Geração de IRRF Automático para o Totvs Gestão Financeira

• Como Fazer

Como parametrizar o sistema para gerar IRRF Automático para o Totvs Gestão Financeira?

• Definição do Processo

Tem por finalidade gerar lançamento automático de IRRF– DARF no Totvs Gestão Financeira. Desta forma será gerado um lançamento financeiro e um lançamento de DARF obedecendo “Fato Gerador” parametrizado no Totvs Gestão Financeira que pode ser “Emissão ou Vencimento”.

O lançamento de IRRF será gerado para o cliente/fornecedor "Pessoa Jurídica" obedecendo a alíquota do código de receita, e “Pessoa Física” obedecendo a tabela progressiva apresentada no Totvs Gestão Financeira em | Cadastros | Dados Fiscais | Tabela de Cálculo de INSS \ IRRF |.

O lançamento de IRRF será gerado automaticamente independente da existência do tributo no movimento ou no item, visto que, será obedecida parametrização do “tipo de documento” informado na parametrização tipo de movimento.

• Parametrizações Necessárias - Totvs Gestão Financeira

Acessar | Opções | Parâmetros | RMFluxus | Avançar > | Contas a Pagar | e parametrizar as opções a seguir:

Etapa Inclusão

- Origem Tab.Op.: Cliente / Fornecedor |

Etapa Geração de IRRF

- Habilitar: Gerar Imposto de Renda Automaticamente

- Origem Default das Tabelas: Lançamento Original

- Valor Mínimo: informar valor mínimo para geração do lançamento. A receita aceita pagamentos a partir de 10,00 |

Etapa Geração de IRRF – PF/ IRRF – PJ

- Data Base para Geração: informar data a ser considerada para geração da DARF

- Fornecedor: informar código do cliente \ fornecedor que será apresentado no lançamento gerado

- Tipo de Documento: informar tipo de documento que deve ser apresentado no lançamento que será gerado

• Parametrizações Necessárias - Totvs Gestão de Estoque, Compras e Faturamento

Acessar | Cadastro | Tabelas Auxiliares | Tipo de Documento | e incluir tipo de documento específico para este fim, onde deverá informar | Classificação : Gera IRRF |.

Acessar | Opções | Parâmetros | RMNucleus | e selecionar processo onde o tipo de movimento a ser utilizado para este fim foi configurado. A seguir editar o mesmo e informar:

Etapa Fin – Faturamento

Fatura o movimento: Habilita

Fatura na Inclusão: Habilita

Tipo de Geração: Edita

Tipo de Documento Gerado: Outros

Tipo de Documento Duplicata: informar local de onde será buscado tipo de documento a ser considerado para este fim. Se escolher a opção “Utiliza do Tipo de Movimento” será apresentado campo | Tipo de Documento Duplicata Default | para informar o tipo de documento, caso contrário será consistido código do tipo de documento informado no cadastro do cliente \ fornecedor preenchido no movimento.

Tipo de Documento Duplicada Default: informar o tipo de documento que será utilizado neste tipo de movimento

Numeração do Lançamento: informar se deseja utilizar “número do movimento + sequencial” ou apenas “sequência”

Caso queira que a base de cálculo do IRRF tenha a mesma informação do “Valor Original do lançamento financeiro” deve preencher o mesmo código da “Fórmula de Valor a Ratear” no campo | Fórmula para Cálculo de IRRF |. Se a base de cálculo de IRRF for considerar outra informação, deverá cadastrar uma fórmula com o conteúdo desejado e referenciar no campo em questão.

Importante:

Todo tributo do tipo “RF – Retido na Fonte” necessita de um Código da Receita para que o lançamento financeiro seja incluso. Para buscar o código da receita do cadastro de Cliente \ Fornecedor o campo | Fórmula para Cálculo de IRRF | tem que estar preenchido, caso contrário será considerado código da receita preenchido no cadastro do produto.

• Descrição do Processo

A inclusão dos movimentos será feita como de costume e a informação do IRRF Automático será visualizado ao editar a aba | Contas a Pagar | Lançamento Financeiro | Valores | Impostos \ Tributos | no campo | IRRF |. No campo em questão serão apresentados:

Valor do Serviço: resultado da fórmula utilizada para composição da base de cálculo deste tributo

Código da Receita: código utilizado para geração da DARF

Valor IRRF: valor calculado do tributo considerando tabela progressiva inclusa no RMFluxus

O valor calculado também pode ser consultado na visão de movimento na aba | Identificação | Vl Líquido Fin |. Neste campo será possível visualizar o valor financeiro considerando a dedução do tributo em questão. Esta informação não tem “nenhuma” relação com o “valor líquido” do movimento.

• Informações Adicionais

Composição do Valor do IRRF

O cálculo do IRRF é feito considerando o conteúdo da tabela progressiva do IRRF com vigência a partir de 2010. O tributo tem cumulatividade mensal até que seja atingido teto máximo de dedução.

Já para o IRRF, o mesmo será calculado a partir da alíquota do código de receita informado para o cálculo. O tributo tem cumulatividade diária.

Se o cliente \ fornecedor do movimento possuir “dependentes” (IRRF-PF) será deduzido valor | 150,69 | para cada dependente independente da geração de INSS.

Cálculo do IRRF

Base de Cálculo: 3.500,00 Parcela a Deduzir: 505,62 Alíquota: 22,50%

(Base de cálculo x Alíquota) – Parcela a Deduzir = Valor de IRRF

3.500,00 x 22,50% = 787,50

787,50 – 505,62 = 281,88

Valor do IRRF : 281,88

Cálculo considerando um cliente \ fornecedor com 02 dependentes

Base de Cálculo: 3.500,00

Parcela a Deduzir: 505,62

Dedução por Dependente: 150,69

Alíquota: 22,50%

((Base de cálculo – Dedução por Dependente) x Alíquota) – Parcela a Deduzir = Valor de IRRF

3.500,00 – 301,38 = 3.198,62

3.198,62 x 22,50% = 719,69

719,69 – 505,62 = 214,07

Valor do IRRF : 214,07