Libro Mayor Terceros (Perú) - CTBR402

ÍNDICE

Visión general
Ejemplo de utilización
Tablas
Casos de prueba

01. VISIÓN GENERAL

Generar el archivo TXT del Libro Mayor Formato 6.1, en base a lo sustentado en RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA Nº 234-2006/SUNAT http://www.sunat.gob.pe/legislacion/superin/2006/234.htm

Se deberá incluir mensualmente la siguiente información:

a) Fecha de la operación.

b) Número correlativo de la operación en el Libro Diario, para los casos de contabilidad manual.

c) Cuenta contable asociada a la operación, según lo siguiente:

(i) Código y/o denominación de la cuenta contable, según el Plan de Cuentas utilizado.

(ii) Denominación de la cuenta contable.

El deudor tributario podrá colocar esta información como datos de cabecera de considerarlo necesario.

d) Glosa o descripción de la naturaleza de la operación registrada.

e) Saldos y movimientos de la cuenta:

(i) Saldo deudor, de ser el caso.

(ii) Saldo acreedor, de ser el caso.

f) Totales.

Layout Libro Mayor Formato 6.1:

Campo	Long.	Obligatorio	Llave única	Descripción	Formato	Observaciones	Observaciones TOTVS
1	8	Si	Si	Periodo	Numérico	1. Obligatorio 2. Validar formato AAAAMM00 3. 01 <= MM <= 12 4. Menor o igual al periodo informado 5. Si el periodo es igual a periodo informado, campo 21 es igual a '1' 6. Si periodo es menor a periodo informado, entonces campo 21 es diferente a '1'	Este atributo es impreso a partir del parámetro 04 (MV_PAR04) del grupo de preguntas del libro mayor. (CTR402)
2	Hasta 40	Si	Si	Código Único de la Operación (CUO), que es la llave única o clave única o clave primaria del software contable que identifica de manera unívoca el asiento contable. Sólo se permite la consolidación de operaciones, siempre que se cumpla con las siguientes condiciones: 1. Que sea diaria, y 2. Que por las mencionadas operaciones se mantenga la información detallada que permita efectuar la verificación individual de cada documento. Dicha información detallada deberá ser llevada mediante un sistema de control computarizado y contener como mínimo la misma estructura del presente registro y ser proporcionada mediante medios magnéticos cuando sea requerida por la SUNAT. Los contribuyentes obligados a llevar el Registro de Inventario Permanente Valorizado solo podrán consolidar las operaciones relacionadas con los inventarios hasta el 31/12/2016.	Texto	1. Obligatorio 2. Si el campo 21 es igual a '1', consignar el Código Único de la Operación (CUO) de la operación que se está informando 3. Si el campo 21 es igual a '8', consignar el Código Único de la Operación (CUO) que corresponda al periodo en que se omitió la anotación. Para modificaciones posteriores se hará referencia a este Código Único de la Operación (CUO) 4. Si el campo 21 es igual a '9', consignar el Código Único de la Operación (CUO) de la operación original que se modifica	Se imprime a partir del campo CT2_SEGOFI (correlativo contable), sin ningún tipo de tratamiento.
3	De 2 hasta 10	Si	Si	Número correlativo del asiento contable identificado en el campo 2. El primer dígito debe ser: "A" para el asiento de apertura del ejercicio, "M" para los asientos de movimientos o ajustes del mes o "C" para el asiento de cierre del ejercicio.	Alfanumérico	1. Obligatorio 2. El primer dígito debe ser: A, M o C	De acuerdo al contenido del Sublote del asiento contable (CT2_SBLOTE), se obtiene el prefijo: "C" si coincide con el valor del parámetro MV_SLCIERR. "A" si coincide con el valor del parámetro MV_SLAPERT. "M" si no corresponde con ninguno de los parámetros MV_SLCIERR y MV_SLAPERT. Se imprime el prefijo determinado más el número de la línea del asiento contable, directamente de la tabla CT2, campo CT2_LINHA. Debido a la longitud de este campo, podría contener números y letras de acuerdo al tratamiento estándar del sistema, en tal caso, ese valor será convertido automáticamente al equivalente numérico que corresponde (por ejemplo: 99A=1000, 99B=1001, 99C=1002, etc.).
4	Hasta 24	Si	Si	Código de la cuenta contable desagregado en subcuentas al nivel máximo de dígitos utilizado, según la estructura 5.3 - Detalle del Plan Contable utilizado	Numérico	1. Obligatorio	Nro de cuenta contable vinculada al movimiento, CT2_CREDIT o CT2_DEBITO, TABLA (CT2) . Si el parámetro MV_PAR41 - ¿Plan de Cuentas a Usar?, establece "Referencial", Se imprime la Cuenta Referencial (CVD_CTAREF) vínculada al Código Contable (CT1_CONTA).
5	Hasta 24	No	No	Código de la Unidad de Operación, de la Unidad Económica Administrativa, de la Unidad de Negocio, de la Unidad de Producción, de la Línea, de la Concesión, del Local o del Lote, de corresponder. Se puede utilizar varios códigos a la vez en este campo, separandolos con el carácter "&".	Texto		No imprime
6	Hasta 24	No	No	Código del Centro de Costos, Centro de Utilidades o Centro de Inversión, de corresponder	Alfanumérico		Imprime el centro de costo a partir de la tabla CT2, campo CT2_CCD para Centro de Costo Débito y CT2_CCC, para centros de consto Crédito.
