Generación del bloque I con integración del contable

Paso a Paso

Los registros del bloque I de la EFD Contribuciones (I100, I200 y I300) ahora se pueden generar a través de la integración con el contable, considerando los valores de la visión de gestión en el módulo SIGACTB. Se informará la estructura de los registros del bloque I en un nuevo registro puesto a disposición en la determinación de la EFD Contribuciones, informando CST, alícuotas y códigos de ingreso y gastos del PIS y COFINS, y en este registro tendremos la relación de los registros con las cuentas contables, de esta manera la rutina buscará los valores de la visión de gestión para calcular los valores del PIS y COFINS en los registros del bloque I.

Recordando que el bloque I también se puede generar a través de las integraciones del módulo SIGAFIN y SIGAPLS.

Procedimiento para configuración

En la configuración (SIGACFG), acceda al Entorno/Registros/Parámetros y verifique el siguiente parámetro:

Para esta integración con el módulo contable, complete este parámetro con contenido igual a 4.

Para el registro del bloque I, es necesario importar los códigos de ingresos y deducciones del bloque I, que son puestos a disposición por el Fisco Federal mediante archivos texto.

Para este procedimiento necesitamos importar los códigos del ingreso de la tabla 7.1.3, y para las deducciones los códigos de la tabla 7.1.4. Es importante recordar que estas tablas tienen diversos grupos en función del segmento del contribuyente, entonces el(los) grupo(s) que se debe(n) importar dependerá de la actividad ejercida por el contribuyente.

Para realizar la importación acceda a la rutina Importación Códigos EFD en el menú lateral de la Determinación de la EFD Contribuciones, después seleccione las opciones 3-Ingr. Inst. Fin. para importar el archivo con códigos de ingreso de la tabla 7.1.3, y/u opción 4-Ded. Inst.Fin para importar el archivo con códigos de deducciones de la tabla 7.1.4, según la siguiente imagen:

Accediendo a esta rutina, seleccione el archivo texto e importe. Es importante recordar que los archivos descargados se deben renombrar según el estándar establecido, archivos de la tabla 7.1.3 se deben renombrar como TABELA713GRZZZ.TXT y los archivos de la tabla 7.1.4 renombrar como TABELA714GRZZZ.TXT, donde ZZZ corresponde al grupo de la tabla, por ejemplo:

Al descargar el archivo de la tabla 7.1.3 del grupo 100, el archivo quedará con el nombre TABELA713GR100.TXT, del grupo 200 TABELA713GR200.TXT y así sucesivamente. 

Procedimiento para utilización

Para acceder a la nueva rutina de configuración del bloque I, acceda a la rutina Bloque I vs. Contabilidad en el menú lateral, según la siguiente imagen:

En esta nueva rutina tendremos la opción de Incluir nuevos registros del bloque I, editar, borrar, copiar y realizar la integración con el Contable.

Inclusión

Al incluir un nuevo registro, es necesario completar las siguientes informaciones en la sección Registro Bloque I - Encabezado:

• CST - se debe informar el CST del PIS y COFINS, recordando que solamente se aceptarán los CST de ingresos 01, 02 ,03 ,04 ,05 ,06 ,07 ,08 ,09, 49 y 99.
• Período - Informe el período de determinación de la EFD Contribuciones, en el formato MM/AAAA, donde MM corresponde al mes y AAAA corresponde al año.
• Alícuota de PIS - Se debe informar aquí la alícuota de PIS, si fuera operación tributada
• Alícuota de COFINS - Se debe informar la alícuota de COFINS, si fuera operación tributada
• Tabla de la modalidad del ingreso - Este campo se completará cuando haya ingreso no tributado, al seleccionar la tabla a través de la consulta estándar de este campo, automáticamente los campos Mod. Ing, Cod.Mod.Ingr. Grp. Mod. Ing y Fch. Fin N.R. se informarán.

Los demás campos de valores del encabezado se informarán automáticamente cuando se realice la integración con el módulo Contable, por este motivo están inhabilitados para edición. Las informaciones de esta sección corresponden al registro I100.

Después de informar el encabezado, se deben informar los campos de la sección Registro Bloque I - Ítems

• Tipo - En este campo debemos informar si el valor será Ingreso o Deducción.
• Bloque I - En este campo debemos seleccionar el código de Ingreso o Deducción, según está especificado en el campo Tipo. En el caso del ingreso, se listarán y validarán los códigos de la tabla 7.1.3, si es Deducción entonces se listarán y validarán los códigos de la tabla 7.1.4.
• Cód. Cuenta - Aquí se deben informar la cuenta contable, que se utilizará para generar los registros I200 y I300, y también para buscar los valores de la visión de gestión en el momento de la integración con el Contable.
• Compl - En este campo se podrá informar una descripción complementaria, según sea necesario.

El campo Valor Reg se completará automáticamente en la integración con el módulo contable, por este motivo está inhabilitado para edición. Las informaciones de esta sección corresponden a los registros I200 y I300.

Vea el siguiente ejemplo de cumplimentación:

Edición

Se podrán editar los registros ya incluidos, pero solamente los campos de la sección Registro Bloque I - Ítems, modificando, eliminando o agregando nuevas líneas.

Eliminación

Al eliminar informaciones, se eliminará la sección del encabezado y también de todos los ítems vinculados. Si desea eliminar solamente una línea de la sección del ítem, es necesario editar y entonces eliminar dicha línea.

Integración contable

Con toda la estructura del bloque I informada con las debidas cuentas contables, se podrá procesar la integración con el módulo contable, a través de la opción Integración Contable disponible en Otras Acciones.

En esta integración se solicitará la sucursal y el período que desea integrar, una vez informados la rutina buscará los valores de la visión de gestión en el módulo contable, luego actualizará los campos de valores de las secciones de encabezado y de los ítems previamente registrados.

Todas las informaciones registradas en el período seleccionado y la leyenda se actualizarán, indicando que para tal registro se procesó la integración con el módulo contable. Al visualizar el registro los valores estarán informados según el movimiento contable del período.

Copiar

Existe la opción de copiar el registro del bloque I para facilitar en las situaciones donde la estructura tiene muchas cuentas contables y asientos, de esta manera es solo seleccionar el registro en cuestión y copiar a través de la opción Copiar disponible en Otras Acciones:

Al copiar el registro, excepto los campos de valor, los demás campos se copiarán, se abrirá la pantalla en modo edición para poder modificar el período, o CST, las alícuotas, etc. Con los campos modificados confirme la operación y as informaciones se grabarán y estarán disponibles para integración con el módulo contable.

Leyenda

El registro del bloque I tiene una leyenda que indica si el registro realizó o no la integración con el módulo contable:

Determinación y archivo de la EFD Contribuciones

Finalmente, con la estructura del bloque I registrada y hecha la integración con el módulo contable, basta realizar la determinación de la EFD Contribuciones que los valores se mostrarán en el bloque M y posteriormente se generarán de hecho en el bloque I en el archivo texto.

Recordando que en el cálculo la pregunta Institución Financiera se debe tener el contenido como Sí, y en la generación del  archivo la opción Actividad Preponderante se debe tener el contenido igual a 3, y el campo Indicador Bloque I informado según la clasificación del contribuyente

Es importante resaltar que el registro de la estructura del bloque I se hará manualmente, así como la relación con las cuentas contables, por esto es importante revisar el registro y movimiento contable antes de procesar el cálculo y generar el archivo texto.

Informaciones adicionales