Produto: | Microsiga Protheus | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ocorrência: | Como realizar rateio entre empresas? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Passo a passo: | O procedimento de rateio entre empresas utiliza duas funcionalidades do ambiente Contabilidade Gerencial:
Procedimento
Exemplo de utilização Necessidade: Transferir parte das despesas de administração da holding (salários) para as empresas controladas Estrutura: Holding 80 – Filial 01 / Empresa 01 – Filial 01 / Empresa 02 – Filial 01 1º Passo: Definições Contábeis · Contas transitórias de transferências: Criação da conta 1.05 – Transferência entre empresas (sintética) Criação da conta 1.05.01 – Transferências de despesas (sintética) Criação da conta 1.05.01.01 – Despesas com Salários (analítica) · Item contábil de identificação das empresas / filiais: Criação do item contábil 01 – Empresa 01 (sintético) Criação do item contábil 01.01 – Empresa 01 / Filial 01 (analítico) Criação do item contábil 02 – Empresa 03 (sintético) Criação do item contábil 02.01 – Empresa 02 / Filial 01 (analítico) Criação do item contábil 80 – Holding 80 (sintético) Criação do item contábil 80.01 – Holding 80 / Filial 01 (analítico) 2º Passo: Configuração do rateio
a. Cabeçalho: Percentual base: 100% Tipo: Movimento Mensal b. Origem: Conta: 3.01.01.01 – Despesas com salários c. Partida: Conta: 3.01.01.01 – Despesas com salários d. Contra-partida: Linha 001 à Conta: 1.05.01.01 – Despesas com salários / Item contábil: 01.01 / Percentual: 40% / Intercompany: SIM Linha 002 à Conta: 1.05.01.01 – Despesas com salários / Item contábil: 02.01 / Percentual: 40% / Intercompany: SIM Linha 003 à Conta: 3.01.01.01(*) – Despesas com salários / Item contábil: 80.01 / Percentual: 20% / Intercompany: NÃO (*) O percentual que cabe a Holding não é movimentado para a conta de transferência entre empresas.
3º Passo: Configuração do Intercompany
a. Regra 101: Empresa origem: 80 Filial origem: 01 Conta origem: 1.05.01.01 Item contábil origem: 01.01 Empresa destino: 01 Filial destino: 01 Conta destino: 3.01.01.01 (*) Item contábil destino: 08.01 b. Regra 102: Empresa origem: 80 Filial origem: 01 Conta origem: 3.01.01.01 Item contábil origem: (branco)
Empresa destino: 01 Filial destino: 01 Conta destino: 1.05.01.01 (*) Item contábil destino: 08.01 c. Regra 201: Empresa origem: 80 Filial origem: 01 Conta origem: 1.05.01.01 Item contábil origem: 02.01
Empresa destino: 02 Filial destino: 01 Conta destino: 3.01.01.01 (*) Item contábil destino: 08.01 d. Regra 201: Empresa origem: 80 Filial origem: 01 Conta origem: 3.01.01.01 Item contábil origem: (branco)
Empresa destino: 02 Filial destino: 01 Conta destino: 1.05.01.01 (*) Item contábil destino: 08.01 (*) Note que a inversão ocorre no cadastro, por isso é importante que para conta origem / destino exista uma transitória apropriada.
4º Passo: Estudo de caso
Empresa 08 / Filial 01:
Empresa 01 / Filial 01:
Empresa 02 / Filial 01:
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