7	3	Si	No	Tipo de Moneda de origen	Alfanumérico	1. Obligatorio 2. Validar con parámetro tabla 4	Imprime el campo Código ISO de Monedas (YF_ISO), de la tabla de Monedas (SYF), la búsqueda en esa tabla es a través de alguno de los parámetros de Símbolo de Moneda (MV_SIMB1 hasta MV_SIMB5), dependiendo de la moneda del movimiento; factura de compra, factura de venta, orden de pago, cobro diverso, movimiento bancario, etc.. Por ejemplo, al tratarse de una nota fiscal de venta (SF2), si el campo Moneda (F2_MOEDA) es 1, entonces se lee el parámetro Símbolo Moneda 1 (MV_SIMB1) y con el contenido de ese parámetro se busca en la tabla Monedas (SYF). Para dar mantenimiento a la tabla Monedas (SYF), configure la rutina EICA150 en el menú Actualizaciones \| Archivos, del módulo Contabilidad de Gestión (SIGACTB).
8	1	No	No	tipo de documento de identidad del emisor	Alfanumérico	1. Aplicar Regla general	Utiliza la función fDocOri() recibiendo como parámetro de búsqueda el campo CT2_KEY de la tabla de movimientos CT2. Con el retorno de esta función, llamamos la función fFindA12() para identificar la información del proveedor o cliente, imprime el elemento 01. Para bancos se informa "6" (RUC)
9	15	No	No	numero de documento de identidad del emisor	Alfanumérico	1. Aplicar Regla general	Utiliza la función fDocOri() recibiendo como parámetro de búsqueda el campo CT2_KEY de la tabla de movimientos CT2. Con el retorno de esta función, llamamos la función fFindA12() para identificar la información del proveedor, cliente o banco, imprime el elemento (02 PFISICA o 03 PJURIDICA)
10	2	SI	No	Tipo de Comprobante de Pago o Documento asociada a la operación, de corresponder	Numérico	1. Obligatorio 2. Validar con parámetro tabla 10	Utiliza la función fDocOri() imprimiendo el elemento 01 del retorno de la función. En movimientos bancarios, cuentas por cobrar y cuentas por pagar, del módulo financiero, se informa "00" (Otros).
11	Hasta 20	No	No	Número de serie del comprobante de pago o documento asociada a la operación, de corresponder	Alfanumérico	1. Aplicar Regla General (tipo y nro. doc.)	Utiliza la función fDocOri() imprimiendo el elemento 02 o 03 conforme retorno de la función, para tipos de documentos 50 imprime a 3 dígitos, siempre. Para tipo de documento 05 colocará un 3 que corresponde a Boleto electrónico.
12	Hasta 20	Si	Si	Número del comprobante de pago o documento asociada a la operación	Alfanumérico	1. Obligatorio 2. Aplicar Regla General (por tipo de doc.)	Utiliza la función fDocOri() imprimiendo el elemento 04 del retorno de la función. De acuerdo a las Reglas Generales de la Información de los Comprobantes de Pago y/o Documentos (Anexo 2 - Estructuras PLE), se informan solo los últimos 8 caracteres del número de documento, con excepción de Proveedores No Domiciliados, Movimientos Bancarios y de documentos Tipo 37, 43 o 46, en donde se consideran hasta 20 caracteres.
13	10	No	No	Fecha contable	DD/MM/AAAA	1. Menor o igual al periodo informado 2. Menor o igual al periodo señalado en el campo 1.	Imprime la fecha del movimiento CT2_DATA, tabla CT2
14	10	No	No	Fecha de vencimiento	DD/MM/AAAA		No imprime
15	10	Si	No	Fecha de la operación o emisión	DD/MM/AAAA	1. Obligatorio 2. Menor o igual al periodo informado 3. Menor o igual al periodo señalado en el campo 1.	Imprime la fecha de emisión del documento que genero el movimiento contable, parámetro 07, función fDocOri()
16	Hasta 200	Si	No	Glosa o descripción de la naturaleza de la operación registrada, de ser el caso.	Texto	1. Obligatorio	Imprime la glosa (campo CT2_HIST, tabla CT2)
17	Hasta 200	No	No	Glosa referencial, de ser el caso	Texto		No imprime
18	Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles	Si	No	Movimientos del Debe	Numérico	1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 19 4. Campo 18 y 19 pueden ser ambos 0.00 5. La suma del campo 18 (correspondiente al Estado 1) debe ser igual a la suma del campo 19	Imprime el campo CT2_VALOR, tabla CT2. para cuentas del DEBE. Valor en Soles.
19	Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles	Si	No	Movimientos del Haber	Numérico	1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 18 4. Campo 18 y 19 pueden ser ambos 0.00 5. La suma del campo 18 (correspondiente al estado 1) debe ser igual a la suma del campo 19.	Imprime el campo CT2_VALOR, tabla CT2. para cuentas del HABER. Valor en Soles.
20	Hasta 92	No	No	Dato Estructurado: Código del libro, campo 1, campo 2 y campo 3 del Registro de Ventas e Ingresos o del Registro de Compras, separados con el carácter "&", de corresponder.	Texto	1. Obligatorio solo si el asiento contable en el Libro Diario no es consolidado, caso contrario no se consigna nada en este campo. 2. Código del Registro de Ventas e Ingresos: 140100 3. Código del Registro de Compras: 080100 y 080200 4. Validar estructuras de los campos 1, 2 y 3 del Registro de Ventas e Ingresos o del registro de Compras	Se genera a partir de la función fgenAnidado() * ver comentarios en el encabezado de este documento.
21	1	Si	No	Indica el estado de la operación	Numérico	1. Obligatorio 2. Registrar '1' cuando la operación corresponde al periodo. 3. Registrar '8' cuando la operación corresponde a un periodo anterior y NO ha sido anotada en dicho periodo. 4. Registrar '9' cuando la operación corresponde a un periodo anterior y SI ha sido anotada en dicho periodo.	1
22 al 44	Hasta 200	No	No	Campos de libre utilización.	Texto	1. En caso de no tener la necesidad de utilizarlos, no incluya ni la información ni los palotes.	No imprime

