8600936_DMICNS-8296_DT_Retención_de_Ganancias_Concepto_07_Error_en_Acumulados_ARG

01. DATOS GENERALES

Línea de producto:

Microsiga Protheus

Segmento:

Servicios y Jurídico - Mercado internacional

Módulo:

SIGAFIN - Financiero

Función:

Rutina	Nombre Técnico
FINA850.PRW	Orden de Pagos
FINRETARG.PRW	Cálculo de Retenciones Mod. II.
FINA847.PRW	Browse Orden de Pago Mod. II.
FINA850I.PRW	Complemento Orden Pago Mod. II.
FINA850A.PRW	Complemento Orden Pago Mod. II.

Ticket:

8600936

Issue:

DMICNS-8296 | DMICNS-8375

País:

Argentina

Versiones:

12.1.17 | 12.1.23 | 12.1.25 | 12.1.27

02. SITUACIÓN/REQUISITO

Al calcular la retención de ganancias para honorarios por escala (concepto 07 de ganancias), si existen acumulados y si se crea una Orden de Pago (SIGAFIS >> Actualizaciones| Actualizaciones|Proceso Mod II ) la retención de ganancia es incorrecta.

03. SOLUCIÓN

Se modifica la rutina Cálculo de Retenciones Mod. II (FINRETARG.PRW), para tomar la escala correspondiente al monto de acumulados netos de las órdenes de pago previamente hechas en el mes, ya que el cálculo se toma de una escala que no corresponde al monto acumulado neto, situación derivada de la resta doble del importe no sujeto a retención.

Parámetros

Parámetro	Valor
MV_AGIIBB	BA
MV_AGENTE	SSSSSSS

A través de la rutina de Proveedores(SIGAFIS >> Actualizaciones| Archivos).

Incluir o modificar un proveedor e informar los campos de la pestaña "Fiscales" para la retención de ingresos brutos:

Campo	Valor
Act. Ret. IG	07

Tener un producto o varios donde Productos(SIGAFIS >> Actualizaciones| Archivos).

Campo	Valor
Concepto GAN	Debe estar vació o bien con el concepto de ganancia informado en el proveedor.

Mediante Config. Adicional Vs. Impuestos(SIGAFIS >> Actualizaciones |Archivos ).

Ganancias

Verificar o incluir para ganancias el concepto "07"

Item	06
%inscripto	2
%No Inscrip	28
%importe (Valor no sujeto a retención.)	16830

Escalas

Código Fiscal (FF_CFO)	Importe (FF_IMPORTE)	Concepto (FF_CONCEPT)	Desde (FF_FXDE)	Hasta (FF_FXATE)	Retencion Fija (FF_RETENC)	Excedente (FF_EXCEDE)	Alicuota (FF_ALIQ)
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 01	0	$ 8,000.00	0	0	5 %
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 02	$ 8,000.00	$ 16,000.00	$ 400.00	$ 8,000.00	9 %
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 03	$ 16,000.00	$ 24,000.00	$ 1,120.00	$ 16,000.00	12 %
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 04	$ 24,000.00	$ 32,000.00	$ 2,080.00	$ 24,000.00	15 %
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 05	$ 32,000.00	$ 48,000.00	$ 3,280.00	$ 32,000.00	19 %
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 06	$ 48,000.00	$ 64,000.00	$ 6,320.00	$ 48,000.00	23 %
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 07	$ 64,000.00	$ 96,000.00	$ 10,000.00	$ 64,000.00	27 %
112	$ 16,830	ESCALA APLICABLE - FAJA 08	$ 96,000.00	$ 10,000,000.00	$ 18,640.00	$ 96,000.00	31 %

Agregar una TES de entrada y una de salida mediante Tipo de Entrada y Salida (SIGAFIS >> Archivos ):

TES de entrada

Campo	Valor
Código	112
Tipo del TES	E-Entrada
Gen. Titulo	S- Si
Act- Stock	N-No

Crear una Factura de Entrada (SIGACOM >> Actualizaciones | Movimientos)

Dar de alta una factura
Utilizar el proveedor
Agregar varios ítems con el o los productos (como se indican en las configuraciones previas).
Incluir TES configurada.
Grabar.

Incluir una Orden de pago II (SIGAFIN>> Actualizaciones | Proceso Modelo II)

En la pantalla principal de la Orden de Pago.
1. Clic al botón “+Pago automático”.
Informar Sucursal.
Informar lo parámetros necesarios, en el cuadro de dialogo parámetros.
1. Indicar el proveedor usado en la factura.
Se mostrará el resultado de la consulta.
Seleccionar el documento de entrada generado previamente.
1. Clic en el botón “+Pago automático”
Se muestra la orden de pago para el proveedor seleccionado.
Verificar la retención de ganancia.
1. Saber el Importe total sujeto a retención en el mes se obtiene de:
  1. (Importe a pagar neto+ Acumulado de pagos anteriores en el mes neto) - (Importe no sujeto)
2. Verificar que escala le corresponde de acuerdo al Importe total sujeto a retención en el mes
3. Se busca excedente,alícuota fija y retención fija en tabla de escalas
4. Calcular la retención de ganancia por concepto 07
  1. ((( (Importe a pagar neto+ Acumulado de pagos anteriores en el mes neto) - (Importe no sujeto a retención +base excedente)) * (alícuota)) + (retención fija)) - retención acumulada en el mes

Nota: Para verificar los acumulados necesita crear al menos dos facturas en el mes del mismo proveedor configurado para concepto 07.

Ejemplo:

Factura 001 y Orden de pago 001

Importe total sujeto a retención en el mes:

(Importe a pagar neto+ Acumulado de pagos anteriores en el mes neto) - (Importe no sujeto)

39,200-16,830= 22,370.00

Se verifica el valor y se obtiene datos de la tabla de escalas

Rango inicial	Rango Final
Rango	16,000.00 a 24,000.00
Excedente	16,000.00
Ret. Fija	1,120.00
Alícuota	12/100

Calculo de retención de ganancias

((( (Importe a pagar neto+ Acumulado de pagos anteriores en el mes neto) - (Importe no sujeto a retención +base excedente)) * (alícuota)) + (retención fija)) - retención acumulada en el mes

((( 39200 - (16830 +16000)) * (12/100)) + (1120)) - 0 = 1884.4

Desglose del calculo de retención de ganancias.

Concepto	Totales	Valor	Valor final
Importe a pagar neto(sin impuesto)		39,200
Acumulado de pagos anteriores en el mes netos(sin impuestos)		0
	Total acumulados netos de Ordenes de Pago.		39,200.00
Importe no sujeto a retención(escala)		16,830
	Importe total sujeto a retención en el mes (en base a este valor se busca excedente,alícuota fija y retención fija en tabla de escalas)	39,200-16,830	22,370.00

Base excedente(escala) 16,000	Total Importe sujeto a retención	22,370.00-16,000.00	6,370.00
Alícuota fija (escala) 12/100	Retención	6,370.00 *(12/100)	764.40
Retención fija(escala) 1120	Total Base retención	1120.00+764.40	1884.40
Acumulado de retenciones en el mes			0
	Total retención de ganancias concepto 07		1884.40

Factura 002 y Orden de pago 002