Se implementó la rutina CAT207 del 13/10/2009 que considera datos sobre el movimiento de las Facturas emitidas.
El contribuyente, optante por el Cálculo simplificado debe seguir las instrucciones para prestar informaciones referentes Al Cálculo de crédito acumulado de ICMS, en los términos del artículo 30 de las DDTT del Reglamento de ICMS.
El contenido que sirve de base para la extracción de estas informaciones debe almacenarse por el plazo de diez años del impuesto y si fueran referentes al proceso pendiente, hasta la decisión definitiva, así como también deben observarse los requisitos de autenticidad y seguridad. Los plazos, formas, locales de entrega y demás reglas serán fijados en materia propia por el Fisco.
En el Configurador (SIGACFG) acceda al Entorno/Registros/Menús e incluya en el menú del módulo Libros Fiscales (SIGAFIS) de acuerdo con la siguiente especificación:
Nombre del menú | Submenú | Nombre de la rutina | Programa | Tablas |
---|---|---|---|---|
Miscelánea | Arch. Magnéticos | CAT207 | CAT207 | SFT, SF3, SD1, SD2, SF1, SF2, SA1, CDL, EEC, EE9, EYY |
Nombre del menú | Submenú | Nombre de la rutina | Programa | Tablas |
---|---|---|---|---|
Actualizaciones | Registros | Encuadramiento legal crédito cumulado ICMS | FISA071 | CFE |
Nombre del menú | Submenú | Nombre de la rutina | Programa | Tablas |
---|---|---|---|---|
Miscelánea | Ajustes | Reproc. CFF | FISA118 | CFF |
En el Configurador (SIGACFG) acceda a la Base de datos / Diccionario / Base de datos, incluya/verifique las siguientes tablas:
Clave | Nombre | Modo | Pyme | Clave única |
---|---|---|---|---|
CFE | Enc. Legal crédito acumulado de ICMS | C | N | Sucursal+Código+Anexo+Artículo+Inciso+Apartado+Parágrafo+Ítem+Letra |
Clave | Nombre | Modo | Pyme | Clave única |
---|---|---|---|---|
CFF | Complemento Crédito Acumulado ICMS | C | N | Número Fact.+Serie+CliProv+Tienda+C. Legal+Código+Anexo+Artículo+Inciso+Apartado+Párrafo+Ítem+Letra |
CFE – Enc. Legal Créd. Acumul. ICMS – En esta tabla se registran las informaciones referentes al encuadramiento legal, que puede utilizarse en situaciones de Crédito acumulado de ICMS.
CFF – Compl. Créd. Acumul. ICMS – En esta tabla se informan los códigos de los Encuadramientos legales que deben utilizarse para la respectiva Factura. Estas informaciones se registraron en la tabla CFE.
En Libros fiscales (SIGAFIS), acceda a Miscelánea/ Arch. Magnéticos/ CAT207 y complete los parámetros de la rutina, como se indica a continuación:
Informe el mes y el año de la generación del archivo.
Código de la versión del layout, de acuerdo con la tabla 3.1 (vea el Manual de orientación).
Código de la finalidad del archivo, de acuerdo con la tabla 3.1 (vea el Manual de orientación).
Informe el nombre del directorio en el cual se graba el archivo de texto generado.
Ejemplo: C:\
Informe el nombre del archivo de texto que se generará.
Ejemplo: CAT207.TXT
Informe la inscripción estatal del establecimiento paulista generador de crédito notificado, por intimación específica, al entregar el archivo.
Informe la sucursal inicial que debe considerarse en la generación del archivo.
Informe la sucursal final que debe considerarse en la generación del archivo.
Verifique los parámetros y confirme.
Si quiere emitir un informe para verificación, consulte el Informe CAT207,
El archivo generado se compone de tres bloques de informaciones:
Las informaciones contenidas en este registro se obtienen por medio del Registro de la empresa en el sistema y por medio del Wizard.
Las informaciones de este registro indican si existen o no datos en el bloque 0.
Registro generado a partir del Registro de clientes y del Propio establecimiento del contribuyente.
Este registro contiene el totalizador y el cierre del bloque 0.
Importante
El campo COD_PAIS del registro del propio establecimiento del contribuyente se completará con el código 01058 (BRASIL), Vigencia estatal – São Paulo.
Registro tipo 0300: Encuadramiento legal de la operación/prestación generadora de crédito acumulado de ICMS
Este registro se genera a partir de las informaciones contenidas en el complemento de cada Factura, tabla CFF.