Importante

Para los asientos estándar 560/561/562/563/564/565, es necesario que los movimientos contengan información en el campo número de cheque (E5_NUMCHEQ), ya que es utilizado como parte de la llave de búsqueda de las tablas de contabilidad.

De no ser llenado, puede causar inconsistencias en el informe, principalmente para la columna 12.

Observaciones Generales a. Serán generados solamente movimientos con valores mayores que cero b. Se identifican de donde provienen los movimientos, conforme los parámetros abajo. MV_LFSDOM - Código del Libro de movimientos de compras para proveedores domiciliados (080100) MV_LFNDOM - Código del Libro de movimientos de compras para proveedores NO domiciliados (080200) MV_LFVENT - Código del Libro de movimientos de ventas (140100)
Función fDocOri() - Obtiene información de las facturas o documentos relacionados al asiento Envía: CT2_KEY, CTL_ALIAS, CTL_ORDER, CTL_LP, CTL_KEY, CT2_NODIA, CT1_CUENTA, CT2_AGLUT (key, alias, orden, asiento estándar, campos en key, Nro Diario, cuenta contable, asiento agrupado?) Retorna: {Tipo Documento, Serie 3 dígitos, Serie 4 dígitos, Número Documento, Proveedor/Cliente/Banco, Tipo (C=compras/V=ventas/F=financiero/5=movimientos bancarios), Fecha Emisión, Serie de 3 dígitos, Tienda Proveedor/Cliente <, registro borrado (CTBR118)>, Moneda movimiento}
Función fFindA12() - Obtiene el tipo de Identificación del cliente o del proveedor Envía: Proveedor/Cliente/Banco, Tienda Proveedor/Cliente, Tipo Movimiento, Alias Retorna Array: { Tipo Documento Cliente o Proveedor (Banco = "6"), DNI, RUC, Domiciliado o NO Domiciliado (solo en proveedor, para cliente="") }
Función fgenAnidado() - genera una cadena de caracteres para impresión, conforme detalle Formación de la cadena de caracteres: cCodLibr+AAAAMM +"00"+CT2_SEGOFI+cContAux Donde: cCodLibr = código del libro ( 080100 = Domiciliados / 080200 = No Domiciliados / 140100 = Ventas ) AAAAMM = Ano y Mes de la Fecha Inicial "00" = valor fijo CT2_SEGOFI = correlativo contable cContAux = número de la línea del asiento contable (CT2_LINHA) 1. Para documentos de COMPRAS, tipo NF (facturas) y sean del tipo 14 (servicios públicos) Buscamos el título por pagar SE2 e identificamos si la fecha de pago (E2_BAIXA) esta dentro del periodo informado, entonces imprime la cadena de caracteres. 2. Para documentos de COMPRAS, tipo NF (facturas) y tengan Detracción (VALIMP5>0) Se identifica el título financiero (SE2) para tener la fecha de pago (E2_BAIXA) Buscamos por las detracciones que fueron canceladas (pagadas) a partir de 30 días antes de la fecha inicial informada. 2.1 Se valida si la fecha de ingreso (F3_EMISSAO) y la fecha de pago del título (E2_BAIXA) sean menores que la fecha final del periodo. 2.2 Se valida si la fecha de ingreso (F3_EMISSAO) sea menor que la fecha final del periodo y la fecha de pago del título (E2_BAIXA) mayor que la fecha final del periodo informado. Se identifica la fecha de registro del documento de detracción pagado (tabla SFE, campo FE_EMISSAO). Si el documento es encontrado, entonces buscamos por el título tipo TX (detracción) e identificamos la fecha de pago del mismo (E2_BAIXA) siguiendo las siguientes reglas Regla A - 2206 a. el pago del título principal (E2_BAIXA) menor que la fecha inicial del periodo b. la fecha del pago del título tipo TX (detracción) menor que la fecha inicial del mes anterior iniciando al día útil c. la fecha de emisión mayor o igual a la fecha inicial del periodo. Regla B - 2208 a. el pago del título principal (E2_BAIXA) menor que la fecha inicial del periodo b. la fecha del pago del título tipo TX (detracción) menor que la fecha inicial del mes anterior iniciando al día útil c. la fecha de emisión mayor o igual a la fecha inicial del periodo. d. la fecha de registro del comprobante de detracción FE_EMISSAO este dentro del periodo informado. MV_PAR01 y MV_PAR02 Regla C - 2210 a. el pago del título principal y el pago de la TX (E2_BAIXA) mayor o igual a la fecha inicial del periodo informado MV_PAR01 y la fecha de pago de la TX menor o igual al 5to día útil de la fecha final. a.1. si fecha de pago de la TX es menor o igual a la fecha de pago del título principal y la fecha de registro esta dentro del periodo informado y fecha de pago del título menor o igual a fecha final del periodo (MV_PAR02). a.2. si fecha de pago de la TX es menor o igual a la fecha de pago del título principal y la fecha de registro esta dentro del periodo informado y fecha de pago de la TX este dentro del periodo informado (MV_PAR01 y MV_PAR02) y fecha de pago del título, E2_BAIXA mayor que la fecha final del periodo. a.3. La fecha de pago del título es mayor que el 1 día útil del mes anterior del periodo seleccionado y la fecha de pago de la TX (detracción) es mayor que el 1 día útil del mes anterior del periodo seleccionado y la fecha de pago del título menor e igual que la fecha inicial del periodo seleccionado y la fecha de pago de la TX sea menor o igual fecha final del periodo seleccionado y la fecha de emisión del documento este entre el periodo seleccionado MV_PAR01 y MV_PAR02. a.4. La fecha de pago del título sea mayor o igual a la fecha inicial seleccionada y la fecha de pago de la TX sea mayor o igual a la fecha inicial del periodo seleccionado y la fecha de pago del título menor igual a fecha final del periodo seleccionado y la fecha de pago sea menor o igual a la fecha final del periodo seleccionado y la fecha de emisión sea menor que la fecha inicial del mes anterior al periodo seleccionado. a.5. la fecha de pago del título meno que la fecha inicial del periodo seleccionado MV_PAR01 y fecha de pago de la TX este dentro del periodo seleccionado MV_PAR01 y MV_PAR02 y fecha de emisión menor que el mes anterior al periodo seleccionado. a.6. la fecha de pago del título este en el periodo seleccionado y fecha del pago de la TX y la fecha de emisión F3_EMISSAO este en el periodo seleccionado . a.7. la fecha de pago del título mayor igual a la fecha inicial del periodo y la fecha de pago de la TX mayor igual a fecha inicial del periodo seleccionado y fecha de pago de la TX menor igual al día útil del mes anterior y fecha de pago del título sea menor que el día útil del mes anterior al periodo seleccionado. a.8. la fecha de pago del título mayor que el día útil del mes anterior de la fecha inicial informada MV_PAR01 y la fecha de pago de la TX este dentro del periodo informado y la fecha de emisión este dentro del periodo informado menos 31 días. a.9. la fecha de pago de la TX este e el periodo informado y fecha de emisión entre el periodo informado - 31 días y fecha de pago del título este entre el periodo informado. a.10. si ninguna de las condiciones. Regla D - 2234 a. fecha de pago del título menor que la fecha inicial informada y fecha del pago de la TX este dentro del periodo informado y la fecha de emisión menor mes anterior de la fecha inicial informada. b. fecha de pago de la TX y la fecha de emisión este dentro del periodo informado 3. si las condiciones son diferentes del ítem 1 y 2, imprime.

