Reconhecimento de saldo remanescente

ÍNDICE

1. Visão Geral
2. Exemplo de utilização
3. Critérios
   1. Campos e seus objetivos
      
4. Resultados e Conceitos de Apropriação dos saldos
   
   1. Inativos Erradicados
   2. Inativos Divididos
   3. Inativos Local Genérico(Blocão)
   4. Inativos Vendidos
   5. Estágio Formação Saldo Soca
   6. Estágio Soca Saldo Formação
   7. Fechados(Maior Ocorrência é F)
   8. Ocupação Virtual
   9. Estágios não controlam exaustão
   10. Saldo não identificado
       
5. Reversão da Apropriação dos saldos
6. Tabelas utilizadas
   

01. VISÃO GERAL

      Com o objetivo de sanar saldos em locais de produção, desenvolvemos esta rotina que irá direcionar estes saldos de acordo com regras definidas que serão apresentadas mais à frente.

       A denominação Reconhecimento de saldos remanescentes vem de encontro com o seu conceito que é zerar os saldos que ficaram nos locais de produção, saldos estes que não se enquadram nas regras automáticas existentes no processo de cálculo da exaustão e outras rotinas de ajustes.

       Posicionada imediatamente após a execução da rotina de divisão de locais e antes da execução da rotina saldo das culturas, pois os processamentos que antecedem a execução da nova rotina fizeram as baixas e alocações necessárias de acordo com as regras conceituais existentes que transitam dentro da naturalidade do negócio. Sendo assim, o objetivo é que nesta nova rotina só apareceram efetivamente os saldos residuais que não se enquadraram nas regras conceituais existentes para que a quantidade/valor exibidos sejam relativamente baixos.

       Referem-se a custos inconsistentes apropriados a locais de produção que tenham saldo residual a amortizar embora tenham sido vendidos, erradicados ou divididos para herdeiros e, além disso, locais que tiveram alguns gastos erroneamente apropriados por apontamentos realizados em campo ou mesmo apontamentos que geram interpretação dúbia por serem inerentes ao segmento agrícola.

        Importante salientar que os saldos apresentados já conterão a movimentação de ativação bem como reconhecimentos de saldos resultantes dos processos anteriores a esta rotinado mês de fechamento/execução da rotina.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Tipos de saldos que a rotina propõe-se a direcionar: saldos em locais de produção inativos, saldos de formação em locais de produção em estágio soca, saldos de soca em locais de produção em estágio formação, saldos em locais de produção cuja ocupação está parametrizada no módulo de custos como sendo ocupação virtual, saldos em locais de produção cujo estágio não controlam exaustão.

03. Critérios

Campos e seus objetivos

Ação	Descrição
Data para gravar ajuste manual	Preenchido automaticamente com a data do último cálculo da divisão de locais
Locais inativos por erradicação	A rotina vai buscar locais de produção cuja a ocorrência de inativação, ocorrência igual a valor ‘I’, esteja na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e motivo de inativação com valor nulo ou 2(Erradicação) ou 99(Outros)
Locais inativos por divisão de local	A rotina vai buscar locais de produção cuja a ocorrência de inativação, ocorrência igual a valor ‘I’, esteja na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e motivo de inativação com valor 3(Divisão de local)
Locais inativos simples inativação de local genérico(blocão)	A rotina vai buscar locais de produção cuja a ocorrência de inativação, ocorrência igual a valor ‘I’, esteja na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e motivo de inativação com valor 98(Simples inativação local genérico)
Locais inativos por venda de ativo biológico	A rotina vai buscar locais de produção cuja a ocorrência de inativação, ocorrência igual a valor ‘I’, esteja na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e motivo de inativação com valor 1(Venda de ativo biológico)
Locais com estágio formação contendo saldo de custos de soca	A rotina vai buscar locais de produção ativos na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e estágio atual nesta data seja do tipo formação
Locais em estágio soca contendo saldo de custos de formação	A rotina vai buscar locais de produção ativos na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e estágio atual nesta data seja do tipo soca
Locais fechados cuja maior ocorrência é F	A rotina vai buscar locais de produção fechados, cuja ocorrência é F, na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e não possua ocorrência com data maior que a encontrada na ocorrência F
Locais com ocupação virtual e acúmulo de custos	A rotina vai buscar locais de produção ativos na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e que possua ocupação cujo código esteja determinando na parametrização de códigos de ocupação virtual
Locais com estágio que não controla exaustão	A rotina vai buscar locais de produção ativos na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ cujo estágio esteja configurado como não controla exaustão
Locais com saldo não identificado (não mais aplicável a partir da V12.1.23)	A rotina vai buscar locais de produção ativos na maior data que seja anterior ao valor preenchido no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e que possua saldos em centros de custo que não estejam cadastrados em centros de custo que controlam exaustão ou que não sejam dos tipos formação ou tratos cana soca. Este tipo de situação ocorreu porque na transferência de custos de cana muda, no relacionamento sistema de plantio x centro de custo possuía centro de custo de CCT Muda relacionado ao sistema de plantio meiosi, porém neste cadastro devem conter apenas centros de custo de plantio

      Os check-box podem ser marcados um a um ou deixar todos desmarcados para que a rotina pesquisa por todos os tipos de saldos. Caso queira analisar um ou mais em específico torna-se necessária a escolha de quais tipos quer pesquisar clicando no check-box respectivo.

