• ÍNDICE

  1. Visión general
     
  2. Ejemplo de utilización
  3. Tablas
  4. Casos de prueba

  01. VISIÓN GENERAL

  Generar el archivo TXT del FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO", en base a lo sustentado en RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA Nº 234-2006/SUNAT http://www.sunat.gob.pe/legislacion/superin/2006/234.htm

  
  

  (i) Número correlativo del registro o código único de la operación.

  (ii) Fecha de la operación.

  (iii) Descripción de la operación registrada, que indique su naturaleza. De tratarse de saldos, inicial o final, indicarlo en ésta columna. En caso la(s) operación(es) se encuentre(n) centralizada(s) en otro libro o registro vinculado a asuntos tributarios será necesario únicamente su referenciación.

  (iv) Código y denominación de la(s) cuenta(s) contable(s) asociada(s) que es(son) el origen o destino de la operación, según el Plan de Cuentas utilizado, tratándose de libros o registros llevados en forma manual.

  (v) Saldos y movimientos:

                  (v.1) Saldo deudor, de ser el caso.

                   (v.2) Saldo acreedor, de ser el caso.

  (vi) Totales.

  Layout  Formato 1.1 LIBRO CAJA Y BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

  Campo	Long.	Obligatorio	Llave única	Descripción	Formato	Observaciones	Observaciones TOTVS
  1	8	Si	Si	Periodo	Numérico	1. Obligatorio 2. Validar formato AAAAMM00 3. 01 <= MM <= 12 4. Menor o igual al periodo informado 5. Si el periodo es igual a periodo informado, campo 19 es igual a '1' 6. Si periodo es menor a periodo informado, entonces campo 19 es diferente a '1'	Se imprime el periodo del parámetro de la fecha inicial informada MV_PAR03.
  2	Hasta 40	Si	Si	Código Único de la Operación (CUO), que es la llave única o clave única o clave primaria del software contable que identifica de manera unívoca el asiento contable. Sólo se permite la consolidación de operaciones, siempre que se cumpla con las siguientes condiciones: 1. Que sea diaria, y 2. Que por las mencionadas operaciones se mantenga la información detallada que permita efectuar la verificación individual de cada documento. Dicha información detallada deberá ser llevada mediante un sistema de control computarizado y contener como mínimo la misma estructura del presente registro y ser proporcionada mediante medios magnéticos cuando sea requerida por la SUNAT.	Texto	1. Obligatorio 2. Si el campo 19 es igual a '1', consignar el Código Único de la Operación (CUO) de la operación que se está informando 3. Si el campo 19 es igual a '8', consignar el Código Único de la Operación (CUO) que corresponda al periodo en que se omitió la anotación. Para modificaciones posteriores se hará referencia a este Código Único de la Operación (CUO) 4. Si el campo 19 es igual a '9', consignar el Código Único de la Operación (CUO) de la operación original que se modifica	Se imprime el correlativo generado por el modulo contable CT2_SEGOFI, tabla CT2 Ejemplo de Correlativo = 9901000064
  3	De 2 hasta 10	Si	Si	Número correlativo del asiento contable identificado en el campo 2. El primer dígito debe ser: "A" para el asiento de apertura del ejercicio, "M" para los asientos de movimientos o ajustes del mes o "C" para el asiento de cierre del ejercicio.	Alfanumérico	1. Obligatorio 2. El primer dígito debe ser: A, M o C	Es llamado directamente de la Tabla: CT2, Campo: CT2_LINHA
  4	Hasta 24	Si	Si	Código de la cuenta contable del efectivo desagregado en subcuentas al nivel máximo de dígitos utilizado, según la estructura 5.3 - Detalle del Plan Contable utilizado	Numérico	1. Obligatorio	código de  cuenta contable asignada a la cuenta en efectivo.
  5	Hasta 24	No	No	Código de la Unidad de Operación, de la Unidad Económica Administrativa, de la Unidad de Negocio, de la Unidad de Producción, de la Línea, de la Concesión, del Local o del Lote, de corresponder. Se puede utilizar varios códigos a la vez en este campo, separandolos con el carácter "&".	Alfanumérico		Concatenación de los campos CT2_SEGOFI+CT2_LOTE+CT2_SBLOTE
  6	Hasta 24	No	No	Código del Centro de Costos, Centro de Utilidades o Centro de Inversión, de corresponder	Alfanumérico		No tiene correspondencia.
  7	3	Si	No	Tipo de Moneda de origen	Alfanumérico	1. Obligatorio 2. Validar con parámetro tabla 4	Se identifican los códigos "01|M1|$" para poder identificar la MONEDA FUERTE SOLES,  caso contrario USD (dolares)