Nombre del Archivo Generado:

"LE" + RUC del Emisor + Año Fecha Inicial +Mes Fecha Inicial + "00" +"060100" + "00"+ "1111" +.TXT"

PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN

Se recomienda respaldar el repositorio de objetos (RPO) antes de aplicar el paquete de actualización (patch).
Aplique el patch del issue, el cual contienen las siguientes rutinas:
- CTBR402
- PERXTMP
Configuración de Parámetros:

Nombre MV_LFSDOM
Tipo Caracter
Descripción Código del libro fiscal de compras para DOMICILIADOS
Contenido (Ejm) 080100
Nombre MV_LFVENT
Tipo Caracter
Descripción Código del libro fiscal de VENTAS
Contenido (Ejm) 140100
Nombre MV_LFNDOM
Tipo Caracter
Descripción
Código del libro fiscal de compras para NO DOMICILIADOS
Contenido (Ejm) 140100
Nombre MV_MASCARA (parámetro opcional)
Tipo Caracter
Descripción Definición de la mascara contable. Debe informarse el numero de dígitos para cada nivel.
Contenido (Ejm)
Nombre MV_CLIPAD
Tipo Caracter
Descripción Cliente Estándar para cheques diferidos
Contenido (Ejm) 000001
Nombre MV_1PAD
Tipo Caracter
Descripción Define consecutivo inicial de la 1a Cuota del Titulo generado
Contenido (Ejm) A
Nombre MV_MASCCUS
Tipo Caracter
Descripción Definición de la mascara de Centro de Costo
Contenido (Ejm)
Nombre MV_MASCCTD
Tipo Caracter
Descripción Definición de la mascara de Item contable.
Contenido (Ejm)
Nombre MV_MASCCTH
Tipo Caracter
Descripción Definición de la mascara Clase Valor.
Contenido (Ejm)

Nombre	MV_SLAPERT
Tipo	Caracter
Descripción	Código de sublote en asientos contables de Apertura de Ejercicio.
Contenido (Ejm)	INI

Nombre	MV_SLCIERR
Tipo	Caracter
Descripción	Código de sublote en asientos contables de Cierre de Ejercicio.
Contenido (Ejm)	CIE

4. Configurar el grupo de preguntas CTR402, como sigue:

X1_ORDEM

X1_PERSPA

X1_TIPO

X1_TAMANHO

X1_PRESEL

X1_GSC

X1_VALID

X1_VAR01

X1_DEFSPA1

X1_DEFSPA2

X1_DEFSPA3

X1_F3

X1_GRPSXG

X1_HELP

X1_PICTURE

01

De Cuenta ?

