Movimentação Financeira Contrato Vendas
Ao confirmar a programação da cobrança, na função Programação de cobrança Contrato Venda Grãos (GG2035), será registrado um título no módulo de contas a receber, com Espécie de Cobrança, para o valor total da programação na moeda do contrato. A conta contábil utilizada na criação deste título será a de Encontro de Contas Vendas, informada no Parâmetros Grãos (GG1005).
Os títulos referentes ao faturamento das entregas, com Espécie de Pré-cobrança, serão selecionados por FIFO até o valor total da programação e serão baixados, por meio de movimento de Acerto de Valor a Menor, utilizando a mesma conta de Encontro de Contas Vendas.
Movimentos Contábeis:
Para a criação do novo título de cobrança:
DB – Conta de Saldo do título, conforme espécie, grupo cliente, finalidade.
CR – Conta de Encontro de Contas Vendas, informada no Parâmetros Grãos (GG1005).
Para as baixas nos títulos de faturamento das entregas:
DB – Conta de Encontro de Contas Vendas, informada no Parâmetros Grãos (GG1005).
CR – Conta de Saldo do título, conforme espécie, grupo cliente, finalidade.
No momento da programação, quando o tipo de preço for à fixar, poderá gerar a necessidade de emissão de nota fiscal de complemento de preço. A emissão da nota fiscal deverá ser realizada na função Cálculo de Notas Fiscais (FT4003).
Importante:
A natureza de operação utilizada para a geração da nota fiscal de complemento de preço, deve possuir Espécie de Pré-cobrança, conforme parametrização no Parâmetros Grãos (GG1005).
Depois da geração da nota fiscal, informando o contrato na mesma, deverá ser executada a função Encontro Contas Contrato Venda (GG2038), para o que título gerado pela nota de complemento de preço, seja também baixado por meio do movimento de Acerto de Valor a Menor. Depois desta baixa a Conta de Encontro de Contas Vendas será zerada.
Movimento Contábil para o título referente o complemento de preço:
DB – Conta de Encontro de Contas Vendas, informada no Parâmetros Grãos (GG1005).
CR – Conta de Saldo do título, conforme espécie, grupo cliente, finalidade.
O estorno da programação de cobrança pode ser feito na função Estorno Programação de Cobrança Contrato Venda (GG2039). Ao confirmar o estorno, o título referente a cobrança será estornado, assim como os movimentos de Acerto de Valor a Menor nos títulos referente o faturamento das entregas.