  8	2	SI	No	Tipo de Comprobante de Pago o Documento asociada a la operación, de corresponder	Numérico	1. Obligatorio 2. Validar con parámetro tabla 10	Se genera la información a partir de la función ObtInfo() la cual rastrea los documentos originales a partir de las tablas operativas. Columna 11 del entorno del array  de la función.
  9	Hasta 20	No	No	Número serie del comprobante de pago o documento asociada a la operación, de corresponder	Alfanumérico	1. Aplicar Regla General (tipo y nro. doc.)	Se genera la información a partir de la función ObtInfo() la cual rastrea los documentos originales a partir de las tablas operativas. Columna 10 del entorno del array  de la función.
  10	Hasta 20	Si	Si	Número del comprobante de pago o documento asociada a la operación	Alfanumérico	1. Obligatorio 2. Aplicar Regla General (por tipo de doc.)	Se genera la información a partir de la función ObtInfo() la cual rastrea los documentos originales a partir de las tablas operativas. Columna 7 del entorno del array  de la función.
  11	10	No	No	Fecha contable	DD/MM/AAAA	1. Menor o igual al periodo informado 2. Menor o igual al periodo señalado en el campo 1.	Imprime a partir del campo CT2_DATA, tabla CT2, la fecha del  movimiento contable.
  12	10	No	No	Fecha de vencimiento	DD/MM/AAAA		Imprime a partir del campo CT2_DATA, tabla CT2, la fecha del  movimiento contable.
  13	10	Si	No	Fecha de la operación o emisión	DD/MM/AAAA	1. Obligatorio 2. Menor o igual al periodo informado 3. Menor o igual al periodo señalado en el campo 1.	Imprime a partir del campo CT2_DATA, tabla CT2, la fecha del  movimiento contable.
  14	Hasta 200	Si	No	Glosa o descripción de la naturaleza de la operación registrada, de ser el caso.	Texto	1. Obligatorio	Campo CT2_HIST de query principal del CUO.
  15	Hasta 200	No	No	Glosa referencial, de ser el caso	Texto		No tiene correspondencia.
  16	Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles	No	No	Movimientos del Debe	Numérico	1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 17 4. Campo 16 y 17 pueden ser ambos 0.00 5. La suma del campo 16 (correspondiente al mismo CUO) debe ser igual a la suma del campo 17	Imprime el valor del campo CT2_VALOR, tabla CT2, a partir del tipo del movimiento de la cuenta deudora.
  17	Hasta 12 enteros y hasta 2 decimales, sin comas de miles	No	No	Movimientos del Haber	Numérico	1. Obligatorio 2. Positivo o '0.00' 3. Excluyente con campo 16 4. Campo 16 y 17 pueden ser ambos 0.00 5. La suma del campo 16 (correspondiente al mismo CUO) debe ser igual a la suma del campo 17	Imprime el valor del campo CT2_VALOR, tabla CT2, a partir del tipo del movimiento de la cuenta acreedora.
  18	Hasta 92	No	No	Dato Estructurado: Código del libro, campo 1, campo 2 y campo 3 del Registro de Ventas e Ingresos o del Registro de Compras, separados con el carácter "&", de corresponder.	Texto	1. Obligatorio solo si el asiento contable en el Libro Diario no es consolidado, caso contrario no se consigna nada en este campo. 2. Código del Registro de Ventas e Ingresos: 140100 3. Código del Registro de Compras: 080100 y 080200 4. Validar estructuras de los campos 1, 2 y 3 del Registro de Ventas e Ingresos o del Registro de Compras	Sigue las mismas caracteristicas de los libros MAYOR y DIARIO
  19	1	Si	No	Indica el estado de la operación	Numérico	1. Obligatorio 2. Registrar '1' cuando la operación corresponde al periodo. 3. Registrar '8' cuando la operación corresponde a un periodo anterior y NO ha sido anotada en dicho periodo. 4. Registrar '9' cuando la operación corresponde a un periodo anterior y SI ha sido anotada en dicho periodo.	Registra el movimiento del tipo "1" del periodo
  20 al 38	Hasta 200	No	No	Campos de libre utilización.	Texto	1. En caso de no tener la necesidad de utilizarlos, no incluya  ni la información ni los palotes.	Registra el movimiento del tipo "1" del periodo

  Observaciones Generales 1. Se realiza la lectura de todas las CAJAS existentes  (de la  tabla SA6  que este incluidas en el parámetro MV_CAJALF). 2. Se realiza el filtro de los correlativos de la tabla CT2 (movimientos contables) por la cuenta contable asignada por el campo A6_CONTA de la tabla SA6 de CAJA activo. 3. Todos los CUO's (correlativos contables) filtrados anteriormente se identifica cada uno de ellos, siguiendo las reglas de cada columna. 4. Se filtran todas las cuentas menos la cuenta asignada al CAJA. 5. Las cuentas 9 y 79 son ignoradas del filtro principal por se tratar de cuentas destino, los cuales no pueden ser envidas en los libros en efectivo.