C

20

G

MV_PAR01

CT1

003

02

A Cuenta ?

C

20

G

MV_PAR02

CT1

003

03

De Fecha ?

D

8

G

MV_PAR03

04

A Fecha ?

D

8

G

MV_PAR04

05

Moneda ?

C

2

G

MV_PAR05

CTO

06

Tipo de Saldo ?

C

1

G

MV_PAR06

SLW

07

Cod. Config. Libros ?

C

3

G

MV_PAR07

CTN

08

Tipo de informe ?

N

1

3

C

MV_PAR08

AnalÝtico

Resumido

09

Impr. Cta S/ Movim ?

N

1

2

C

MV_PAR09

Si

No

No c/ Sld.Ant.

10

Union C.C. Contable ?

N

1

2

C

MV_PAR10

Si

No

11

Impr Cod Cuenta ?

N

1

C

MV_PAR11

Normal

Reducido

Impresion

12

Imprime C.C. Extra ?

N

1

2

C

MV_PAR12

Si

No

13

De Centro de Costo ?

C

9

G

MV_PAR13

CTT

004

14

A Centro de Costo ?

C

9

G

MV_PAR14

CTT

004

15

Imprime Item Contab ?

N

1

2

C

MV_PAR15

Si

No

16

De Item Contable ?

C

9

G

MV_PAR16

CTD

005

17

A Item Contable ?

C

9

G

MV_PAR17

CTD

005

18

Imprime R.U.C. Vlr ?

N

1

2

C

MV_PAR18

Si

No

19

De R.U.C. de valor ?

C

9

G

MV_PAR19

CV01

006

20

A R.U.C. de valor ?

C

9

G

MV_PAR20

CV01

006

21

Salta Pagina por Cta ?

N

1

2

C

MV_PAR21

Si

No

22

Pagina Inicial ?

N

6

G

MV_PAR22

999999

23

Pagina Final ?

N

6

G

MV_PAR23

999999

24

Pagina al Reiniciar ?

N

6

G

MV_PAR24

999999

25

Impr Cod C.Costo ?

N

1

C

MV_PAR25

Normal

Reducido

26

Impr Cod Item ?

N

1

C

MV_PAR26

Normal

Reducido

27

Impr Cod RUC Valor ?

N

1

C

MV_PAR27

Normal

Reducido

28

Imprime Total General ?

N

1

C

MV_PAR28

Si

No

29

Imprime ?

N

1

C

MV_PAR29

Solo Libro

Libro y Termino

Solo Terminos

30

Imprime Valor 0,00 ?

N

1

C

MV_PAR30

Si

No

31

Salta linea entre cuentas ?

N

1

2

C

MV_PAR31

Si

No

32

Num.lineas p/ Razon ?

N

2

G

MV_PAR32

56

99

33

Sld.Ant.Nivel ?

N

1

C

MV_PAR33

Cuenta

C.Costo

Item

34

Descripcion en la Moneda ?

C

2

G

MV_PAR34

CTO

35

Cons.Tamano Total de Ente ?

N

1

2

C

MV_PAR35

Si

No

36

Selecciona Sucursales ?

N

1

2

C

MV_PAR36

Si

No

37

Imprime encabezamiento ?

N

1

C

MV_PAR37

SÝ

No

38

Ordenado por ?

N

1

C

MV_PAR38

1 - Cuenta

2 - NoDia

39

Genera Reporte/Archivo/Ambos?

N

1

3

C

MV_PAR39

Informe

Archivo

Ambos

40

Directorio?

C

40

G

MV_PAR40

HSSDIR

41

Plan de Cuentas a Usar ?

N

1

C

MV_PAR41

Sistema

Referencial

Informe el plan de cuentas que se utilizará:

1 - Plan de cuentas del sistema.

2 - Plan de cuentas referencial.

9

42

Entidad ?

C

2

G

Vazio() .Or. ExistCpo('SX5','GP'+MV_PAR42)

MV_PAR42

GP

Informe el código de la entidad que
mantiene el plan de cuentas referencial.

@!

43

Plan Referencial ?

C

6

G

Vazio() .Or. ExistCpo('CVN',MV_PAR43,1)

MV_PAR43

CVN1

Código del plan referencial.

@!

44

Versión ?

C

4

G

MV_PAR44

Versión del plan de cuentas referencial.

@!