04. Resultados

a) Aba Inativos Erradicados

      Os locais listados são aqueles inativados por motivo erradicação ou motivo outros e que possuem saldo remanescente.

      Os valores apresentados serão baixados como erradicação da mesma forma como na rotina de ajuste de erradicação gerando-os na coluna Erradicação nos saldos das culturas, zerando o saldo residual, bem como valor na conta de Erradicação na contabilização.

        b) Aba Inativos Divididos

            Os valores apresentados serão distribuídos do local inativado por motivo divisão de local, denominado local origem da divisão, assim como no processo denominado cálculo da divisão de locais.

           Para este caso, existe uma diferença importante com relação ao conceito aplicado no cálculo da divisão que avalia se há ao menos um local destino válido, no boletim de divisão de local, para receber o saldo remanescente existente no local origem. Um local destino válido, para esta rotina, é: um local que está válido na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’, estágio do mesmo grupo de estágio do local origem, possua empresa igual a empresa do local origem e tipo de propriedade que controla exaustão.

           Caso não encontre nenhum local destino com as características descritas acima, a rotina irá distribuir valores de saldos de cultura em formação e tratos cana soca para outros locais que estejam válidos na data base preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e estejam em estágio formação/reforma/expansão e em estágio de cana soca respectivamente, possuam empresa igual a empresa do local origem e tipo de propriedade que controla exaustão.

           Os valores do local origem serão gerados na coluna Saída Divisão de Local com o sinal invertido nos saldos das culturas zerando assim o saldo residual e, estes valores, serão distribuídos aos locais destino e gerados na coluna Entrada Divisão de Local nos saldos das culturas passando a compor os custos acumulados dos locais destino juntando-se aos outros custos acumulados diretamente nos locais destino.

        c) Aba Inativos Local Genérico(Blocão)

            Os valores apresentados serão distribuídos a outros locais que estejam válidos na data base preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e estejam em estágio formação/reforma/expansão, possuam empresa igual a empresa do local origem e tipo de propriedade que controla exaustão.

            Os valores do local inativado por motivo simples inativação de local genérico serão gerados com o sinal invertido na coluna Formação e/ou Ativação do Mês nos saldos das culturas em formação e tratos soca respectivamente, caso haja saldo oriundo dessa origens, zerando assim o saldo residual e, estes valores, serão distribuídos a outros locais e gerados na coluna Formação e/ou Ativação do Mês nos saldos das culturas passando a compor os custos acumulados destes outros locais juntando-se aos outros custos acumulados diretamente nestes locais.

        d) Aba Inativos Vendidos

             Os locais listados são aqueles inativados por motivo venda de ativo biológico e que possuem saldo remanescente.

             Os valores apresentados serão baixados como venda de ativo biológico da mesma forma como na rotina de ajuste de venda gerando-os na coluna Venda de Ativo Biológico nos saldos das culturas, zerando assim o saldo residual, bem como valor na conta de Venda de Ativo Biológico na contabilização.

        e) Estágio Formação Saldo Soca

           Os locais listados são aqueles que estão com estágio do tipo formação mas que possuem saldo remanescente de tratos cana soca. Para esta situação cabe análise se estes custos são oriundos de colheita parcial cuja parte colhido já está sendo tratada como cana soca para que a cana cresça novamente, caso sejam não se seleciona os locais mas caso não sejam aí seleciona os locais.

           Estes saldos serão distribuídos a outros locais que estejam válidos na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’, que possuam estágio do tipo soca, que possuam empresa igual a empresa do local de estágio formação e possuam tipo de propriedade que controla exaustão. 

           Os valores do local de estágio formação serão gerados com o sinal invertido na coluna Ativação do Mês no saldo da cultura tratos soca zerando assim o saldo residual e, estes valores, serão distribuídos a outros locais e gerados na coluna Ativação do Mês no saldo da cultura tratos soca passando a compor os custos acumulados destes outros locais juntando-se aos outros custos acumulados diretamente nestes locais.

        f) Estágio Soca Saldo Formação

           Os locais listados são aqueles que estão com estágio do tipo soca mas que possuem saldo remanescente de formação. 

           Estes saldos serão distribuídos a outros locais que estejam válidos na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’, que possuam estágio do formação, que possuam empresa igual a empresa do local de estágio soca e possuam tipo de propriedade que controla exaustão. 

