7920686 DSERFIS1-19004 REGISTROS C100 E C170 CONSIDERANDO O CRÉDITO DE PIS/COFINS SOBRE ATIVO IMOBILIZADO, SENDO QUE O CORRETO É CONSIDERAR NO REGISTRO F130.DSERFIS1-19205

01. DADOS GERAIS

02. SITUAÇÃO/REQUISITO

Registros c100 e c170 considerando o crédito de pis/cofins sobre ativo imobilizado, sendo que o correto é considerar no registro f130.

03. SOLUÇÃO

Avaliada e corrigida as seguintes situações:

Notas de entrada:

1- Com todos os itens que são ativos:
Neste caso sera gerados apenas os registros F130 dos respectivos itens.

2- Com itens tanto ativos que tem direito a credito, quanto itens(nao ativos) com direito a credito que nao sejam ativos:
Neste caso serao gerados os registros F130 dos ativos, e no tocante aos registros C170 serao gerados para todos os itens da nota, porem os ativos serao gerados com valores(zerados) e com cst 98.

3- Com itens tanto ativos que nao tem direito a credito, quanto itens(nao ativos) com direito a credito que nao sejam ativos:
No caso dos registros C170 serao gerados para todos os itens da nota, porem os ativos ja por conta de utilizarem cst sem direito a credito serao gerados com valores(zerados).

04. DEMAIS INFORMAÇÕES

Não se aplica.

05. ASSUNTOS RELACIONADOS

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EFD-Contribuições: Apuração

EFD-Contribuições: Geração do Arquivo