ÍNDICE
01. VISIÓN GENERAL
Es fundamental el registro previo de las informaciones en Impuestos variables y, posteriormente registrar el TES, para regular la actuación del impuesto en la facturación:
- Al acceder al registro Tipos de entrada y salida, haga clic en Incluir.
- Complete los datos de acuerdo con la orientación del help de campo.
Importante
Es importante considerar la división de las tablas, con relación a la creación de tipos de entrada y salida en grupos:
1 - Operaciones de salida y devoluciones de compra.
2 - Operaciones de entrada y devoluciones de venta.
02. PROCEDIMIENTOS
GRUPO 1 - operaciones de salida y devoluciones de compra
TES DE SALIDA 501 - solo con IGV
Informaciones importantes al crear el impuesto | |||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes | |
Código de la entrada o salida | 501 | Tipo de salida que realice el cálculo del IGV. | |
Tipo de TES | S | TES de salida. | |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. | |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. | |
Código fiscal de la operación | 511 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. | |
Texto estándar | Venta IGV |
| |
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. | |
TES de devolución | 002 | Vincula TES de devolución. |
TES DE SALIDA 502 - Devolución de compra, solo con IGV
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código de la entrada o salida | 502 | Salida por devolución de compra con IGV. |
Tipo de TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 512 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dev. Comp. IGV |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES DE SALIDA 503 - Con IGV y ISC
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código de la entrada o salida | 503 | Tipo de salida, que calcule el IGV y el ISC. |
Tipo de TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 513 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Venta IGV/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES de devolución | 003 | Vincula TES de devolución. |
TES DE SALIDA 504 - Devolución de compra, con IGV e ISC
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código de la entrada o salida | 504 | TES de entrada, por devolución de compra con IGV. |
Tipo de TES | S | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 514 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dev.Comp. IGV/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
GRUPO 2 - operaciones de entrada y devoluciones de venta
TES DE ENTRADA 001 - solo con IGV
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código de la entrada o salida | 001 | Tipo de entrada, que realice el cálculo del IGV. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 001 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Compra IGV |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES de devolución | 502 | Vincula TES de devolución. |
TES DE ENTRADA 002 - Devolución de ventas, solo con IGV
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código de la entrada o salida | 002 | Salida por devolución de venta, con IGV. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 112 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Dev. VTA. IGV |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES DE ENTRADA 003 - Con IGV e ISC
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código de la entrada o salida | 003 | Entrada por devolución de venta, que calcule el IGV y el ISC. |
Tipo de TES | E | TES de Entrada. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 113 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Venta IGV/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES DE ENTRADA 004 - con IGV e ISC
Informaciones importantes al crear el impuesto | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código de la entrada o salida | 004 | TES de entrada, por devolución de compra con IGV. |
Tipo de TES | E | TES de salida. |
Genera Factura de Crédito | S | TES que genera factura de crédito. |
Actualiza stock | S | TES que actualiza el stock. |
Código fiscal de la operación | 114 | No se aplica en Perú, pero se debe registrar la información. |
Texto estándar | Compra IGV/ISC |
|
¿Genera libro? | S | Genera libro fiscal. |
TES de devolución | 502 | Vincula TES de devolución. |
- Registre todos los vínculos entre el TES e impuestos variables.
- Haga clic en Actualización de TES.
- En Adm./Fin./Costo, seleccione la carpeta Impuestos Variables.
- Informe los campos, según las siguientes instrucciones:
TES 501 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 501 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, puesto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
TES 502 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 502 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, puesto que se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
TES 503 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 503 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | ISC |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02). |
TES 504 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 504 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | ISC |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02). |
TES 001 | |||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes | |
Código del TES | 001 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. | |
Secuencia del cálculo | 01 |
| |
Código del impuesto por calcular | IGV |
| |
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. | |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. | |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. | |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, porque se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
TES 002 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 002 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | Este TES no debe tener otro impuesto sumado a su base de cálculo, porque se creó un TES específico con la incidencia de más de un impuesto. |
TES 003 | |||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes | |
Código del TES | 003 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. | |
Secuencia del cálculo | 01 |
| |
Código del impuesto por calcular | ISC |
| |
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. | |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. | |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. | |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02). |
TES 004 | ||
Descripción | Contenido | Observaciones importantes |
Código del TES | 004 | Informe la TES a la que se refiere el vínculo. |
Secuencia del cálculo | 01 |
|
Código del impuesto por calcular | ISC |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de ISC se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | No informar | No informar. El ISC se calcula primero para entrar en la base de cálculo do IGV. |
Secuencia del cálculo | 02 |
|
Código del impuesto por calcular | IGV |
|
Suma en la factura de crédito | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del título generado en el financiero. |
Suma en el total de la factura | 1 | El valor calculado de IGV se debe sumar al total del documento. |
Suma en el costo | 1 | Como el valor del impuesto se suma al total del documento, este debe componer su costo. |
Qué impuesto incide en el cálculo | ISC | El valor del ISC calculado (secuencia 01) se debe sumar a la base de cálculo del IGV (secuencia 02). |
Importante
La alícuota del impuesto IGV siempre se informa en la tabla Impuestos Variables (SFB) y no se configura en la tabla Excepciones Fiscales.
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