ÍNDICE

1. Visión general
   
2. Ejemplo de utilización
3. Puntos de Entrada
   • FS088FINCP 

   • IETUFILP

4. Tablas

01. VISIÓN GENERAL

Generar la información para DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con Terceros), esto es informar todos los pagos realizados en un periodo de tiempo y separarlos por tipo de impuesto.  La información debe considerar los datos registrados en financiero. La información de DIOT generada, queda registrada en la tabla CE8 de la base de datos.

Configuraciones previas:

Configurar los parámetros  para la clasificación del tipo de IMPUESTO, de acuerdo a la configuración de Libros Fiscales:

* Dígito que relacionará la clasificación de los IVAs con el campo Cpo del L.F. de la tabla de Impuesto Variable (SFB).

IMPORTANTE: Los códigos  de libros fiscal  usados en un parámetro no deben estar en el otro, ya que esto puede generar inconsistencias en la información generada.

Los Documentos  a Considerar cuando se den los siguientes Supuestos:

Órdenes de Pago

Pago por Transferencias Bancaria.

Pagos en Efectivo

Pagos con Cheque: Se considerara solo al ser Debitado el Cheque en Sistema.

Compensación De Títulos

Al compensar - Títulos (NF, NDP) vs NCP o PA

Descripción del proceso

1) Elimina todos los movimientos de la tabla de Movimientos de DIOT (CE8), de acuerdo a los rangos establecidos en las preguntas (mes/año y sucursales).

2)  Seleccionar todos los pagos realizados, (SE5) que estén dentro de los rangos  seleccionados (E5_DATA este dentro de  Mes Año, E5_FILIAL  este dentro de las Sucursales seleccionadas y que no esté cancelados E5_SITUACA<>’C’)  que sean pagos efectivados (E5_RECPAG = 'P' AND E5_SITUACA <> 'C' AND E5_TIPODOC <> 'ES' AND E5_TIPODOC <> 'BA') o que sean reversiones de pagos (E5_MOTBX='CMP' AND E5_RECPAG = 'R' AND E5_SITUACA <> 'C' AND E5_TIPODOC = 'ES') o que sean orden de pago debitadas en el periodo (E5_MOTBX='NOR' AND E5_RECPAG IN ('P','R') AND E5_SITUACA <> 'C' AND E5_TIPODOC = 'VL').

Por cada registro  obtener los títulos  que se están pagando y la parte proporcional que se paga a cada documento, en moneda nacional. Si se trata de una reversión deberá decrementar el importe obtenido al total de pago del título. Para obtener el tipo de cambio, se debe analizar el origen del pago, entonces por cada registro, verificar:

Si el tipo de cambio del movimiento (E5_TXMOEDA) no está vacío y la tasa  (E5_TXMOEDA) es diferente de       1, entonces el tipo de cambio es el del movimiento (E5_TXMOEDA).

Si la moneda (E5_MOEDA)  del movimiento está vacía obtener el tipo de cambio de acuerdo a la fecha del movimiento (E5_DATA).

Obtener   los  títulos que fueron pagados y los importes de los mismos (si el movimiento tiene vacía la moneda y la tasa, también debe verificar estos datos en la compensación)

 Si es compensación (E5_MOTBX=”CMP”): 

Extraer  la información de acuerdo a cuentas por pagar (SE2).

Si  no es reversa (e5_tipodoc=’ES’)

1 . Si el tipo de movimiento (e5_tipo) es factura (NF), buscar en cuentas por pagar (SE2)  la factura (E5_PREFIXO+E5_NUMERO+E5_PARCELA+E5_TIPO+E5_CLIFOR+E5_LOJA) .

a) Si la moneda (E5_MOEDA) del movimiento está vacía  o,  el valor de la moneda 1 (E5_VALOR) y dos (E5_VLMOED2)  son diferentes y el valor de la moneda 2 (E5_VLMOED2)es diferente de cero,  obtener el tipo de cambio, de acuerdo a E2_MOEDA, E5_DATA, E5_VLMOED2 y el tipo de cambio obtenido de la operación Round(E5_VALOR / E5_VLMOED2 , MsDecimais(1) ).

b) Si no se cumple esa condición obtener  el tipo de cambio de acuerdo E5_VLMOED2, E2_MOEDA, E5_DATA, E2_TXMOEDA.

2. Si el tipo de movimiento (e5_tipo) NO es factura (NF) , buscar la factura en cuentas por pagar (SE2) por medio del campo de documento (Substr(E5_DOCUMEN ,1 , 3 + nLenDoc + 1 + 3)), contenido en el movimiento, para obtener el tipo de cambio, de acuerdo a E2_MOEDA, E2_TXMOEDA, E5_DATA y E5_VLMOED2.