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

Antes de contabilizar cualquier documento, debe contener información en la tabla de Relaciones Contables (CTL), este llenado se hace a través de la rutina "Relaciones " (CTBA090).
Si el Catálogo de Cuentas utilizado en el sistema, es otro que el Plan Contable General Empresarial (PCGE) y la información a reportar a la SUNAT debe ser en base a este último:
- En la tabla genérica "GP" (CFGX031 - SX5), agregue la clave 01 - Plan de Cuentas General Empresarial (PCGE).
- Registre el Plan Contable General Empresarial (PCGE 2019 o más reciente) en un Plan de Cuentas Referencial con la Entidad "01" (CTBA025 - CVN).
- En el Plan de Cuentas del sistema (CTBA020 - CT1/CVD), debe víncular cada código contable con el Plan de Cuentas Referencial descrito en el punto anterior.
Genere asientos contables de documentos de entrada y de salida.
Ingrese al módulo de SIGACTB a la opción Informes>Libro Mayor >Libros Mayor Terceros.
Responda a la preguntas. Si desea obtener el archivo electrónico, debe solicitar la emisión en Moneda 01.
Cuentas del PCGE
Para generar los archivos TXT con cuentas del PCGE, configure los parámetros:
- ¿Imprime Plan de Cuentas ? = Sí
- ¿Genera ? = Archivo TXT
- ¿Plan de Cuentas a Usar ? = Referencial
- ¿Entidad ? = 01
- ¿Plan Referencial ? = Código del Plan de Cuentas Referencial PCGE
- ¿Versión ? = Versión del Plan de Cuentas Referencial PCGE
Ejecute.

Nota

Al generar el archivo de texto configurando la pregunta "Impr. Cta S/ Movim ?" como "No", la cantidad de registros obtenida deberá ser igual que en el archivo del Libro Diario (CTBR118).

Los registros del archivo de texto, en donde la columna 4 - Código de Cuenta Contable contiene un asterisco al comienzo del campo, seguido por el Código de Cuenta del sistema, indica que éstos no tienen una Cuenta Referencial asociada. Debe registrar la Cuenta Referencial correspondiente y/o establecer el vínculo entre los códigos del Plan de Cuentas y del Referencial:

04. TABLAS UTILIZADAS

SF1 – Encabezado de NFE/NCC/NDP
SF2 – Encabezado de NFS/NCP/NDC
SD1 – Ítems de NFE/NCC/NDP
SD2 – Ítems de NFS/NCP/NDC
SF3 – Libros Fiscales
SFE – Retenciones
SEK – Orden de Pago
SEL – Recibos de Cobro
SE5 – Movimientos Bancarios
SE1 – Cuentas por Cobrar
SE2 – Cuentas por Pagar
SM0 – Empresas
SA1 – Catalogo de Clientes
SA2 – Catalogo de Proveedores
SA6 – Catalogo de Bancos
SFP – Control de Formularios
SYF – Monedas
CTD – Ítem contable
CTT – Centros de Costo
CT0 – Conf. De Entes Contables
CV0 – Archivo de Entes
CT1 – Catalogo de Cuentas Contables
CT2 – Pólizas o Movimientos Contables
CQ0 – Saldo por Cuenta Contable Mensual
CQ1 – Saldo por Cuenta Contable Diario
CQ2 – Saldo por Centro de Costo Mensual
CQ3 – Saldo por Centro de Costo Diario
CQ4 – Saldo por Ítem Contable Mensual
CQ5 – Saldo por Ítem Contable Diario
CTL – Relaciones Contables
CTK – Archivo de contraprueba
CVL – Control de Diario
CVN - Planes de Cuentas de Referencia
CVD - Plan de Cuentas Referenciales

04. CASOS DE PRUEBA

	Documento				Documento de compensación
Caso	Tipo	Tipo Compro. SUNAT	Moneda	Mes	Tipo de Documento	Mes	Moneda
1	Factura de venta	01- Factura de venta	2	5	Recibo	9	2
2	Factura de venta	01- Factura de venta	2	6
3	Factura de venta Cancelada	01- Factura de venta	1	6
4	Factura de venta	01- Factura de venta	1	6	Recibo	6	2
5	Factura de venta	01- Factura de venta	1	5	Recibo	6	1
6	Factura de venta	03- Boleta de venta	1	6
7	Nota de crédito	07- Nota crédito	2	7	Recibo	7	2

