7708615_DMICNS-7586_DT_Cálculo_de_Percepción_Notas_Crédito_ARG

ÍNDICE

Visión general
Ejemplo de utilización
Campos
Tablas

01. VISIÓN GENERAL

Se efectuó la implementación de los cambios en la RES 296/2019 vinculados al cómputo de la Percepción de Ingresos Brutos en las Notas de Crédito:

Art. 20. La devolución y/o anulación de las percepciones practicadas mediante la emisión de notas de crédito, procederá únicamente como consecuencia de la anulación total de la operación que se hubiera instrumentado mediante la confección de la correspondiente factura o documento equivalente, y siempre que la misma se emita, como plazo máximo, dentro de los dos (2) períodos mensuales siguientes al que se realizó la operación que diera origen.

De acuerdo a lo anterior se estableció la posibilidad de poder acreditar hasta 2 periodos mensuales desde la emisión de la Factura original, por lo que se agregan 2 opciones más:

A = FC/NC Dentro de los dos meses

B = FC/NC Dentro de los dos meses - Devolución Total

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

El patch contiene las rutinas:

M100XIB2.PRX - Calculo de Impuestos entrada.
M100XIBP.PRX - Calculo de Impuestos entrada.
M460XIB2.PRX - Calculo de Impuestos salida.
M460XIBP.PRX - Calculo de Impuestos salida.
LOCXNF.PRW - Notas Fiscales.
LOCXNF2.PRW - Funciones genéricas para Notas Fiscales.

Haga copia de seguridad del RPO antes de aplicar el patch con la solución.

Configuraciones Generales:

Verificar la validación de sistema del campo CCO_CPERNC, de acuerdo al apartado de 03.Diccionario de Datos, en caso de no tener está validación, se debe realizar en el sistema.

Precondiciones:

En el programa de Clientes / Proveedores que se encuentra ubicado en el menú del módulo de Compras (Actualizaciones | Archivos) necesita dar de alta a un Cliente / Proveedor y configurarlo para el cálculo de IB.
En el programa de Tipos de Entrada y Salida (MATA080) que puede usted encontrar en el menú de Compras (Actualizaciones | Archivos). Es necesario que registre una TES de Entrada y una de salida que este configurada para calcular IVA, IBP e IB2.
En el programa de Impuestos Variables (MATA995) que se encuentra en el menú del módulo Libros fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario que configure los impuestos IVA, IB2 e IBP.
En el programa de Configuración Adicional de Impuestos(MATA994) que se encuentra dentro del menú de Libros Fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario que configure los impuestos IB2 e IBP para la provincia correspondiente.
En el programa de Empresa Vs Zona Fiscal (MATA999) que se encuentra dentro del menú de Libros Fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario configurar los impuestos IB2 e IBP correspondiente al Cliente / Proveedor.
En el programa de Estado Vs Ingresos Brutos(MATA942) que se encuentra dentro del menú de Libros Fiscales (Actualizaciones | Archivos) es necesario configurar los impuestos IB2 e IBP para la provincia correspondiente, en el campo de tipo de Percepción (CCO_CPERNC ) configurar la opción necesaria para su validación.

Nota

En este campo se agregaron las opciones A y B que efectuarán el cálculo de IB2 e IBP en el bimestre, de acuerdo con la inclusión de la factura original.

En la opción A, se efectuará el cálculo de IB2 e IBP dentro del período válido con cualquier cantidad de ítems devueltos de la factura original.

En la opción B, se efectuará el cálculo de IB2 e IBP dentro del período válido con la cantidad total de los ítems devueltos de la factura original.

Flujo de Prueba:

Por medio del módulo Facturación

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA, IB2 e IBP el día 10/01/2020.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, IB2 e IBP.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2020

Realice la selección de la factura original por la opción de factura

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos IBP e IB2 debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Ítem dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA, IB2 e IBP el día 10/01/2020.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, IB2 e IBP.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2020

Realice la selección de la factura original por la opción de ítem

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos IBP e IB2 debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Para esta opción, los impuestos solamente se calcularán si todos los ítems de la factura original estuvieran seleccionados, pues en el campo CCO_CPERNC

se configuró que los impuestos deben calcularse por devolución total.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total fuera del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA, IB2 e IBP el día 10/01/2020.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, IB2 e IBP.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 01/04/2020

Realice la selección de la factura original por la opción de factura

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos IBP e IB2 no debe realizarse, pues se encuentra fuera del período vigente.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Ítem fuera del período.

Realice la inclusión de una factura de salida que calcula IVA, IB2 e IBP el día 10/01/2020.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, IB2 e IBP.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 01/04/2020

Realice la selección de la factura original por la opción de ítem

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos IBP e IB2 no debe realizarse, pues se encuentra fuera del período vigente.

Nota - Para esta opción, los impuestos solamente se calcularán si todos los ítems de la factura original estuvieran seleccionados, pues en el campo CCO_CPERNC

se configuró que los impuestos deben calcularse por devolución total.

Por medio del módulo Compras

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de entrada que calcula IVA, IB2 e IBP el día 10/01/2020.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, IB2 e IBP.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2020

Realice la selección de la factura original por la opción de factura

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos IBP e IB2 debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por ítem dentro del período.

Realice la inclusión de una factura de entrada que calcula IVA, IB2 e IBP el día 10/01/2020.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, IB2 e IBP.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 09/03/2020

Realice la selección de la factura original por la opción de ítem

Realice la inclusión de la TES que calcula los impuestos
De acuerdo con la nueva especificación, el cálculo de los impuestos IBP e IB2 debe realizarse, pues se encuentra en el período vigente.

Nota - Para esta opción, los impuestos solamente se calcularán si todos los ítems de la factura original estuvieran seleccionados, pues en el campo CCO_CPERNC

se configuró que los impuestos deben calcularse por devolución total.

Nota - Generación de la Nota de Crédito por Total fuera del período.

Realice la inclusión de una factura de entrada que calcula IVA, IB2 e IBP el día 10/01/2020.
Se efectuará el cálculo de los impuestos IVA, IB2 e IBP.
Realice la inclusión de una nota de crédito el día 01/04/2020