Generación del registro del Layout 8 - ECD - Central de registro - CTBS001- Contabilidad de gestión - P12

ÍNDICE

1. Visión general
2. Ejemplo de utilización
3. Paso a paso - ECD
4. Ejemplo de cumplimentación
5. Tablas

01. VISIÓN GENERAL

Esta documentación tiene como objetivo ayudar en la generación del layout 8 del ECD. Para este layout se modificaron los registros:

• Registro 0000. 
• Registro I051. 
• Registro J100.
• Registro J150.

Para más información sobre el layout 8.00 acceda a la documentación: ECD_SPED_CONTABLE_Modificaciones_para_Layout_8_00

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

En el Registro 0000 debe generarse la información de registro centralizada o descentralizada y cambio de mapeo del plan de cuentas.  Inclusión de nuevas reglas de validación en los estados demostrativos contables del Registro J100 (Balance patrimonial) y del Registro J150 (Estados de resultados del ejercicio): Entre estos: Creación de los campos de orden de líneas de la DRE; Valor del saldo final del período inmediatamente anterior y antes del cierre (regreso del valor del saldo inicial de la DRE) e Indicador de la situación del valor de la DRE del período inmediatamente anterior y antes del cierre(D=Deudor, C=Acreedor)

Las condiciones previas de esta rutina se compone de:

• Tener un calendario contable anual o trimestral (CTBA010).
• Tener el registro de los asientos contables (CTBA102)
• Tener el registro de visión de gestión (CTBA161)
• Tener vínculo de la configuración de los libros (CTBA130)
• Realizar el Cálculo de resultados anual o trimestral (CTBA211)
• Tener XML del layout 8 en la carpeta correcta.

03. Paso a paso - ECD - CTBS001 

Esta rutina se compone de la extracción de datos del registro ECD. 

1. Acceda al módulo de Contabilidad de gestión (SIGACTB) > Actualizaciones > Registro Cont. > Central de registro (CTBS001)
    
2. Seleccione la opción ECD, haga clic en Incluir.
3. En el paso "Informe los datos de la empresa seleccionada para registro", observe los siguientes parámetros:
   
   1. ¿Tipo de registro? Con centralización (Registro centralizado) o Sin centralización (Registro descentralizado)
      
      
   2. ¿Ocurrieron cambios en el plan de cuentas? 1-Sí o 2-No (Nuevo)
      
      
      
   3. ¿Existe vínculo con el plan referencial? 1-Sí o 2-No (Nuevo) 
      
      Si la pregunta se informara como "No", el sistema presentará un mensaje de validación:
      
      
4. Siga los pasos completando las opciones de acuerdo con la situación de la empresa que se registrará
5. Haga clic en Finalizar 
6. Seleccione la Revisión generada, Generar archivo TXT
   
   Después de la generación del archivo, verifique los registros 0000, I051, J100 J150 presentados correctamente.

04. Ejemplo de cumplimentación

|0000|LECD|01012015|31122015|EMPRESA PRUEBA|11111111000199|AM||3434401|99999||0|1|0||0|0||N|N|0|0|1|

Campo 01 – Tipo de de registro: 0000
Campo 02 – Identificación del archivo: LECD
Campo 03 – Fecha inicial: 01012015 (Corresponde a 01/01/2015)
Campo 04 – Fecha final: 31012015 (Corresponde al 31/12/2015)
Campo 05 – Nombre empresarial: EMPRESA PRUEBA
Campo 06 – RCPJ: 111111111000199 (Corresponde a 11.111.111/0001-99)
Campo 07 – ESTADO/PROV/REG: AM
Campo 08 – Inscripción estatal: En el ejemplo no hay inscripción estatal. Por eso se informó el campo en blanco.
Campo 09 – Código del municipio: 3434401
Campo 10 – Inscripción municipal: 99999
Campo 11 – Situación especial: En el ejemplo no hay situación especial. Por eso se informó el campo en blanco.
Campo 12 – Indicador de situación al inicio del período: 0 (Corresponde al inicio del período normal, en el primer día del año - 01/01/2015)
Campo 13 – Indicador de existencia de NIRE: 1 (Empresa tiene registro en la Junta comercial)
Campo 14 – Indicador de finalidad del registro: 0 (Registro original) Adjunto al Acto declaratorio ejecutivo Cofis nº 64/2019 Manual de orientación del Layout 8 de la ECD Actualización: Noviembre de 2019
Campo 15 – Hash del registro sustituido: Como el registro es original (campo 14), no hay que informar el hash del registro sustituido.
Campo 16 – Empresa no está sujeta a auditoría independiente.
Campo 17 – ECD de empresa no participante de SCP con socio aparente.
Campo 18 – Identificación de la SCP: no hay.
Campo 19 – Identificación de moneda funcional: N (No).
Campo 20 – Identificación de registros contables consolidados: N (No).
Campo 21 – Indicador de la modalidad de registro centralizado o descentralizado: 0 (Registro centralizado).
Campo 22 – Indicador de cambio de plan de cuentas: 0 (No hubo cambios en el plan de cuentas).
Campo 23 – Código del plan de cuentas referencial: 1 (PJ en general – Ganancia real).

|I051||11100009|
Campo 01 – Tipo de registro: I051
Campo 02 – Código del centro de costo: no hay.
Campo 03 – Código de la cuenta de acuerdo con el Plan de cuentas referencial: 11100009

J150|20|3.3|T|2|3|GASTOS OPERATIVOS|10000,00|D|936844,99|D|D|233

Campo 01 – Tipo de registro: J150
Campo 02 – Orden de la línea: 20 (será la vigésima línea en la visualización del informe de la DRE).
Campo 03 – Código de agrupación: 3.3
Campo 04 – Indicador del tipo de código de agrupación: T
Campo 05 – Nivel del código de agrupación: 2
Campo 06 – Código de agrupación de nivel superior: 3.
Campo 07 – Descripción del código de agrupación: GASTOS OPERATIVOS.
Campo 08 – Valor del saldo final del período inmediatamente anterior: 10000,00 (10.000,00).
Campo 09 – Indicador de la situación del saldo final del período inmediatamente anterior: D (Deudor).
Campo 10 – Valor del saldo final antes del cierre del ejercicio: 936844,99 (936.844,99).
Campo 11 – Indicador de la situación del saldo final antes del cierre del ejercicio: D (Deudor).
Campo 12 – Indicador de grupo de la DRE: D – Línea totalizadora con modalidad de gasto.
Campo 13 – Referencia a la numeración de las notas explicativas: 233. 

05. TABLAS

Tabla De/A - Tablas CTx para CSx para elaboración ECD