En este caso, primero es necesario registrar las informaciones en la tabla CFE, acceda a la rutina Crédito acumulado de ICMS (FISA071) y efectúe el registro de la siguiente manera:
Informe el código del encuadramiento legal.
Seleccione el código referente a la hipótesis de generación, de acuerdo con el inciso del artículo 71 del RICMS/00.
Informe el anexo del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.
Informe el artículo del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado.
Informe el anexo del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.
Informe el apartado del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.
Informe el ítem del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.
Informe la letra del RICMS referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado del ICMS, en caso de que exista.
Informe complementario referente al encuadramiento legal de la operación o prestación generadora del crédito acumulado de ICMS.
Ahora acceda a la rutina Complementos por documento fiscal (MATA920), opción “Crédito acumulado de ICMS” y seleccione el Encuadramiento legal.
La opción “Crédito acumulado de ICMS” solamente queda disponible si MV_ESTADO fuera igual a SP y exista la tabla CFF.
Para el campo 02 COD_LEGAL (Código del encuadramiento legal) del registro 0300, no se utilizará el campo CFF_CODLEG(Enc. Legal ). El sistema generará un número secuencial, en cada archivo generado, de tamaño 4, para este campo.
Ejemplo: 0001
0002
0003
0300|0001|30|33|111|11|11|11|1|teste|teste
5325|0001|0,0500|20,0000|1333,33|73,33
El campo 02 COD_LEGAL del Registro 0300 debe ser igual al campo 02 COD_LEGAL del Registro 5325.
Las informaciones de este registro indican si existen o no datos en el bloque 5.
Contiene informaciones referentes a las operaciones de salida efectuadas en el período, excepto operaciones con tributo ISS. (En casos de devolución, la factura de entrada correspondiente a la operación de salida generadora de crédito, también se describe en este campo con sus valores negativos.)
Este registro debe informarse solo en caso de devolución ocurrida en el mismo período de la salida y cuando la correspondiente operación o prestación se haya informado como generadora de crédito acumulado.
Este registro se informará en todas las salidas en que haya generación de crédito acumulado en la operación. (En casos de devolución, la factura de entrada correspondiente a la operación de salida generadora de crédito, también se describe en este campo con sus valores negativos.)
Para este registro el campo Op Créd Acum (F4_CRDACUM) debe configurarse como Sí.
Importante
El campo COD_LEGAL se completa de acuerdo con las informaciones completadas en la tabla CFF. Cabe resaltar que es posible informar “un” encuadramiento por Factura.
El campo PER_MED_ICMS del Registro 5325 se completa de acuerdo con el campo F4_PERCMED, si este estuviera completado. Si estuviera como CERO, el Porcentaje medio será calculado por el sistema, utilizando la fórmula citada en el Anexo III - Relación de los códigos fiscales de operaciones o prestaciones – CFOP y Fórmulas.
En este caso, para obtener los valores de "Salida" y "Entrada" aplicadas en las fórmulas de obtención del Porcentaje medio de crédito debe obedecer la regla determinada en el ítem 7, 2º, Art. 30 de la DDTT del RICMS SP como se describe a continuación.
Para la generación del crédito acumulado del impuesto deben considerarse las operaciones de:
Si el pedido de atribución del crédito fuera solicitado en el año posterior, de Enero a Diciembre del año de la atribución.
Si el pedido de atribución del crédito fuera solicitado hasta junio, de Enero a Diciembre del año anterior.
Si el pedido de atribución del crédito fuera solicitado después de junio, de Enero al mes anterior del año de la atribución.
Este registro debe informarse cuando se rellenen las fichas 6A o 6B. Informaciones sobre los movimientos con diferencial de alícuota. (En casos de devolución, la factura de entrada correspondiente a la operación de salida generadora de crédito, también se describe en este campo con sus valores negativos.)
Este registro debe informarse cuando se rellenen las fichas 6C o 6D. Informaciones de los movimientos para Exportación (Módulo EIC y Complemento fiscal de exportación) y zona franca de Manaus.ciones generadoras calculadas en las fichas 6A o 6B.
Importante
El Número de la declaración de exportación se grabará de la siguiente manera:
- del módulo SIGAEEC si tuviera integración (MV_EECFAT=.T.)