Si es reversa (e5_tipodoc<>’ES’)

Deberá obtener el importe para réstalo de la Base del IETU.

Si el tipo de movimiento (e5_tipo), es factura (NF),  hacer lo mismo que el punto 1 inciso A.

Si el tipo de movimiento (e5_tipo),  NO es factura (NF),  hacer lo mismo que el punto 2.

Si  NO es una compensación (E5_MOTBX<>”CMP”):

Extraer  la información de acuerdo a la orden de pago:

Si  el tipo de movimiento fue cheque (E5_TIPO = "CH "), buscar en cuentas por pagar (SE2)  por el número  de documento del movimiento (e5_numero),  el número de orden de pago (E2_ORDPAGO) y la fecha de debitación  (E2_BAIXA).

Si  el tipo de movimiento NO  fue cheque (E5_TIPO = "CH "),  obtener el número de orden de pago del movimiento (E5_ORDREC).

De la orden de pago, obtener  los títulos que fueron pagados y los importes de los mismos (si el movimiento de se5, tiene vacía la moneda y la tasa, también debe verificar estos datos en la OP). Localizar todo los registros de la orden de pago (sek) contenida en el movimiento:

Si  el tipo de movimiento de la OP  (ek_tipo  ) es  factura o nota de cargo (NF, NDP), seleccionar el importe (ek_vlmoed1),  la moneda y tipo de cambio (si ek_moeda=1 => tc=1, si ek_moeda<>1 => ek_txmoe+ek_moeda) para obtener el valor en moneda nacional.

Si  el tipo de movimiento es cheque  (ek_tipo  = CH ), verificar si el tipo de cambio lo tomara de la OP o del día en que el cheque fue debitado, esto es  identificar si fue debitado en la misma orden de pago o después,  esto es si  la fecha de débito (E2_BAIXA) es mayor a la fecha de movimiento de pago (e5_data) o si la moneda del movimiento de la orden de pago en SE5 no está  vacía (función ObtMovVL)). Si  fue debitado después, los títulos que haya pagado el cheque serán ignorados para la base.

Se debe llevar un control de que documentos fueron pagados con qué tipo de movimiento, para identificar cuales títulos si participan de la base , por ejemplo:

En este caso, debe verificar si el cheque esta debitado en el periodo, si lo está, verificar que títulos están pagados con el mismo y serán los títulos que formaran la base, además identificar el tipo de cambio. Si no está debitado en el periodo, los títulos identificados no deben participar de la base. Si es una nota de crédito, verificar que títulos fueron compensados con esa nota y con qué tipo de cambio.

3)  Obtener la parte proporcional del pago sobre el valor del título, por cada base diferente que tenga este. Una vez obtenidos todos los pagos, buscar el títulos origen en cuentas por pagar (se2), por medio del número, serie, numero de pago, proveedor y tienda (E2_NUM,E2_PREFIXO,E2_PARCELA,E2_FORNECE,E2_LOJA), para ubicar la base de IVA y el IVA retenido. Obtener la parte proporcional de pago sobre el total del documento (e2_valor).

Por ejemplo: pondremos como valor total del título 2,875, y como importes pagados 500:

Pago/Valor del título * (Si SE2->E2_TXMOEDA <> 1, SE2->E2_TX_MOEDA,1) =Parte proporcional             500/(2875*1)=.1739

Revisar todas las bases de IVA que tenga el documento  (E2_BASIMPN) que sean diferentes de cero, por cada campo encontrado con valor, debemos extraer la parte proporcional del pago, que va a Base del impuesto y cuanto a IVA retenido:

Base a reportar:            2500*.1739*1=434.75
Iva Retenido** :             375*.1739*1=65.10 Aplica solo si N se encuentra en el parámetro MV_IVARET.
La suma de los dos da el total del pago.

4 ) Almacenar la información con los movimientos a detalle.

 CDX .- Movimientos Detalle  DIOT.

Almacenar  la Base a reportar (E2_BASIMPN). Para ubicar a que campo va cada base que se calculó, se hace el proceso:

Donde  N sea menor igual a 10 obtener E2_BASIMPN, E2_VALIMPN y E2_ALIQIMPN y calcular:

Base a Reportar:= E2_BASEIMPN * (Si SE2->E2_TXMOEDA <> 1, SE2->E2_TX_MOEDA, 1)* Proporción del pago

Valor a Reportar:= E2_VALIMPN * (Si SE2->E2_TXMOEDA <> 1, SE2->E2_TX_MOEDA, 1)* Proporción del pago

Valor % Impuesto:= E2_ALIQIMPN

Base Exenta:= (E2_VALOR – (E2_BASEIMPN+E2_VALIMPN)) * * (Si SE2->E2_TXMOEDA <> 1, SE2->E2_TX_MOEDA, 1) * Proporción del Pago

IVA Pagado***:= Valor a Reportar Si N se encuentra en el parámetr o MV_LISIVAS

Almacenar el total de las bases e impuestos por cada documento:

CE8 .- Movimientos Impuestos  DIOT 

Generar un informe de LOG de errores informando los errores encontrados, explicando las causas. Las validaciones serán de acuerdo a lo mencionado en la columna Validación, de la tabla de movimientos de DIOT (CE8). Y después de reportar los errores, avisar cuantos registros fueron grabados y cuantos tienen errores, en el mismo informe. Prototipo 04/Prototipo 05/ Prototipo 06.

