ÍNDICE
- Visión general
- Régimen de cálculo
- Actualización/Diccionario
- Registros/Requisitos previos
- Puntos de entrada
- Asuntos relacionados
01. VISIÓN GENERAL
El Registro 1601 del EFD ICMS/IPI se destina a identificar el valor total de las operaciones realizadas por el declarante por medio de instrumentos de pagos electrónicos, detallado por institución financiera y de pago. La periodicidad de envío es mensual, así como los otros registros del SPED ICMS/IPI.
Por lo tanto, deben informarse en el Registro 1601 todos los pagos relacionados a operaciones de venta o prestación de servicio que utilicen un tercero para liquidar el pago del cliente, o solamente una cuota de este, tales como: institución de pago, financiera, bancaria, o plataforma digital.
Ejemplos de medios electrónicos que deben considerarse en el registro 1601:
- Tarjeta de crédito.
- Tarjeta de débito.
- PIX.
- TED, DOC.
- Boleta.
- Cheque.
Informaciones
El medio de pago no se detalla en el registro 1601, sin embargo, influirá en el hecho generador que se considerará, siendo que cabe a cada Estado/Prov/Reg determinar cuál será el hecho generador de cada medio de pago.
02. Régimen de cálculo
El medio de pago no se detalla en el layout del registro 1601, sin embargo, influirá si el régimen de cálculo que se considerará será vigencia o caja. Cabe a cada Estado/Prov/Reg determinar el régimen de cálculo de las formas de pago, según consta en el material “Preguntas frecuentes v7.3”:
“Cada medio de pago puede tener un régimen de cálculo diferente y la regla depende de cada Estado/Prov/Reg (UF). Por ejemplo, un Estado/Prov/Reg puede determinar que, para la boleta, el valor debe calcularse de acuerdo con la fecha de emisión y el otro Estado/Prov/Reg puede determinar que se calcule por la fecha de pago.
El componente considerará el régimen de cálculo que estuviera parametrizado, determinándose por el consumidor del componente.”
El financiero extrae los datos emitidos en el período informado considerando como VIGENCIA los títulos generados y como CAJA los títulos que se pagaron, que se enviarán al componente del FISCAL en la rutina de Operaciones pagos electrónicos del módulo FISCAL que reclasificarán para atender a cada ESTADO/PROV/REG (UF).
Vigencia:
Títulos generados en el período de selección, que pueden estar dados de baja o pendientes, siempre y cuando sea posible definir su forma de pago, institución portadora del pago o cobranza, para eso:
Se considerarán todos los títulos pendientes en borderó de situación de cobranza (E1_SITUACA) que que mueva banco, donde en la inclusión del documento de salida se informó una condición de pago, con el campo Forma de pago(E4_FORMA), considerando siempre el valor bruto de la factura/título, sin deducir valores referente a la retención de tributos, descuentos, rebajas, aumentos o disminuciones vinculados a este.
Importante
Caja:
Solamente se considerarán títulos cobrados considerando la fecha de pago efectiva en el banco, considerando el valor bruto de emisión de la factura/título, sin considerar valores de impuestos retenidos, independientemente del hecho generador emisión o pago, descuentos, rebajas, aumentos o disminuciones vinculados a este.
En el caso de cobranzas parciales con retención de impuestos en la baja, los valores llevados al SPED serán el valor deducido del saldo del título, es decir, valor dado de baja sumados a los impuestos retenidos.
Si un título estuviera vinculado a un cheque, se enviará después del registro de este en las tablas de movimientos bancarios (SE5/FK5).
Se llevarán todos los títulos dados de baja, con un motivo de baja que mueva banco, que en su registro el campo Forma de cobranza (F7G_FORMRC) válida para movimiento bancario.
Títulos de anticipo (RA) con movimiento bancario.
Importante
No se considerarán títulos con cobranza o pago en efectivo. (FKF_ESPEC = S o F7G_ESPEC = S) y los bancos listados en los parámetros MV_CXFIN y MV_CARTEIR.