- del módulo Fiscal o Facturación, complemento de factura, solapa Exportación (tabla CDL)
Importante
Para generar el Registro 5335 Ficha 6D para movimientos de la zona franca de Manaus, es necesario el registro del Complemento fiscal de crédito acumulado - ICMS (MATA926), con el CFF_CODIGO = 09 - “Inciso III - Salidas sin pago de impuesto – ZF Manaus”. Si el CFF_CODIGO fuera diferente de 09, el Registro 5335 Ficha 6D no se generará para las facturas de salida para zona franca de Manaus. Las facturas de devoluciones también funcionan con la misma regla.
Este complemento generará el Registro 0300: Encuadramiento legal de la Operación/Prestación generadora de crédito acumulado del ICMS, que se grabará en la tabla CFF - COMPL. CRED. ACUMUL.ICM. Siendo necesario primero registrar las informaciones en la tabla CFE - ENC. LEGAL CRÉD. ACUMUL.ICM, en la rutina Crédito Acumulado de ICMS (FISA071).
Este registro debe informarse en la cumplimentación de las fichas 6C o 6D. Informaciones complementarias con los datos de los envíos de exportación en la hipótesis de exportación indirecta debidamente finalizada y comprobada.
Importante
Este archivo podrá generarse de la siguiente manera:
- del módulo SIGAEEC (MV_EECFAT=.T.) cuando estuviera con los datos completados en la tabla EYY (Facturas de envío).
- del módulo Fiscal o Facturación, complemento de factura, solapa Exportación (Tabla CDL), completando el campo Mod Exp. (Modalidad de la exportación) como Exportación indirecta.
En ese registro se relacionan las operaciones que no generan crédito acumulado del ICMS o que no se encuadran en las hipótesis de generación previstas en el artículo 71 del RICMS/00.
Este registro contiene el totalizador y el cierre del bloque 5.
Las informaciones de este registro indican si existen o no datos en el bloque 9.
Contiene los totales de los registros generados.
Contiene la cantidad de líneas del bloque 9.
Contiene la cantidad total de líneas del archivo digital.
Importante
Para facturas que necesitan de la cumplimentación de la tabla CFF, pero ya se facturaron, se creó la rutina FISA118 para reprocesamiento de la tabla.
De esta manera, este proceso debe ejecutarse para cualquier modificación/inclusión de códigos de encuadramiento:
1) Modifique el encuadramiento del ítem directamente en la TES.
2) Ejecute el reprocesamiento de los ítems de la tabla CFF utilizando la rutina FISA118.
El informe tiene por objetivo mostrar las informaciones de acuerdo con los campos “Valor contable” que se completarán en la planilla puesta a disposición por el Fisco, de acuerdo con el siguiente ejemplo:
Después del procesamiento del archivo magnético, se mostrará la pregunta al operador del Sistema si desea generar el informe de verificación, en caso afirmativo, se mostrará el informe sintético auxiliar para completar la planilla.
Importante
Este informe se eliminará del menú de la rutina a partir de la release 12.1.2410 (Podrá utilizará y funcionará, pero ya no tendrá mantenimiento, evolución y soporte). El fuente se descontinuará a partir de la versión 12.1.2510.
Utilice el nuevo informe en SmartView, consulte más informaciones en el enlace CAT 207 - Cálculo de crédito acumulado de ICMS con base en el IVA
Cabe resaltar que la generación del informe está de acuerdo con los parámetros de generación del archivo texto y basado en los movimientos de facturas de salida. Estos por su vez están clasificados de acuerdo con el encuadramiento informado en el código de la TES de salida del campo F4_ENQLEG.
La división del informe se realizada por sucursal, es decir, por cada sucursal debe generarse una nueva línea. Los campos están dispuestos en columnas.
Nombre | MV_ENQLEG |
---|---|
Tipo | Carácter |
Contenido | <definido por el cliente> |
Descripción | Definir Código Enc. Legal para cada Estado/Prov/Reg de acuerdo con la alícuota (estatal o interestatal). Ejemplo de uso: SP01MG02RJ02 |
Nombre | MV_IVAUTIL |
---|---|
Tipo | Numérico |
Contenido | <definido por el cliente> |
Descripción | IVA utilizado en la generación del archivo CAT207. Debe completarse solamente con números, utilice punto (.) para separar decimales |
Observación: Si fuera necesario el parámetro podrá ser usado por sucursales.
