Adecuación de la Ley 13.137 – Nuevas reglas para Pis, Cofins y CSLL

Adecuación del Protheus para atender las modificaciones de reglas de cálculo del Pis, Cofins y Csll de acuerdo con la Ley 13137/15 | Ley nº 13.137, del 19 de junio de 2015 vigente a partir del 22/06/2015. 

De acuerdo con la legislación el valor mínimo para retención será la suma del valor calculado del Pis, Cofins y Csll, que debe ser superior aR$10,00 y la acumulación será diaria. La fecha de vencimiento de los impuestos se modificó al segundo período de diez días del mes subsiguiente. 

Para ello se creó el parámetro MV_VL13137 que define el nuevo valor mínimo para retención. 

De esta manera todos los pagos y cobranzas efectuados a partir del 22/06/2015 deben considerar las nuevas reglas vigentes, excepto en casos en los que el impuesto haya sido calculado en la emisión del título, para estas situaciones como todo el cálculo se efectuó basado en la inclusión, no es posible recalcular los impuestos, esta acción puede ocasionar duplicidad, pues los títulos que no tienen impuestos calculados pueden formar parte de la composición del cálculo de un título posterior en el cual se calcularon los impuestos.

En los casos en los cuales la dataBase se modifique a una fecha anterior al 22/06/2015 prevalecerán las reglas de la Ley Nº 10.925, del 23 de junio de 2004. Manteniéndose válido el parámetro MV_VL10925 para validación del mínimo, las reglas de acumulación y fecha de vencimiento de los impuestos. 

El parámetro MV_AB10925 continua con su funcionalidad, siendo necesario configurar con el valor en 2 para efectuar la acumulación en la emisión de las facturas. 

En las situaciones en las cuales el Pis/Cofins/Csll estén configurados en la Emisión, se puso a disposición un parámetro para que se configure cuál es la fecha que se considerará para realizar la acumulación. Por estándar estos parámetros se consideran como 1=Emisión, pues en la regla anterior la verificación para acumulación era de acuerdo con la fecha de emisión del título.

Cuentas por pagar: MV_VCPCCP

Cuentas por cobrar: MV_VCPCCR

Posibilidades de configuración: 1=Emisión, 2=Venc.Real, 3=Fch Contab.

Más información referente a las modificaciones e interpretaciones de la Ley puede encontrarse en: : PIS - COFINS - CSLL - Nuevas reglas de retención - Ley 13.137/2015

Liberación del paquete

El llamado por el cual se realizaron las implementaciones para la regla de acumulación es TSW806 para la versión 11.

Procedimiento de implementación

El sistema se actualiza inmediatamente después de la aplicación del paquete de actualizaciones (Patch) de este llamado.

 Importante

Antes de ejecutar el compatibilizador U_UPDFIN es imprescindible

a)         Realizar la copia de seguridad de la base de datos del producto que ejecutará el compatibilizador (directorio \PROTHEUS11_DATA\DATA) y de los diccionarios de datos SX (directorio \PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).

b)         Los directorios anteriormente mencionados corresponden a la instalación estándar del Protheus, por lo tanto, deben modificarse de acuerdo con el producto instalado en la empresa.

c)         Esta rutina debe ejecutarse de modo exclusivo, es decir, sin que ningún usuario esté utilizando el sistema.

d)         Si los diccionarios de datos tuvieran índices personalizables (creados por el usuario), antes de ejecutar el compatibilizador, asegúrese de que están identificados por el nickname. Si el programa de compatibilidad necesita crear índices, los agregará a partir del orden original instalado por el Protheus, lo cual puede sobrescribir índices personalizables, si no estuvieran identificados por el nickname.

e)         El compatibilizador debe ejecutarse con la Integridad referencial desactivada*.

1. En Microsiga Protheus Smart Client digite U_UPDFIN2 en el campo Programa inicial.

Importante

Para la correcta actualización del diccionario de datos, asegúrese de que la fecha del software de compatibilidad sea igual o superior al 12/07/2015.

1. Haga clic en OK para continuar.
2. Al confirmar se muestra un mensaje de advertencia sobre la copia de seguridad y la necesidad de su ejecución de modo exclusivo.
3. Haga clic en Procesar para iniciar el procesamiento. El primer paso de la ejecución es la presentación de los archivos. Aparece un mensaje explicativo en la pantalla.
4. A continuación, se muestra la ventana Actualización finalizada con el historial (log) de todas las actualizaciones procesadas. En este log de actualización solamente se muestran los campos actualizados por el programa. El compatibilizador crea los campos que aún no existen en el diccionario de datos.
5. Haga clic en Grabar para almacenar el historial (log) presentado.
6. Haga clic en OK para finalizar el procesamiento.

Actualizaciones del compatibilizador

1. Creación de Parámetros en el archivo SX6 – Parámetros: