FINC021 - Como o fluxo de caixa trata pagamentos antecipados?

01. PERGUNTA:

Como o Fluxo de Caixa trata pagamentos antecipados?

02. RESPOSTA:

Os Pagamentos Antecipados são considerados na visão de Fluxo de Caixa, porem por se tratarem de valores Antecipados, se faz necessário tratativas exclusivas, que possibilitam maior flexibilidade nas formas possíveis de consideração desta informação no impacto dos Fluxos de Entradas e Saídas do caixa da empresa.

 Parâmetros

O parâmetro MV_PAFUTFL, que permitirá escolher a forma que deseja visualizar o Pagamento Antecipado.O parâmetro tem por finalidade controlar como os títulos de PA com emissão futura serão exibidos no fluxo de caixa por natureza.

Quando configurado = .T., são exibidos dois registros no fluxo de caixa na aba pagar que configuram: saída na emissão e entrada no vencimento

Quando configurado = .F., é exibido um registro na aba pagar que configura movimento a pagar na data do vencimento.

Opções na Visualização

 O Botão Composição das Antecipações (- ou +) tem impacto na forma de visualização do registro de Pagamento Antecipado (Presente na tabela SE2), se os Pagamentos antecipados deverão ser abatidos dos valores de saída (A Pagar) ou se estes valores de Pagamentos Antecipados deverão ser somados aos demais valores de saída.

 Saldos Bancários e Dados Base

 Os Registros de Pagamento Antecipado não deverão ser apresentados na data-base em que foram incluídos, isso ocorre devido a necessidade de que não ocorra duplicidade entre a Saída Bancária que ocorreu (Para adiantar o valor do registros de PA) e uma Saída prevista para aquele mesmo dia do Título do Pagamento Antecipado.

  Exemplo:
 Caso eu inclua um registro de Pagamento Antecipado para a mesma data-base em que estou realizando acesso ao sistema, e realizar a Consulta do Fluxo de Caixa considerando a opção “Considera Data base” o Saldo do banco que utilizei já estará considerando a saída realizada, por este motivo o Título de Pagamento Antecipado não deverá ser apresentado naquele dia.