Campo | F4_CRDACUM |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 1 |
Formato | @! |
Encabezado | Op Créd Acum |
Descripción | Operaciones de crédito acumulado |
Opciones/Validación | 1=Sí; 2=No |
Help | Indica si la operación es generadora de crédito acumulado. |
Campo | F4_IVAUTIL |
---|---|
Tipo | Numérico |
Tamaño/Decimal | 7/4 |
Formato | @E99.9999 |
Encabezado | IVA Utilizado |
Descripción | Índice de valor aumentado |
Opciones/Validación | |
Help | Índice de valor aumentado considerado en el cálculo del costo estimado de la operación o prestación generadora. |
Campo | F4_PERCMED |
---|---|
Tipo | Numérico |
Tamaño/Decimal | 7/4 |
Formato | @E99.9999 |
Encabezado | Porc. Med. |
Descripción | Porc. Medio de Cré. del Imp. |
Opciones/Validación | Vacío() .Or. ExistCpo("CFE") |
Help | Porcentaje medio de crédito del impuesto. |
Campo | F4_ENQLEG |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 4 |
Formato | @! |
Encabezado | Enc.leg. |
Descripción | Cód. Enc. Legal CAT207 |
Opciones/Validación | |
Help | Informe el Código de encuadramiento legal de cálculo del crédito acumulado de ICMS / CAT207 SP. |
Importante
Si el campo F4_PERCMED estuviera completado, se utilizará el valor informado como Porcentaje medio. Si estuviera como valor CERO el porcentaje medio se calculará por el sistema, utilizando la fórmula citada en el anexo III - Relación de los Códigos fiscales de operaciones o prestaciones - CFOP y Fórmulas.1) modifique el encuadramiento del ítem directamente en la TES 2) ejecute el reprocesamiento de los ítems de la tabla CFF utilizando el campo Enc.Legal (F4_ENQLEG), definido para permitir la definición del Código de encuadramiento legal CAT207, si no se hubiera informado se considerará el contenido del nuevo parámetro MV_ENQLEG de acuerdo con el Estado/Prov/Reg definido, para que en el procesamiento de la CAT207 se efectúe la grabación automática del registro de “Complementos / Crédito acumulado ICMS” (CFF). Para reducir el esfuerzo dispensado al informar el Código de encuadramiento legal para cada Factura de salida, existiendo solamente la necesidad de efectuar verificaciones y mantenimientos en los casos en los que hubiera excepciones no atendidas por este nuevo proceso.
Los campos anteriores son de cumplimentación obligatoria para la correcta generación del archivo.
Campo | CFE_FILIAL |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 8 |
Formato | @! |
Encabezado | Sucursal |
Descripción | Sucursal del sistema |
Opciones/Validación | |
Help | Sucursal |
Campo | CFE_CODLEG |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 4 |
Formato | @! |
Encabezado | Enc. Legal |
Descripción | Cód. Enc. Legal |
Opciones/Validación | ExistChav("CFE",M->CFE_CODIGO+M->CFE_CODLEG,1) |
Help | Código de encuadramiento legal |
Campo | CFE_CÓDIGO |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 2 |
Formato | @! |
Encabezado | Código |
Descripción | Código |
Opciones/Validación | ExistChav("CFE",M->CFE_CODIGO+M->CFE_CODLEG,1) |
Help | Código inciso artículo 71-RICMS/00: 01-Inciso I - Op. Interest. alíc.7% 02-Inciso I - Op. Interest. alíc.12% 03-Inciso I - Op. Int. alíc 7% 04-Inciso I - Op .Internas 05-Inciso I - Otras 06-Inciso II - Red. de Base 07-Inciso III - Exportación 08-Inciso III - Exportación indirecta 09-Inciso III - ZF Manaus 10-Inciso III - Aplazamiento 11-Inciso III - Exención 12-Inciso III - ST 13-Inciso III - Otras |
Campo | CFE_ANEXO |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Anexo |
Descripción | Anexo RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Anexo del RICMS |
Campo | CFE_ART |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Artículo |
Descripción | Artículo RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Artículo del RICMS |
Campo | CFE_INC |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Inciso |
Descripción | Inciso RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Inciso del RICMS |
Campo | CFE_ALIN |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Apartado |
Descripción | Apartado RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Apartado del RICMS |
Campo | CFE_PRG |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Parágrafo |
Descripción | Párrafo RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Párrafo del RICMS |
Campo | CFE_ITM |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Ítem |
Descripción | Ítem RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Ítem del RICMS |
Campo | CFE_LTR |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Letra |
Descripción | Letra RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Letra del RICMS |
Campo | CFE_OBS |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 30 |
Formato | @! |
Encabezado | Observación |
