Cadastro de evento e regras tributárias - CON10263

CONTEÚDO

Visão Geral
Exemplo de utilização
Tela CON10263
1. Principais Campos e Parâmetros
Tela CON10263 - Botão Copiar
1. Principais Campos e Parâmetros
Tabelas utilizadas
Demais informações

01. VISÃO GERAL

Este programa tem como objetivo principal fazer o cadastro do evento tributário e regras do evento tributário para apuração do IRPJ e CSLL a serem utilizados na geração do SPED Fiscal com os blocos do LALUR. Essas informações serão utilizadas na apuração do IRPJ e CSLL, a qual é efetuada pelo programa CON10264 - Apuração de tributos - IRPJ e CSLL - e-LALUR/e-LACS.

Nota: Este programa pode ser acessado:

- Diretamente pelo Menu Logix
- Pelo CON10239 - Cockpit da ECF - Escrituração Contábil Fiscal - ECF, na opção Cadastros bloco M e N, sub-opção Eventos e regras tributárias.

Para cada evento poderão ser relacionadas as contas do LALUR para cada tipo de registro:

- Resultado operacional,
- Resultado não operacional,
- Adições do lucro,
- Adições por doação,
- Exclusões do lucro,
- Compensações de prejuízo,
- Adicionais do tributo,
- Deduções do tributo,
- Compensações do tributo.

Pelo botão Copiar, será possível efetuar a cópia do evento tributário e regras do evento tributário relacionadas, informando as opções de origem e destino.

02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO

Tela Principal

Zoom do campo Empresa

Zoom do campo Evento tributário

Zoom do campo Conta contábil LALUR

Na opção de cópia poderá ser efetuada a cópia dos eventos informando as opções de origem e destino:

03. TELA CON10263

Principais Campos e Parâmetros

Campo	Descrição
Empresa	Código da empresa para o qual será efetuado o cadastro de eventos e regras tributárias a serem utilizados na simulação da apuração do IRPJ e CSLL. Nota: O código da empresa deve ser previamente cadastrado no LOG00083 - Cadastro de Empresas. Esse campo será mostrado conforme a empresa em que está sendo executado o programa e poderá ser alterado pelo usuário. Campo de preenchimento obrigatório.
Evento tributário	Código do evento tributário que será utilizado na simulação da apuração dos tributos IRPJ e CSLL que irá compor os blocos M e N do e-LALUR e-LACS. Nota: Campo de preenchimento obrigatório.
Tributo	Código do tributo. As opções disponíveis são: IRPJ: Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica, CSLL: Contribuição Social sobre o Lucro Líquido, Ambos: Indica que a parametrização vale para IRPJ - Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica e CSLL - Contribuição Social sobre o Lucro Líquido. Nota: Campo de preenchimento obrigatório.
Tipo de registro	As contas poderão ser agrupadas conforme serão utilizadas na apuração. As opções disponíveis são: Resultado operacional, Resultado não operacional, Adições do lucro, Adições por doação, Exclusões do lucro, Compensações de prejuízo, Adicionais do tributo, Deduções do tributo, Compensações do tributo. Nota: Campo de preenchimento obrigatório.
Forma de tributação	Indica a forma de tributação do lucro. As opções disponíveis são: Lucro real, Lucro real-estimativa. Nota: Campo de preenchimento obrigatório.
Forma de determinação das estimativas	Indica a forma de determinação das estimativas que será utilizada neste primeiro momento. As opções disponíveis são: Levantamento de Balanço/Balancete de Suspensão/Redução. Receita bruta/acréscimos - presunção da receita. Nota: Campo de preenchimento obrigatório.
Conta contábil LALUR	Irá relacionar as contas contábeis do LALUR que foram incluídas no CON10259 - Plano de contas e-LALUR/e-LACS. Nota: As contas contábeis do LALUR devem ser previamente cadastradas no CON10259 - Plano de contas e-LALUR/e-LACS. Campo de preenchimento obrigatório.

03. TELA CON10263 - Botão Copiar