Em inclusão de pedidos de venda, é possível realizar o abatimento de valores na base de cálculo do ISS para os prestadores de serviços da construção civil. De acordo com a Fundamentação Legal de diversos municípios, podem ser abatidos da base de cálculo do ISS os valores relativos à:

Ambos os valores de abatimento são lançados diretamente no Pedido de Venda, por meio dos novos campos Abat. Mat. (C6_ABATMAT) eAbatm. ISS (C6_ABATISS). O cálculo da base do ISS reduzido é feito durante o faturamento (Documento de Saída), conforme os abatimentos informados.

Exemplo:

 1. Para um melhor entendimento, observe a simulação abaixo:

Item

Quantidade

Valor total da prestação de serviços

R$ 10.000,00

Parte do serviço executada pela contratação de uma subempreitada

R$ 1.000,00

Materiais fornecidos que foram incorporados à obra

R$ 500,00

Com essas configurações, os valores do documento ficam da seguinte forma:

Total do documento

Abatimentos

Base de cálculo

R$ 10.000,00

R$ 1.500,00

R$ 8.500,00

2. Para que esse documento seja lançado corretamente, é necessário informar os campos de abatimento no Pedido de Venda, módulo Faturamento, opção Atualizações/Pedidos/Pedidos de Venda.

Observação:

  • Os valores referentes aos abatimentos são lançados separadamente para permitir uma melhor visualização e identificação de sua origem.
  • No Documento de Saída, observe que o total do documento permaneceu igual ao total da prestação de serviços (R$ 10.000,00), porém, a base de cálculo foi reduzida conforme os abatimentos informados.


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