03. ACTUALIZACIÓN/DICCIONARIO
Estar actualizado con la expedición continua de la fecha 25/03/24 o superior y ejecutar el UPDDISTR para creación del diccionario
Parámetro
Parámetro | Descripción | Contenido |
|---|---|---|
MV_FINFMPG | Lista de formas de pago de la tabla 24 del SX5, que no mueven instituciones financieras para generación del SPED 1601 | CI|CO|CQ|FA|FID|R$|RA|VA|VP |
Tabla de MOTIVOS DE BAJAS (F7G)
Orden | Clave | Descripción |
|---|---|---|
3 | F7G_FILIAL+F7G_FORMRC+F7G_MOVBCO+F7G_ESPEC | Form.Cobranza+Mov Bancario+Efectivo |
Campo | F7G_FORMRC |
|---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño | 6 |
Decimal | 0 |
Formato | @! |
Título | Forma Cob |
Descripción | Forma de cobranza |
Utilizado | Sí |
Obligatorio | No |
Browse | No |
Val. Sistema | Vacío().Or.ExistCpo("SX5","24"+M->F7G_FORMRC) |
Contexto | Real |
Propiedad | Modificar |
04. REGISTROS/REQUISITOS PREVIOS
Para la extracción de datos el componente crea una tabla temporal, con todos los datos necesarios para generación del registro 1601, con los siguientes campos:
Campos | Descripción |
|---|---|
REGIME | Identifica si el registro se refiere a la Inclusión (VIGENCIA) o pago (CAJA) |
BANCO | Clave del registro de banco/agencia/cuenta (A6_COD+A6_AGENCIA+A6_NUMCON) |
CNPJBCO | RCPJ de la Institución financiera portadora de la cobranza o pago. (A6_CGC) |
FILORIG | Sucursal de origen del movimiento |
DT_EMISSAO | Fecha de emisión del registro |
ORIGEM | Rutina de origen del registro |
PREFIXO | Prefijo del título |
NÚMERO | Número del título |
PARCELA | Cuota del título |
TIPO | Tipo del título |
SITUACAO | Situaciones de cobranza |
SALDO | Saldo del título |
MOEDA | Moneda del título |
TXMOEDA | Tasa de la moneda |
IDDOC | Id del título (FK7_IDDOC) |
CLIFOR | Código del cliente |
LOJA | Tienda del cliente |
CODBAR | Código de barras |
INTERMED | Código de la institución intermediadora (F2_CODA1U) |
VALOR | Valor del título |
DT_BAIXA | Fecha de la baja o pago |
MOTBX | Motivo de baja (F7G_SIGLA) |
IDBAIXA | Id de la baja (FK1_IDFK1) |
FORMA_PGTO | Forma de pago (E4_FORMA, F7G_FORMRC) |
Para clasificar un registro para el registro 1601, es necesario completar algunos campos de registros, si estos campos estuvieran vacíos o con contenido no válido, el registro se borrará.
Tabla | Campo |
|---|---|
SA6 - Registro de bancos | A6_COD+A6_AGENCIA+A6_NUMCON+A6_CGC |
F7G - Motivos de bajas | F7G_MOVBCO (Mueve Banco) = 'S' - Sí F7G_ESPEC (Efectivo) = 'N' - No F7G_FORMRC (Form Cobranza) = Se completa con una forma de pago que mueve banco. Consultar el MV_FINFMPG para el cual no pertenece a una institución financiera. |
SE4 - Condición de pago | E4_FORMA (Formas de pago) = Se completa con una forma de pago que mueve banco. Consultar el MV_FINFMPG para el cual no pertenece a una institución financiera. |
05. PUNTOS DE ENTRADA
- F16QYCRT - Punto de entrada en la query de los datos de Vigencia por cobrar del registro 1601 - EFD ICMS/IPI
- F16QYCRB - Punto de entrada en la query de los datos de Caja por cobrar del registro 1601 - EFD ICMS/IPI
- F16QYCRA - Punto de entrada en la query de los datos de Anticipo por cobrar del registro 1601 - EFD ICMS/IPI
- F16QYCRC - Punto de entrada en la query de los datos de Caja de cheques compensados por cobrar del registro 1601 - EFD ICMS/IPI
- F160GRV- Punto de entrada para edición de los registros 1601 del EFD ICMS/IPI.
05. Asuntos relacionados
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