Generación del registro del Layout 9 - ECD - Central de registro - CTBS001- Contabilidad de gestión - P12

ÍNDICE

1. Visión general
2. Ejemplo de utilización
3. Paso a paso - ECD
4. Ejemplo de cumplimentación
5. Tablas

01. VISIÓN GENERAL

Esta documentación tiene como objetivo ayudar en la generación del layout 9 del ECD. Para este layout se modificaron los registros:

• Registro I051 
• Registro I157

Para más información sobre el layout 9.00 acceda a la documentación: ECD_SPED_CONTABLE_Modificaciones_para_Layout_9_00

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

En la rutina de Registro (CTBS001) informe en la pregunta "¿Ocurrió cambio de plan de cuentas? 1-Sí"

En el Registro 0000 debe generarse la información de registro para cambio de mapeo del plan de cuentas. (Campo 22 del registro “0000”)

A partir del período presentado, habiendo modificación de códigos del plan de cuentas interno, este campo debe constar el indicador = 1 (hubo cambio).

En la rutina Asientos contables Autom (CTBA102) en Otras acciones > Reg.Transf.Saldo, informe cuál es la cuenta contable anterior y su indicador de saldo.

En el registro I157 debe utilizarse para informar las transferencias de saldos de las cuentas analíticas del plan de cuentas anterior a las cuentas analíticas del plan de cuentas nuevo, cuando no se realicen asientos contables transfiriendo el saldo de la cuenta analítica antigua a la cuenta analítica nueva en los registros I200 y I250. 

De esta manera el Registro I157 debe generarse con la información de la cuenta contable/ o centro de costo anterior.

En la rutina Plan de cuentas (CTBA020), en la grilla de Plan de cuentas referencial informe solamente una cuenta referencial para un centro de costo vinculado.

Si el mismo centro de costo fuera vinculado en diferentes cuentas referenciales, el sistema mostrará un mensaje de validación al generar una revisión por medio de la rutina Central de registro(CTBS001).

En el registro I051 implica que una cuenta contable (I050)/centro de costo (I051) solo podrá mapearse para una cuenta referencial. Es decir, cada centro de costo de una cuenta contable debe corresponder únicamente a una cuenta referencial.

Las condiciones previas de esta rutina se compone de:

• Tener un calendario contable anual o trimestral (CTBA010).
• Tener un registro de plan referencial(CTBA025)
• Tener un registro de centro de costo(CTBA030)
• Tener el registro de los asientos contables (CTBA102)
• Tener el registro de visión de gestión (CTBA161)
• Tener vínculo de la configuración de los libros (CTBA130)
• Realizar el Cálculo de resultados anual o trimestral (CTBA211)
• Tener XML del layout 9 en la carpeta correcta.

03. Paso a paso - ECD - CTBS001 

Esta rutina se compone de la extracción de datos del registro ECD. 

1. Acceda al módulo de Contabilidad de gestión (SIGACTB) > Actualizaciones > Registro Cont. > Central de registro (CTBS001)
    
2. Seleccione la opción ECD y haga clic en Incluir.
3. En el paso "Informe los datos de la empresa seleccionada para registro", observe los siguientes parámetros:
   
   1. ¿Tipo de registro? Con centralización (Registro centralizado) o Sin centralización (Registro descentralizado)
      
      
   2. ¿Ocurrieron cambios en el plan de cuentas? 1-Sí o 2-No  
      
      
      
   3. ¿Existe vínculo con el plan referencial? 1-Sí o 2-No 
      
      
      
      
4. Siga los pasos completando las opciones de acuerdo con la situación de la empresa que se registrará
5. Haga clic en Finalizar 
6. Seleccione la Revisión generada, Generar archivo TXT
   
   Después de la generación del archivo, verifique los registros 0000, I051, I157 presentados correctamente.

04. Ejemplo de cumplimentación

|0000|LECD|01012015|31122015|EMPRESA PRUEBA|11111111000199|AM||3434401|99999||0|1|0||0|0||N|N|0|1|1|

Campo 01 – Tipo de registro: 0000
Campo 02 – Identificación del archivo: LECD
Campo 03 – Fecha inicial: 01012015 (Corresponde a 01/01/2015)
Campo 04 – Fecha final: 31012015 (Corresponde al 31/12/2015)
Campo 05 – Nombre empresarial: EMPRESA PRUEBA
Campo 06 – RCPJ: 111111111000199 (Corresponde a 11.111.111/0001-99)
Campo 07 – ESTADO/PROV/REG: AM
Campo 08 – Inscripción estatal: En el ejemplo no hay inscripción estatal. Por eso se informó el campo en blanco.
Campo 09 – Código del municipio: 3434401
Campo 10 – Inscripción municipal: 99999
Campo 11 – Situación especial: En el ejemplo no hay situación especial. Por eso se informó el campo en blanco.
Campo 12 – Indicador de situación al inicio del período: 0 (Corresponde al inicio del período normal, en el primer día del año - 01/01/2015)
Campo 13 – Indicador de existencia de NIRE: 1 (Empresa tiene registro en la Junta comercial)
Campo 14 – Indicador de finalidad del registro: 0 (Registro original) Adjunto al Acto declaratorio ejecutivo Cofis nº 64/2019 Manual de orientación del Layout 8 de la ECD Actualización: Noviembre de 2019
Campo 15 – Hash del registro sustituido: Como el registro es original (campo 14), no hay que informar el hash del registro sustituido.
Campo 16 – Empresa no está sujeta a auditoría independiente.
Campo 17 – ECD de empresa no participante de SCP con socio aparente.
Campo 18 – Identificación de la SCP: no hay.
Campo 19 – Identificación de moneda funcional: N (No).
Campo 20 – Identificación de registros contables consolidados: N (No).
Campo 21 – Indicador de la modalidad de registro centralizado o descentralizado: 0 (Registro centralizado).
Campo 22 – Indicador de cambio de plan de cuentas: 0 (No hubo cambios en el plan de cuentas).
Campo 23 – Código del plan de cuentas referencial: 1 (PJ en general – Ganancia real).

Registro I051

Ejemplo generado en el archivo.txt

|I050|01012020|01|A|1113|111|CajaZ
|I051|123|101010102 (Caja Sucursal)
|I051|456|101010102
|I051|789|101010102

I051||11100009|
Campo 01 – Tipo de registro: I051
Campo 02 – Código del centro de costo: no hay.
Campo 03 – Código de la cuenta de acuerdo con el Plan de cuentas referencial: 11100009.

Registro I157

Ejemplo generado en el archivo.txt

|I150|01012020|31012020
|I155|1.01.01.02.03||400,00|D|500,00|500,00|400,00|D|
|I157|1.01.01.02.98||400,00|D|

I157|2328.1.0001||1000,00|D|
Campo 01 – Tipo de registro: I157
Campo 02 – Código de la cuenta analítica del plan de cuentas anterior: 2328.1.0001
Campo 03 – Código del centro de costos del plan de cuentas anterior: no hay
Campo 04 – Valor del saldo inicial del período: 1000,00 (corresponde a 1.000,00)
Campo 05 – Indicador de la situación del saldo inicial: D

05. TABLAS

Tabla De/A - Tablas CTx para CSx para elaboración ECD