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1097 - Geração Arquivo Fiscal Eletrônico

Ao validar o arquivo gerado pela rotina 1097 – Geração Arquivo Fiscal Eletrônico, poderá aparecer a seguinte mensagem de erro: “O valor do campo deve ser igual ao somatório dos valores dos documentos e operações...campo 3 VL_ REC_BRT onde o valor calculado é diferente do Conteúdo do Campo do Registro M210/M610, e campo 4 VL_ BC_CONT onde o valor calculado é diferente do Conteúdo do Campo do Registro M210/M610.”.

Este problema de validação ocorre devido à existência de produtos tributados com alíquota básica quando, em operação, estiverem sem incidência das contribuições (PIS/COFINS) como: remessas, bonificações, perdas de mercadorias, remessas de amostra grátis dentre outras, classificados nos CFOPs 5949, 6949, 5910, 6910, 5927, 6927, 5911 e 6911 (entre outros) sem exceções à regra na rotina 4001 – Cadastrar Tributação de PIS/COFINS.

Operações realizadas com as classificações acima (CFOPs) não compõem receita bruta, portanto, qualquer dúvida relativa à incidência das contribuições sobre estas operações, deverá ser verificada com a contabilidade a respeito da necessidade de ajustes no Bloco F. 

Para a solução deste problema siga os procedimentos abaixo:

Passo a passo:

1) Identifique as operações para correção, subtraia os valores validados no PVA (Programa Validador de arquivos/assinados) nos campos Valor do campo e Conteúdo do Campo. 

2) Compare o resultado encontrado com os relatórios da rotina 1096 – Relatório Apoio Conferência Informações, (preferência por CFOP). 

3) Após a identificação, cadastre a exceção na rotina 4001 para esta operação a qual não deve compor receita bruta.