Para la ocurrencia referente al valor acumulado en el campo VL_CTA_ULT_DRE (Valor del saldo final antes del cierre que consta en el Estado de resultado del ejercicio del último período informado) es necesario verificar:

-Informe “Estado de resultados” - CTBR510, completar la pregunta “¿Considerar?” igual a “Saldo acumulado”, de esta forma es posible analizar si el valor del saldo anterior está correcto.

-Tabla CT2 (Asientos contables), verificar si en todos los períodos se realizó el Cálculo de resultados por las rutinas “Cálculo de resultados” – CTBA211 o "Cálculo de resultados" - CTBA210 (descontinuada). En la tabla CT2 verifique si existen registros para el día 31/12 de cada año para las cuentas de resultado con el campo CT2_ORIGEM = CTBA211 o CTBA210 y CT2_DTLP con la fecha de cálculo.

Ejemplo (APSDU):

Ejemplo Asiento Contab. Automát (CTBA102):

-Tabla CW0 (Datos Cont. Auxiliares), verificar si la tabla CW0 tiene una clave creada para estos períodos (ejemplo: CW0_TABELA = LP, CW0_CHAVE = 0101 (empresa+sucursal), CW0_DESC01 = 20151231011Z (fecha del cálculo+moneda+tipo de saldo+ Z) 20151231 01 1 Z = (en cero)), esto para todas las sucursales, si las tablas de movimiento fueran exclusivas.

Ejemplo (APSDU):

Ejemplo Datos Contab. Aux. (CTBA007):

Después de identificar el período que está con el valor acumulado indebido, realice el reprocesamiento de Saldos (rutina CTBA190) considerando también el ejercicio anterior a la diferencia. Este nuevo campo del registro J150 busca los saldos anteriores de la tabla CT7, que se actualiza en el reprocesamiento, y los saldos pueden estar montados de manera incorrecta. Después de reprocesar, la verificación de los valores puede realizarse generando el informe “Estado de resultados” - CTBR510 nuevamente.

Una vez efectuados estos procedimientos, crear una nueva revisión para el ECD y verificar si los valores se generan correctamente en el registro J150.

OBS: En muchos casos, aunque el informe CTBR510 (DRE) muestre el valor correcto, aún así es necesario efectuar el Reprocesamiento de saldos de todo el período contable existente en el entorno, pues de esta manera los saldos de todo el período se recrearán y ajustarán para generación del registro J150 de manera correcta.