CONTEÚDO
- Visão Geral
- Exemplo de utilização
- Campos e parâmetros
- Principais Campos e Parâmetros
- Tabelas utilizadas
01. VISÃO GERAL
Este relatório tem como finalidade demonstrar as operações de crédito realizadas, detalhando em Mobiliária e Contratual, sendo essas Internas ou Externas.
Para que seja possível emitir este demonstrativo, é necessário ter ao menos uma visão gerencial cadastrada para a extração das informações necessárias. esta configuração será montada conforme a movimentação em contas que trata os saldos que movimenta os dados desejados.
Observação:
Disponibilizado arquivo CVE (bra_dem_oper_cred_r515p_mcasp.cve) com as contas gerenciais a serem configuradas pela entidade.
02. EXEMPLO DE UTILIZAÇÃO
o módulo contábil teremos que seguir as 3 etapas para emissão de demonstrativos:
- Importar a visão gerencial com leiaute apropriado para Demonstrativo das Operações de Crédito e configurar range de contas contábeis para cada conta gerencial;
- Cadastrar uma configuração de livros amarrando o código da visão gerencial referente ao Demonstrativo das Operações de Crédito;
- Imprimir relatório informando a configuração de livro referente ao Demonstrativo das Operações de Crédito e demais parâmetros.
Arquivo .cve disponibilizado para padrão MCASP:
DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO - ESTADOS, DF E MUNICIPIOS
1;CVF_FILIAL;CVF_CODIGO;CVF_CONTAG;CVF_ORDEM;CVF_CLASSE;CVF_CTASUP;CVF_DESCCG;CVF_NORMAL;CVF_COLUNA;CVF_IDENT;CVF_TOTVIS;CVF_VISENT;CVF_FATSLD;CVF_DETHCG;CVF_TPVALO;CVF_PICTUR
2;CTS_FILIAL;CTS_CODPLA;CTS_ORDEM;CTS_CONTAG;CTS_CTASUP;CTS_DESCCG;CTS_DETHCG;CTS_NORMAL;CTS_COLUNA;CTS_CLASSE;CTS_IDENT;CTS_NOME;CTS_LINHA;CTS_CT1INI;CTS_CT1FIM;CTS_CTTINI;CTS_CTTFIM;CTS_CTDINI;CTS_CTDFIM;CTS_CTHINI;CTS_CTHFIM;CTS_TPSALD;CTS_FORMUL;CTS_VISENT;CTS_FATSLD;CTS_TOTVIS;CTS_PICTUR;CTS_TPVALO;CTS_E05INI;CTS_E05FIM;CTS_E06INI;CTS_E06FIM;CTS_E07INI;CTS_E07FIM;CTS_E08INI;CTS_E08FIM;CTS_E09INI;CTS_E09FIM;CTS_IMPSAL
1;D MG 01 ;515;1 ;0000000010;1; ;OPERACOES DE CREDITO ;1;0;3; ; ; ;OPERACOES DE CREDITO ; ;
1;D MG 01 ;515;1.1 ;0000000020;1;1 ; MOBILIARIA ;1;0; ; ; ; ; MOBILIARIA ; ;
1;D MG 01 ;515;1.1.1 ;0000000040;2;1.1 ; INTERNA ;1;0; ; ; ; ; INTERNA ; ;
1;D MG 01 ;515;1.1.2 ;0000000050;2;1.1 ; EXTERNA ;1;0; ; ; ; ; EXTERNA ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2 ;0000000120;1;1 ; CONTRATUAL ;1;0;3; ; ; ; CONTRATUAL ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.1 ;0000000130;1;1.2 ; INTERNA ;1;0; ; ; ; ; INTERNA ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.1.01 ;0000000140;2;1.2.1 ; EMPRESTIMOS ;1;0; ; ; ; ; EMPRESTIMOS ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.1.02 ;0000000150;2;1.2.1 ; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARREND;1;0; ; ; ; ; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARRENDAMENTO MERCANTIL FINANCEIRO ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.1.03 ;0000000160;2;1.2.1 ; ANTECIPACAO DE RECEITA PELA VENDA ;1;0; ; ; ; ; ANTECIPACAO DE RECEITA PELA VENDA A TERMO DE BENS E SERVICOS ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.1.04 ;0000000170;2;1.2.1 ; ASSUNCAO RECONHECIMENTO E CONFISSA ;1;0; ; ; ; ; ASSUNCAO RECONHECIMENTO E CONFISSAO DE DIVIDAS (LRF, ART. 29, § 1º) ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.1.05 ;0000000180;2;1.2.1 ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS ;1;0; ; ; ; ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATACAO (I) ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.2 ;0000000200;1;1.2 ; EXTERNA ;1;0; ; ; ; ; EXTERNA ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.2.01 ;0000000210;2;1.2.2 ; EMPRESTIMOS ;1;0; ; ; ; ; EMPRESTIMOS ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.2.02 ;0000000220;2;1.2.2 ; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARR ;1;0; ; ; ; ; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARRENDAMENTO MERCANTIL FINANCEIRO ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.2.03 ;0000000230;2;1.2.2 ; ANTECIPACOES DE RECEITAS PELA VEND ;1;0; ; ; ; ; ANTECIPACOES DE RECEITAS PELA VENDA A TERMO DE BENS E SERVICOS ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.2.04 ;0000000240;2;1.2.2 ; ASSUNCAO, RECONHECIMENTO E CONFISS ;1;0; ; ; ; ; ASSUNCAO, RECONHECIMENTO E CONFISSAO DE DIVIDAS (LRF, ART. 29, § 1º) ; ;
1;D MG 01 ;515;1.2.2.05 ;0000000250;2;1.2.2 ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS ;1;0; ; ; ; ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATACAO (II) ; ;
1;D MG 01 ;515;1.3 ;0000000300;1;1 ;TOTAL ;1;0;6; ; ; ;TOTAL ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000010;1 ; ;OPERACOES DE CREDITO ;OPERACOES DE CREDITO ;1; 0;1;3;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000020;1.1 ;1 ; MOBILIARIA ; MOBILIARIA ;1; 0;1; ;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000040;1.1.1 ;1.1 ; INTERNA ; INTERNA ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P111 ;CTBR515P111 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000050;1.1.2 ;1.1 ; EXTERNA ; EXTERNA ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P112 ;CTBR515P112 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000120;1.2 ;1 ; CONTRATUAL ; CONTRATUAL ;1; 0;1;3;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000130;1.2.1 ;1.2 ; INTERNA ; INTERNA ;1; 0;1; ;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;9010102 ;9010102 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000140;1.2.1.01 ;1.2.1 ; EMPRESTIMOS ; EMPRESTIMOS ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12101 ;CTBR515P12101 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000150;1.2.1.02 ;1.2.1 ; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARREND; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARRENDAMENTO MERCANTIL FINANCEIRO ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12102 ;CTBR515P12102 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000160;1.2.1.03 ;1.2.1 ; ANTECIPACAO DE RECEITA PELA VENDA ; ANTECIPACAO DE RECEITA PELA VENDA A TERMO DE BENS E SERVICOS ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12103 ;CTBR515P12103 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000170;1.2.1.04 ;1.2.1 ; ASSUNCAO RECONHECIMENTO E CONFISSA ; ASSUNCAO RECONHECIMENTO E CONFISSAO DE DIVIDAS (LRF, ART. 29, § 1º) ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12104 ;CTBR515P12104 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000180;1.2.1.05 ;1.2.1 ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATACAO (I) ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12105 ;CTBR515P12105 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000200;1.2.2 ;1.2 ; EXTERNA ; EXTERNA ;1; 0;1; ;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000210;1.2.2.01 ;1.2.2 ; EMPRESTIMOS ; EMPRESTIMOS ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12201 ;CTBR515P12201 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000220;1.2.2.02 ;1.2.2 ; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARR ; AQUISICAO FINANCIADA DE BENS E ARRENDAMENTO MERCANTIL FINANCEIRO ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12202 ;CTBR515P12202 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000230;1.2.2.03 ;1.2.2 ; ANTECIPACOES DE RECEITAS PELA VEND ; ANTECIPACOES DE RECEITAS PELA VENDA A TERMO DE BENS E SERVICOS ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12203 ;CTBR515P12203 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000240;1.2.2.04 ;1.2.2 ; ASSUNCAO, RECONHECIMENTO E CONFISS ; ASSUNCAO, RECONHECIMENTO E CONFISSAO DE DIVIDAS (LRF, ART. 29, § 1º) ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12204 ;CTBR515P12204 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000250;1.2.2.05 ;1.2.2 ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS ; OPERACOES DE CREDITO NAO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATACAO (II) ;1; 0;2;1;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001;CTBR515P12205 ;CTBR515P12205 ; ; ; ; ; ; ;1; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
2;D MG 01 ;515;0000000300;1.3 ;1 ;TOTAL ;TOTAL ;1; 0;1;6;DEMONSTRATIVO DAS OPERACOES DE CREDITO -;001; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;
Cadastro "Visão Gerencial" (CTBA160) utilizada na configuração de livros informada no parâmetro do Demonstrativo das operações de crédito, importar o arquivo .cve disponível no exemplo acima:
Outras Ações / Importar Estrutura:
Nos parâmetros informar o nome do arquivo .cve a ser importado:
Pressionar Alterar e configurar range de contas contábeis referente a cada conta gerencial, adicionar somas e subtrações conforme necessidade:
Cadastro "Configuração de Livros" (CTBA130):
Incluir uma configuração de Livro referente ao Demonstrativo das Operações de crédito com a visão amarrada.
Acessar o relatório Demonstrativo das Operações de Crédito (CTBR515P).
Informe a parametrização
Confirme e realize a impressão do relatório.
03. CAMPOS E PARÂMETROS
Principais campos e parâmetros do relatório
| Parâmetro | Descrição |
|---|
| Ano-Exercício ? | Exercício anual do relatório. |
| Período-Quadrimestre ? | Quadrimestre de referencia para do relatório |
| Cod. Config. Livros ? | Configuração do livro amarrado a visão gerencial para o relatório |
| Moeda ? | Moeda para a impressão dos valores |
| Tipo de Saldo ? | Tipo de saldo que será utilizado no relatório |
| Saldos Zerados ? | Selecione se deseja visualizar as contas gerencias que tem valor zero |
| Divide Por ? | Fator de divisão dos valores para ser impresso no relatório. Este parâmetro é um facilitador para valores de muita grandeza que as colunas de valores não comportam |
Colunas
| Coluna | Descrição |
|---|
| Operações de crédito | Identifica as operações de crédito realizados pelo ente |
| Valor realizado | Exibe os valores das operações de crédito |
| No quadrimestre de referencia | Exibe os valores das operações de crédito realizados no quadrimestre de referencia |
| Ate o quadrimestre de referencia | Exibe os valores das operações de crédito realizados até quadrimestre de referencia |
Linhas
| Linha | Descrição |
|---|
| Mobiliária | Valor total das operações de crédito mobiliárias realizadas decorrentes da emissão de aceite de títulos pelo respectivo Ente da Federação |
| Mobiliária -Interna | Valor total das operações de crédito mobiliárias internas realizadas |
| Mobiliária - Externa | Valor total das operações de crédito mobiliárias externas realizadas. |
| Contratual | Valor total das operações de crédito contratuais, internas e externas realizadas que integram |
| Contratual - Interna | Valor total das operações de crédito contratuais, internas realizadas |
| Contratual - Externa | Valor total das das operações de crédito contratuais externas realizadas |
IMPORTANTE!
Este relatório estará disponível à partir do release 12.1.2210.
05. TABELAS UTILIZADAS
- CTS - Itens da visão gerencial
- CT1- Plano de Contas
- CQ1 - Saldo por Conta Contábil
- CVE -Visão gerencial
- CVF - Estrutura de contas da visão gerencial
