RMFIS00001_Controle CIAP - Cálculo CIAP

Introdução 

Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP, destinados a Apuração do Valor Base do crédito de bem do Ativo Permanente.

Desenvolvimento/Procedimento 

  1. Incluir os bens de ativo. Se possuir o aplicativo TOTVS Gestão Patrimonial a inclusão deverá ser feita pelo mesmo.

Acesse: Cadastros / Tabelas Auxiliares / Bens

  2 .Habilitar o campo Controla Ativo Permanente indicar data de início para o cálculo e optar pelos modelos (determinado para cada Estado)

Acesse: Opções / Parâmetros / Gerais Tabelas /Identificação de Regras de Apuração ICMS / Regras de ICMS por Filial (selecionar a filial) /  Livro CIAP ½. Informe a data de inicio e marque a opção CIAP - Modelo C.

3. Editar o Sub Grupos onde serão selecionadas as naturezas de operações de saída que serão consideradas para calculo do CIAP. Informar data inicial e final da vigência do grupo:

       Acesse: Opções / Parâmetros / Processo /Selecionar a opção Calculo do CIAP/ Clicar no ícone Grupos-SubGrupos

  4. Selecionar Natureza de Operação Final e Inicial e também o que o sistema vai considerar como tributado para o calculo do valor a ser creditado 

 5. Selecionar o Subgrupo nos parâmetros referente ao Controlo do CIAP

Acesse: Opções / Parâmetros / Gerais Tabelas / Cadastros / Natureza de Operação /Identificação de Regras de Apuração ICMS / Regras de ICMS por Filial (selecionar a filial) /  Livro CIAP 2/2

 6 . Incluir natureza fiscal com tipo de ICMS ‘K-Compra de Ativo Imobilizado’ ou tipo ‘T-Compra p/ Ativo Imobilizado Dif. Alíquota’. Incluir também a natureza fiscal com tipo de ICMS ‘W-Complementar’ com  tipo IPI ‘Sem IPI’ para criação do lançamento do crédito 1/48

Acesse: Cadastros / Natureza de Operação / Cadastro de Natureza Fiscal

Descrição do Processo

• • Incluir lançamento fiscal com natureza fiscal com tipo W-Compra Ativo Imobilizado;
  • Informar o valor do ICMS relativo à aquisição do bem e a chapa do mesmo na tela dos itens do lançamento fiscal;
  • Liberar os lotes do período de apuração em que se deseja gerar o CIAP (quando for utilizado);
  • Encerrar o Período de Apuração que será gerado o CIAP;

  Acesse: Lançamentos / Período de Apuração / ICMS

• • Calcular o CIAP através do ícone(Processos) calcula CIAP no período de apuração; Acesse o período de apuração, selecione-o e acesse Processos/Calculo CIAP.

• • Reabrir o Período de Apuração;
  • Gerar lançamento 1/48 referente ao Crédito do Ativo Imobilizado;

Acesse: Utilitários / Ativo Imobilizado / Geração de Lançamento – Crédito 1/48

• • Informar a filial para criação do mesmo;
    
    
  • Cadastrar um fornecedor Fictício para esta operação;
    
    
  • Informe a espécie a ser gerada;
    
    
  • Informar o número do documento a ser gerado;
    
    
  • Data LF será o último dia do mês;
    
    
  • Selecionar Exercício Fiscal;
    
    
  • Natureza Origem Início / Final, deverão ser selecionadas de acordo com os lançamentos relativos à compra do Ativo Imobilizado;
    
    
  • A natureza Destino (com o Tipo W-Complementar) deverá ser selecionada para utilização da criação do lançamento Fiscal;
    
    

Gerar relatório CIAP – Controle de Ativo Permanente ( o tipo será selecionado conforme determinado pelo Estado)

Informações Adicionais

O Cálculo do valor do credito a ser apropriado e calculado através dos lançamentos que foram utilizadas as naturezas selecionadas no Processo CIA. O cálculo é feito da seguinte maneira:

Tributadas e Exportação (Referente aos lançamentos de Saída)

                      : (dividido)

Total das Saídas (Selecionadas no Subgrupos do Processo CIA)

                =

Coeficiente Creditamento

___________________________________________________

Coeficiente Creditamento

               x

Saldo Acumulado

              x

Fração Mensal(Valor 1/48)

              =

Crédito a ser Apropriado