloque 9

1

Registro 9999: Cierre del archivo digital

1

Datos de la empresa / ECD / ECF

SIGAMAT.EMP - Empresas/Sucursales

CS0 - ECD - Revisión

CS1 - ECD - Datos complementarios de la revisión

CS2 - ECD - Empresas  

CSZ - ECF - DATOS ECF                             

No

Cuenta contable

CT1 - Plan de cuentas

CS3 - ECD - Plan de cuentas

No

Centro de costo

CTT - Centro de costo

CS5 - ECD - Centro de costo

No

Cuenta de referencia

CVD - Plan de cuentas referencial

CS4 - ECD - Plan de cuentas referencial

No

Plan de gestión estados demostrativos

CTS - Visiones de gestión

CS6 - ECD - Visión de gestión / Cuenta

No

Historial estándar

CT8 - Historial estándar              

CS7 - ECD - Historial estándar

No

Firmante

CVB - Datos del contador

CS8 - ECD - Contadores

No

Participante

CVC - Participantes

CS9 - ECD - Participante

No

SCP

CVS - Registro SCP

CSR - Regist.SCP - Reg 0035         

No

Auditores

CVR - Registro de auditores       

CSP - Regist.Auditores - Reg J935   

No

Subcuentas correlativas

CVT - Subcuentas correlativas

CST - Regist.Subcuentas correlativas   

No

Exportación de movimientos contables

CT6 - Totales de lote (V11)

CTC - Saldos del documento    (V12)

CT2 - Asientos contables         

CSA -ECD - Encabezados de los movimientos

CSB - ECD - Ítems de movimientos  

CSL - ECD - Ítems de movimientos  Referencial

No

Exporta Balances parciales/Saldos

CT7 - Saldos Plan de Cuentas

CT3 - Saldos centros de costo

CSC - ECD - Balance parcial

CSK - ECD - Saldo cuenta referencial

Sí

Estados demostrativos contables:

Balance patrimonial ECD / Estad. Dem. Resultados ECD / DMPL ECD

Balance patrimonial ECF / Estad. Dem. Resultados ECF / Bloque Y ECF

CTS - Visiones de gestión

CTN - Configuración libros contables 

CT7 - Saldos Plan de Cuentas

CT3 - Saldos centros de costo

CS6 - ECD - Visión de gestión / Cuenta 

CSD - ECD - Balances encabezado      

CSE - ECD - Balances ítems          

Sí (utilización de visión de gestión)