Descripción | Observación RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Infor. Complement. |
Campo | CFF_FILIAL |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 8 |
Formato | @! |
Encabezado | Sucursal |
Descripción | Sucursal del sistema |
Opciones/Validación | |
Help | Sucursal |
Campo | CFF_CODLEG |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 4 |
Formato | @! |
Encabezado | Enc. Legal |
Descripción | Cód. Enc. Legal |
Opciones/Validación | |
Help | Código de encuadramiento legal |
Campo | CFF_CÓDIGO |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 2 |
Formato | @! |
Encabezado | Código |
Descripción | Código |
Opciones/Validación | |
Help | Código inciso artículo 71-RICMS/00: 01-Inciso I - Op. Interest. alíc.7% 02-Inciso I - Op. Interest. alíc.12% 03-Inciso I - Op. Int. alíc 7% 04-Inciso I - Op .Internas 05-Inciso I - Otras 06-Inciso II - Red. de Base 07-Inciso III - Exportación 08-Inciso III - Exportación indirecta 09-Inciso III - ZF Manaus 10-Inciso III - Aplazamiento 11-Inciso III - Exención 12-Inciso III - ST 13-Inciso III - Otras |
Campo | CFF_ANEXO |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Archivo adjunto |
Descripción | Anexo RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Anexo RICMS |
Campo | CFF_ART |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Artículo |
Descripción | Artículo RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Artículo RICMS |
Campo | CFF_INC |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Inciso |
Descripción | Inciso RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Inciso RICMS |
Campo | CFF_ALIN |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Apartado |
Descripción | Apartado RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Apartado del RICMS |
Campo | CFF_PRG |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Parágrafo |
Descripción | Párrafo RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Párrafo del RICMS |
Campo | CFF_ITM |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Ítem |
Descripción | Ítem RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Ítem del RICMS |
Campo | CFF_ITM |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 10 |
Formato | @! |
Encabezado | Ítem |
Descripción | Ítem RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Ítem del RICMS |
Campo | CFF_OBS |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 30 |
Formato | @! |
Encabezado | Observación |
Descripción | Observación RICMS |
Opciones/Validación | |
Help | Infor. Complement. |
Campo | CFF_NUMDOC |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 9 |
Formato | @! |
Encabezado | Número NF |
Descripción | Número de la factura |
Opciones/Validación | |
Help | Número del documento fiscal |
Campo | CFF_SERIE |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 3 |
Formato | @! |
Encabezado | Serie |
Descripción | Serie de la factura |
Opciones/Validación | |
Help | Serie de la factura |
Campo | CFF_CLIFOR |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 6 |
Formato | @! |
Encabezado | Cli/Prov |
Descripción | Cli/Prov de la Factura |
Opciones/Validación | |
Help | Cli/Prov de la Factura |
Campo | CFF_LOJA |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 2 |
Formato | @! |
Encabezado | Tienda |
Descripción | Tienda del Cli/Prov |
Opciones/Validación | |
Help | Tienda del Cli/Prov de la factura |
Campo | CFF_ITEMNF |
---|---|
Tipo | Carácter |
Tamaño/Decimal | 2 |
Formato | @! |
Encabezado | Ítem Fact. |
Descripción | Ítem de la factura |
Opciones/Validación | |
Help | Información sobre el ítem de la factura |
A quién se destina | El establecimiento generador de crédito acumulado del impuesto, en los términos del artículo 71 del RICMS/00, optante por el cálculo simplificado, para apropiar y utilizar los créditos acumulados del registro fiscal, está sujeto a componer las informaciones instituidas en el sistema definidas en este manual, denominado Sistema de Cálculo Simplificado del Crédito Acumulado. Deben declararse todas las informaciones referentes a las operaciones de salida de mercaderías y prestaciones de servicios realizadas por el establecimiento, estén o no relacionadas al cálculo del crédito acumulado de ICMS. |
---|---|
Plazo de entrega | La composición del archivo debe realizarse en periodicidad mensual. |
Vigencia | Estatal - São Paulo |
Aplicación puesta a disposición por el Fisco | 1.0.0.1 |
Legislación considerada | Resolución CAT 48/2002 |
Tablas utilizadas | SD2 – Ítems de las facturas de salida
SA1 – Registro de clientes
SF3 – Libros fiscales
SFT – Libro fiscal por ítem de factura
SF2 – Encabezado de las facturas de salida
SD1 – Ítems de las facturas de entrada
SF1 – Encabezado de las facturas de entrada
CFE – Enc. Legal Créd. Acumul. ICMS
CFF – Compl. Créd. Acumul. ICMS |
---|