           Os valores do local de estágio soca serão gerados com o sinal invertido na coluna Formação no saldo da cultura em formação zerando assim o saldo residual e, estes valores, serão distribuídos a outros locais e gerados na coluna Formação no saldo da cultura em formação passando a compor os custos acumulados destes outros locais juntando-se aos outros custos acumulados diretamente nestes locais.

        g) Fechados(Maior Ocorrência é F)

             Os locais listados são aqueles que estão com a ocorrência F como sendo a ocorrência com maior data menor ou igual a data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e que possuam algum tipo de saldo.

            Não há possibilidade de selecionar locais nesta aba para que a rotina de saldo remanescente dê o tratamento adequado porque a ocorrência F por conceito não pode ser a de maior data nos locais de produção. 

           Esta é uma ocorrência que pode ocorrer quando o local de produção deixará de ser válido a partir da safra seguinte e, desta forma, faz-se necessário copiar este local para a safra seguinte contendo ocorrência C na mesma data da ocorrência F da safra demonstrada no resultado e, com data superior a data da ocorrência C ao menos um dia, incluir a ocorrência de inativação I indicando qual o motivo da inativação.

         h) Ocupação Virtual

              Os locais apresentados são aqueles cujo valor da ocupação, na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’, está contida na parametrização do módulo de custos que indica, ao processo de Rateio de Valores Diretos de Local Virtual, quais são os locais denominados virtuais, ou seja, aqueles que não irão possuir produção. Um exemplo de local virtual seria o local denominado carreador que recebe manutenções(operações,custos) para facilitar o trânsito dos veículos que apoiam nas operações de plantio, colheita, tratos entre outros.

              Os valores apresentados serão distribuídos a outros locais que estejam válidos na data base preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e estejam em estágio formação/reforma/expansão e em estágio de cana soca respectivamente, possuam empresa igual a empresa do local origem e tipo de propriedade que controla exaustão.

             Os valores do local virtual serão gerados com o sinal invertido na coluna Formação e/ou Ativação do Mês nos saldos das culturas em formação e tratos soca respectivamente, caso haja saldo oriundo dessa origens, zerando assim o saldo residual e, estes valores, serão distribuídos a outros locais e gerados na coluna Formação e/ou Ativação do Mês nos saldos das culturas passando a compor os custos acumulados destes outros locais juntando-se aos outros custos acumulados diretamente nestes locais.

         i) Estágios não controlam exaustão

            Os locais apresentados são aqueles cujo estágio na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’, está com um valor que não controla exaustão.

            Os valores apresentados serão distribuídos a outros locais que estejam válidos na data base preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e estejam em estágio formação/reforma/expansão e em estágio de cana soca respectivamente, possuam empresa igual a empresa do local origem e tipo de propriedade que controla exaustão.

             Os valores serão gerados com o sinal invertido na coluna Formação e/ou Ativação do Mês nos saldos das culturas em formação e tratos soca respectivamente, caso haja saldo oriundo dessa origens, zerando assim o saldo residual e, estes valores, serão distribuídos a outros locais e gerados na coluna Formação e/ou Ativação do Mês nos saldos das culturas passando a compor os custos acumulados destes outros locais juntando-se aos outros custos acumulados diretamente nestes locais.

         j) Saldo não identificado

             (não mais aplicável a partir da V12.1.23)

             Locais que tiveram transferência de custo de muda com centro de custo de CCT Muda configurado no relacionamento Sistema de Plantio x Centro de Custo.

             Estes valores não estão acumulados em lugar algum dentro da exaustão, estes valores serão distribuídos a outros locais válidos na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’, possuam estágio formação/reforma/expansão, possuam empresa igual ao local origem e tipo de propriedade que controla exaustão.

05. Reversão da Apropriação dos saldos

         Para executar a reversão dos valores apropriados, para o caso de necessidade de reversão dos processos anteriores a rotina de saldos remanescentes, é necessário executá-la para o mês atual como se fosse a execução normal durante o fechamento.

         A rotina irá identificar que há movimentos gerados por ela com data maior ou igual a data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’ e exibirá a mensagem como segue abaixo

       Para que a reversão ocorra, é necessário que clique no botão 'Sim'. Clicando neste botão ocorrerá as seguintes ações:

       1) Os dados identificados que a origem é a rotina de saldos remanescentes serão apagados;

       2) O pré-processamento do cálculo do saldo das culturas será executado;

       3) Os locais serão lidos na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’  e serão listados de acordo com as regras descritas no passo 4, neste momento a reversão terá sido concluída.

        Caso não queria que a reversão ocorra e somente queira consultar as informações é necessário clicar no botão 'Não'. Clicando neste botão ocorrerá as seguintes ações;

        1) O pré-processamento do cálculo do saldo das culturas será executado;

        2) Os locais serão lidos na data preenchida no campo ‘Data para gravar ajuste manual’  e serão listados de acordo com as regras descritas no passo 4.

06. Tabelas Utilizadas

          A rotina de saldos remanescentes baseia-se em um pré-processamento do cálculo do saldo das culturas referente ao mês atual de fechamento que resume a movimentação de ativações/transferências/exaustões/amortizações tratadas pelas rotinas que antecedem a execução desta rotina.