  Nombre del Archivo Generado:

  "LE" + RUC del Emisor + Año Fecha Inicial +Mes Fecha Inicial + "00" +010100" + "00"+ "1"+ Gro + Moneda +.TXT"

  Donde Moneda, es 1 Soles, 2 Dolares

  Donde Gro, es 1 si el archivo contiene al menos un registro, 0 si esta vacío.

  PROCEDIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN

  1. Se recomienda respaldar el repositorio de objetos (RPO) antes de aplicar el paquete de actualización (patch).

  2. Aplique el patch del issue, el cual contienen las siguientes rutinas:

     • FINR121
     • PERXTMP
  3. Configuración de Parámetros:

     
     
     

     Nombre	MV_CAJALF
     Tipo	Caracter
     Descripción	Lista de códigos de las cajas utilizadas por la empresa, para fines de Libros Fiscales
     Contenido (Ejm)	CX1/CX2

     Nombre	MV_LFSDOM
     Tipo	Caracter
     Descripción	Código del libro fiscal de compras para DOMICILIADOS
     Contenido (Ejm)	080100

     Nombre	MV_LFVENT
     Tipo	Caracter
     Descripción	Código del libro fiscal de VENTAS
     Contenido (Ejm)	140100

     Nombre	MV_LFNDOM
     Tipo	Caracter
     Descripción	Código del libro fiscal de compras para NO DOMICILIADOS
     Contenido (Ejm)	140100

     Nombre	MV_1DUP
     Tipo	Caracter
     Descripción	Define consecutivo inicial de la 1a Cuota del Titulo generado
     Contenido (Ejm)	A

  4. Configurar el grupo de preguntas FIN121, como sigue:

  
  

  X1_ORDEM

  X1_PERSPA

  X1_TIPO

  X1_TAMANHO

  X1_PRESEL

  X1_GSC

  X1_VALID

  X1_VAR01

  X1_DEFSPA1

  X1_DEFSPA2

  X1_F3

  X1_GRPSXG

  X1_HELP

  X1_PICTURE

  01

  De fecha ?

  D

  8

  G

  MV_PAR01

  02

  A fecha ?

  D

  8

  G

  MV_PAR02

  03

  De Sucursal ?

  C

  8

  G

  MV_PAR03

  033

  04

  A Sucursal ?

  C

  8

  G

  MV_PAR04

  033

  05

  Generar Archivo TXT?

  N

  1

  2

  C

  MV_PAR05

  Si

  No

  06

  Ruta para generar TXT?

  C

  40

  G

  Iif(MV_PAR05 == 1, NaoVazio(), "")

  MV_PAR06

  HSSDIR

  07

  Moneda?

  C

  2

  1

  G

  MV_PAR07

  CTO

  
  

  02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

  
  

  
  

1. Antes de contabilizar cualquier documento, debe contener información en la tabla de Relaciones Contables  (CTL), este llenado se hace a través de la rutina "Relaciones " (CTBA090).
2.  Genere los asientos contables del os documentos.
3.  Ingrese al modulo de SIGAFIN a la opción Informes>Movimientos Bancarios>Detalle de Movimientos de Caja
4.  Responda a la preguntas
5.  Ejecute

   Es importan te mencionar que en caso de elegir generar el Informe, en este no aparecerán las cuentas contables que inicien con 9 o con 79,   https://www.mef.gob.pe/contenidos/conta_publ/documentac/PCGE_2019.pdf ya que las que inician en 9 corresponden a los gastos acumulados por su destino, v.g., gastos de administrar, vender, entre otros, de acuerdo con la clasificación que sea apropiada a la entidad, transfiriéndolas por las cuentas, 78 Cargas cubiertas por provisiones. Y 79 corresponde a Cargas imputables a cuentas de costos y gastos.  En e archivo si son generadas todas.

   03. TABLAS UTILIZADAS

   • SM0 – Empresas
   • CT1 – Catalogo de Cuentas contables
   • CT2 – Pólizas o movimientos contables
   • CTL – Relaciones Contables.
   • SEK – Orden de Pago
   • SEL - Recibos
   • SFE - Retenciones
   • SE2 – Cuentas por Pagar
   • SE5 – Movimientos bancarios.
   • SA6 - Bancos
   • SX5 – Tabla 14
   • SA1 – Catalogo de Clientes
   • SF1 – Encabezado de NFE/NCC/NDP
   • SF2– Encabezado de NFS/NCP/NDC
   • SF3 – Libros fiscales
     

     
     

04. CASOS DE PRUEBA