Actualización 04/10/2024

Creación de campo en la tabla de Movimientos de Impuestos DIOT (CE8). Pacote 014659.

Si un movimiento es referente al pago de un título con IVA y Retención IVA, se graban dos registros en la tabla de Movimientos de Impuestos DIOT (CE8):

• Registro 1: Se graba solo el valor de la Retención, esta información se muestra en el informe/archivo del mes que se procesa.
• Registro 2: Se graba solo el valor del IVA, la información se mostrará en el informe/archivo del siguiente mes al de proceso.

02. EJEMPLO DE UTILIZACIÓN

A ingresar a la rutina, en la opción de parámetros se muestra la pantalla de la rutina incluyendo descripción de la función de la misma:

En el botón de Param. es donde se solicitara los siguientes datos:

• Mes y Año: Mes y año de presentación, por ejemplo 032012, correspondería a Marzo de 2012 (dato obligatorio).
• Rango de Sucursales: Permitir colocar un rango 

Al dar  OK, se realizaran las siguientes validaciones antes de ejecutar el proceso, si no pasa por estas validaciones no procederá a ejecutar el resto del proceso:

• El mes debe ser entre 01 y 12, y debe contener un año de cuatro dígitos.

Una vez validado,   ejecutar el proceso. Si encontró errores solicitara al usuario si requiere revisarlo, si no encontró errores, solo enviara una mensaje de finalizacion del proceso.

03. PUNTOS DE ENTRADA

3.1 FS088FINCP 

El Punto de Entrada FS088FINCP recibe un parámetro, que es el filtro utilizado en la consulta de las Notas de Crédito de Proveedor para generar DIOT, debe retornar una cadena que contenga el nuevo filtro con las características para los documentos (NCP) definidas por el usuario. La consulta es realizada sobre la tabla SE5 - Movimientos Bancarios:

User Function FS088FINCP()
	Local cQuery   := PARAMIXB[1] // Filtro para documentos NCP
	/* Valor actual del filtro 
	cQuery :="(E5_DATA BETWEEN '" + Dtos(dFecIni) + "' AND  '" + Dtos(dFecFin) + "'" AND E5_TIPO = 'NCP') AND E5_SITUACA <> 'C' ) " */

    cQuery += "AND E5_ORIGEM <> 'FINA415'"

Return cQuery

3.2 IETUFILP

Dentro de la rutina, se encuentra activado el Punto de Entrada IETUFILP, que recibe un parámetro, que es el filtro utilizado en la consulta para la Generación de Deducciones para generar DIOT, debe retornar una cadena que contenga el nuevo filtro con las características para los documentos definidas por el usuario. La consulta es realizada sobre la tabla SE5 - Movimientos Bancarios:

User Function IETUFILP()
	Local cQuery   := PARAMIXB[1] // Filtro para los movimientos
	/* Valor actual del filtro 
	cQuery := "AND (E5_MOTBX = 'CMP' OR E5_MOTBX = 'NOR') AND  ((E5_TIPODOC IN ('VL','BA','CP') AND E5_RECPAG='P') OR (E5_TIPODOC='ES' and E5_RECPAG='R')) 	ORDER BY E5_ORDREC" */

    cQuery += "AND E5_ORIGEM <> 'FINA415'"

Return cQuery

04. TABLAS UTILIZADAS

• SE2 – Cuentas por pagar
• SE5 – Movimientos bancarios
• SEK – Orden de pago
• SA2 – Proveedores
• SM0 – Sucursales
• CE8 – Movimientos de impuestos de DIOT
• CDX – Movimientos de detalles DIOT
• SX6 - Parámetros
  

  
  

  <!-- esconder o menu --> <style> div.theme-default .ia-splitter #main { margin-left: 0px; } .ia-fixed-sidebar, .ia-splitter-left { display: none; } #main { padding-left: 10px; padding-right: 10px; overflow-x: hidden; } .aui-header-primary .aui-nav, .aui-page-panel { margin-left: 0px !important; } .aui-header-primary .aui-nav { margin-left: 0px !important; } </style>