	Documento				Documento de compensación
Caso	Tipo	Tipo Compro. SUNAT	Moneda	Mes	Tipo de Documento	Mes	Moneda
1	Factura de entrada	01- Factura de entrada	1	5	Orden de pago	6	1
2	Factura de entrada	01- Factura de entrada	2	4
3	Factura de entrada	14- Recibo	1	5
4	Factura de entrada	05- D.U.A.	2	5
5	Factura de entrada	30-Tarjeta de Crédito / Débito	1	5
6	Factura de entrada	01- Factura de entrada	2	5	Orden de pago	8	1
7	Factura de entrada	01- Factura de entrada	1	5	Nota de crédito	6	1
8	Factura de entrada	01- Factura de entrada	1	5	Orden de pago	8	1
9	Factura de entrada	14- Recibo	1	6	Orden de pago	7	1
10	Factura de entrada	01- Factura de entrada	1	4	Orden de pago	6	1
11	Factura de entrada	01- Factura de entrada	1	5	Orden de pago	8	1
12	Factura de entrada	01- Factura de entrada	2	6	Orden de pago	6	1
13	Factura de entrada	01- Factura de entrada	2	5	Orden de pago	6	1
14	Factura de entrada	01- Factura de entrada	2	5	Orden de pago	6	2
15	Factura de entrada	01- Factura de entrada	1	5	Orden de pago	9	1
16	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	2	6	Orden de pago a detracción	6	1
16	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	2	6	Orden de pago a factura	9	1
17	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	2	6	Orden de pago a detracción	6	1
17	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	2	6	Orden de pago a factura	8	1
18	Factura de entrada	13 - Doc Banco	2	6
19	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	1	6	Orden de pago a detracción	6	1
19	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	1	6	Orden de pago a factura	7	1
20	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	1	6	Orden de pago a detracción	6	1
20	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	1	6
21	Factura de entrada	14 -Recibo	2	6	Orden de pago a factura	6	2
22	Factura de entrada	14 -Recibo	1	6	Orden de pago a factura	6	1
23	Factura de entrada	50 -D.U.A.	2	6
24	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	2	6	Orden de pago a detracción	6	1
24	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	2	6	Orden de pago a factura	6	2
25	Factura de entrada	16 - Boleto transporte interprovincial	1	6
26	Factura de entrada	04- Liquidación de compra	1	6
27	Factura de entrada	01- Factura de entrada	1	6	Nota de crédito	6	1
28	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	1	6	Orden de pago a detracción	6	1
28	Factura de entrada c/detracción	01- Factura de entrada	1	6	Nota de crédito	6	1

Nombre	MV_LFSDOM
Tipo	Caracter
Descripción	Código del libro fiscal de compras para DOMICILIADOS
Contenido (Ejm)	080100

Nombre	MV_LFVENT
Tipo	Caracter
Descripción	Código del libro fiscal de VENTAS
Contenido (Ejm)	140100

Nombre	MV_LFNDOM
Tipo	Caracter
Descripción	Código del libro fiscal de compras para NO DOMICILIADOS
Contenido (Ejm)	140100

Nombre	MV_MASCARA (parámetro opcional)
Tipo	Caracter
Descripción	Definición de la mascara contable. Debe informarse el numero de dígitos para cada nivel.
Contenido (Ejm)

Nombre	MV_CLIPAD
Tipo	Caracter
Descripción	Cliente Estándar para cheques diferidos
Contenido (Ejm)	000001

Nombre	MV_1PAD
Tipo	Caracter
Descripción	Define consecutivo inicial de la 1a Cuota del Titulo generado
Contenido (Ejm)	A

Nombre	MV_MASCCUS
Tipo	Caracter
Descripción	Definición de la mascara de Centro de Costo
Contenido (Ejm)

Nombre	MV_MASCCTD
Tipo	Caracter
Descripción	Definición de la mascara de Item contable.
Contenido (Ejm)

Nombre	MV_MASCCTH
Tipo	Caracter
Descripción	Definición de la mascara Clase Valor.
Contenido (Ejm)

Árvore de páginas

Libro Mayor Terceros (Perú) - CTBR402

ÍNDICE

01. VISIÓN GENERAL

Layout Libro Mayor Formato 6.1:

Nombre del Archivo Generado:

PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

04. TABLAS UTILIZADAS

04. CASOS DE PRUEBA