El archivo de Tipo de entrada y salida (TES) responde por la correcta clasificación de los documentos fiscales de entrada y salida que se registraron en el sistema. Deben informarse los datos con atención, puesto que este archivo le permitirá al usuario:
- Calcular los tributos referentes al documento registrado (entrada o salida), además de definir el registro en los libros fiscales de ISS, ICMS e IPI (integración con el módulo Libros fiscales).
- Controlar la entrada y salida de productos/valores en el stock (integración con Stock y costos, Facturación y Compras) y actualizar los costos de entrada y salida.
- Incluir automáticamente títulos en la cartera por cobrar (ventas / salida) y en la cartera por pagar (compras / entradas) (integración en los módulos Facturación y Compras).
- Registrar automáticamente los activos fijos, a partir de los documentos de entrada referentes a la compra de activo fijo (integración con el módulo Activo fijo).
- Registrar el vínculo Cliente vs. Producto/Equipos cuando ocurre la salida de un documento fiscal (integración con el módulo Field Service).
- Añadir gastos al costo del proyecto o a los ingresos recibidos (integración con el Gestión de proyectos).
- Calcular los tributos vinculados a los documentos de transporte y, cuando sea necesario, calcular los impuestos referentes al flete del autónomo (integración con el módulo Gestión de transportes).
- Calcular Impuestos variables referentes a la tributación específica, como por ejemplo, impuestos localizados.
Básicamente, un tipo de entrada y salida está formado por un código definido por el usuario, un CFOP - Código fiscal de operaciones y prestación definido previamente, (descripto en la tabla 13 del sistema y, las diversas configuraciones que pueden hacerse para cada CFOP, como incidencia o no de tributos. De esta manera, varios TES pueden utilizar el mismo CFOP.
El parámetro MV_CREDICM, permite que el valor del ICMS calculado se descuente del costo del ítem de la factura de entrada. En el caso de que este parámetro no exista en el diccionario o que su contenido sea falso (.F.), el sistema se comporta de manera estándar, es decir, no descuenta el valor del ICMS del costo del ítem. Si el contenido es verdadero (.T.) el valor de ICMS se descuenta del costo del ítem (siempre que se configure el TES correctamente). Para que el sistema pueda descontar el valor del ICMS, es necesario que se configure el campo Acredita ICMS con la opción Sí y el campo Agrega valor con la opción I=ICMS+Merc. |
Tipos de TES
Al incluir un TES, es necesario definir el campo Cód. del tipo (código de tipo de entrada o salida), el cual debe rellenarse de acuerdo con el siguiente criterio:
Cód. de Tipo | Uso |
0XX a 4XX y 500 | Documentos de entrada |
5XX a 9XX (excepto el 500) | Documentos de salida |
En el campo Cód. fiscal se debe informar el CFOP (Código fiscal de operación y prestación). El primero dígito indica el tipo de operación fiscal, agrupados de acuerdo con la ubicación del establecimiento emisor o el lugar de inicio de la prestación de servicio:
1 Entrada de material o bien de origen interno al Estado del usuario o adquisición de servicios iniciados en el mismo Estado.
2 Entrada de material o bien de origen externo al Estado del usuario o adquisición de servicios iniciados en el mismo Estado.
3 Entrada de material o bien de procedencia extranjera, importado directamente por el establecimiento o adquisición de servicios iniciados en el exterior.
5 Abarca las operaciones en las que los establecimientos involucrados estén localizados en el mismo Estado.
6 Abarca las operaciones en las que los establecimientos involucrados estén localizados en Estados distintos.
7 Abarca operaciones en las que el destinatario esté localizado en otro país.
Los otros dígitos deben informarse según la operación fiscal. Ejemplos:
- En los documentos de entrada, verifique Códigos fiscales de entrada.
- En los documentos de salida, verifique Códigos fiscales de salida.
Tras la utilización de un TES (Tipo de entrada o salida), para la clasificación de un documento fiscal, no se puede modificarlo, pues es uno de los principales archivos, responsable de realizar la integración con otros módulos.
Más información se puede obtener en la consulta al Ajuste SENIEF nº 03 de 24/09/94, DOU de 5/10/94.
Está disponible el tratamiento del cálculo y registro de las operaciones con chatarra, que tiene como base el proceso de envío de la chatarra para la industrialización y en su retorno (cuando ya se industrializó la mercadería). El proveedor emisor de la factura describe los valores cobrados por la industrialización y calcula el ICMS. En esta operación, además de calcular y pagar el ICMS sobre el valor total de la industrialización, también se debe calcular el ICMS sobre el valor de la materia prima (chatarra) enviada para la industrialización. Para la implementación de este cálculo, es muy importante que se cree/verifique el campo a continuación: Tabla: SF4 Campo: F4_OPERSUC (Operación con chatarra) Tipo: Carácter Tamaño: 1 Formato: @! Lista opciones: 1=Sí;2=No Inicializador estándar: 2=No Validación: Pertenece(' 12') Encabezado: Oper. chatarra Este campo indica si la operación es referente a la chatarra. |
Procedimiento
Cómo incluir un Tipo de entrada y salida:
- Al acceder a Tipos de entrada/salida, haga clic en Incluir.
- Complete los datos de acuerdo con la orientación del help de campo y consulte la información relevante en los detalles de cada carpeta:
3. Al activar el parámetro MV_GERIMPV, se muestra un área para definir los Impuestos variables.
4. Verifique los datos y confirme la inclusión.
Vea también
- Retención de honorarios
- Documento de entrada para el cálculo PIS COFINS importación.
- Reprocesamiento
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